Как пользоваться приложением «Мой налог»: инструкция для самозанятых

Чтобы стать самозанятым, хватит смартфона. Не придется идти в налоговую инспекцию, писать заявление и что-то платить.

Нужно встать на налоговый учет как плательщик НПД — налога на профессиональный доход. Заявление можно подать через банк. Другой вариант — зарегистрироваться самостоятельно через личный кабинет самозанятого на сайте ФНС или мобильное приложение «Мой налог».

Если вы еще не знаете, что представляет собой самозанятость, почитайте наши статьи:

1. Что такое налог для самозанятых.
2. Как работает вычет по налогу на профессиональный доход.
3. Как использовать спецрежим в разных ситуациях.
4. Чем самозанятость отличается от ИП.
5. 45 вопросов с короткими ответами.
6. Сложные вопросы по НПД.
7. 10 мифов, которым нельзя верить.
8. Обязанности самозанятых.
9. Права самозанятых.

Вот самая подробная инструкция, как пользоваться приложением «Мой налог».

«Мой налог» — это официальное приложение от ФНС. Через него самозанятый удаленно взаимодействует с налоговой.

Мобильное приложение заменяет кассовый аппарат и всю отчетность. Через него самозанятые могут регистрироваться, принимать оплату от клиентов, формировать чеки и счета, платить налог, запрашивать справки из налоговой. Там же можно добровольно застраховаться в Социальном фонде и платить страховые взносы для начисления пенсионных баллов.

В приложении «Мой налог» есть инструменты аналитики для оценки своей деятельности. Например, можно отследить, как менялся доход за последние месяцы.

Приложение доступно в App Store, Google Play, RuStore и Huawei AppGallery. Не нарвитесь на мошенников: в интернете встречаются приложения-подделки. Вот правильные ссылки от ФНС:

1. App Store.
2. Google Play.
3. RuStore.
4. Huawei AppGallery.

Применять спецрежим «Налог на профессиональный доход» могут те, кто подал заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никакие бумаги заполнять и относить в налоговую не нужно — все только через интернет. Госпошлины за регистрацию нет.

Через приложение «Мой налог». Способов регистрации три: по паспорту, с помощью личного кабинета налогоплательщика и через госуслуги.

Для регистрации через личный кабинет нужны ИНН и пароль, который дают в налоговой. Для регистрации по документу необходимо сфотографировать несколько страниц паспорта, сделать селфи и отправить заявление в налоговую о постановке на учет. Для регистрации через госуслуги понадобятся подтвержденный аккаунт на госуслугах и логин с паролем от него.

Система предложит подтвердить номер телефона по коду из смс. Если вы уже зарегистрированы как самозанятый, после ввода номера телефона автоматически попадете в приложение или личный кабинет.

Дальше выберите регион — это не место жительства, а место ведения деятельности. Можно жить в Орле, а оказывать услуги заказчику из Москвы. НПД действует по всей России. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть один.

Затем подтвердите регистрацию. После вы получите доступ к функциям приложения: сможете формировать и отправлять чеки и следить за начислениями налога.

Еще нужно ввести пин для доступа. Дальше настраивайте вход по отпечатку пальца или Face ID — в зависимости от телефона. Но на работу приложения это уже не влияет.

Еще в приложении можно зарегистрироваться по учетной записи на госуслугах.

Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет данные. У нее на это есть шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут и отказать.

Через веб-кабинет для самозанятых. На сайте «Налог-ру» есть отдельный кабинет для самозанятых. Через него можно регистрироваться и формировать чеки. Вот правильная ссылка для доступа и регистрации.

Через веб-кабинет можно зарегистрироваться только по ИНН и паролю. По паспорту нельзя. Зато этот вариант подходит людям без смартфона или тем, кто не хочет скачивать приложение. Личный кабинет доступен со стационарного компьютера, даже если у вас кнопочный телефон. Приложение «Мой налог» не понадобится.

При регистрации через сайт тоже нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион.

Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.

В веб-кабинете доступна и регистрация по паролю от подтвержденной учетной записи на госуслугах. Но учтите: при первой же авторизации таким способом вас автоматически поставят на учет как самозанятого.

Войти в кабинет налогоплательщика НПД на сайте налоговой службы можно по логину и паролю, номеру телефона или через госуслуги.

По логину и паролю. Логин — ИНН самозанятого. Пароль — тот, что используется в личном кабинете физлица на сайте ФНС. Отдельного пароля для самозанятых нет.

По номеру телефона. Введите номер телефона, который указывали при регистрации самозанятости. На него придет сообщение с кодом для подтверждения.

Через госуслуги. Для доступа нужны логин и пароль от подтвержденной учетной записи госуслуг.

Как восстановить пароль, если забыли его. В веб-кабинете нет привычной кнопки «Восстановить пароль», потому что вы входите по номеру телефона или паролю от кабинета физлица-налогоплательщика или госуслуг. Поэтому и восстанавливать придется один из них.

Зарегистрироваться, принимать оплату, получать уведомления, формировать справки, платить налог — все это можно делать дистанционно через мобильное приложение «Мой налог». Далее подробнее расскажем о его возможностях.

Счет — это документ, по которому заказчик переводит деньги. В нем указаны банковские реквизиты и сумма платежа.

Самозанятые не обязаны выставлять счета. Можно просто скинуть заказчику номер карты, номер телефона для перевода по СБП или получить оплату наличными. Но иногда счет может понадобиться. Например, если вы оказываете услуги компании, а ей счет нужен для учета.

Чтобы выставить счет, выберите раздел «Новая продажа» на главной странице приложения. Затем введите название услуги или товара, стоимость в рублях, данные заказчика и нажмите «Выдать счет».

Если вы выставили счет, но не получили деньги от заказчика, налога не будет. Его начислят, когда вы измените статус счета на «Оплачен».

На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, неважно: на счет в банке, наличными или на карту. Чек вы формируете сами через приложение или на сайте.

Выбирайте понятное наименование услуги или товара, который продаете. Не «За квартиру», а «За аренду квартиры с 1 по 31 января». Это важно и вам, и клиенту.

Передать чек можно любым способом. Например, распечатать на бумаге и вручить лично или отправить в мессенджере.

Если в чеке ошибка или пришлось вернуть деньги клиенту, чек можно аннулировать. Если же в чеке надо исправить ошибку, сначала аннулируете старый, а затем формируете новый на ту же дату.

Срок, в течение которого можно аннулировать чеки, в законе не прописан.

В приложении «Мой налог» можно аннулировать любой чек — начиная со дня регистрации самозанятости. Также можно создавать чеки задним числом: система позволит.

Считать налог самим не нужно. Все происходит автоматически. Ставка зависит от того, кого вы указали в чеке. Если деньги пришли от физлица без статуса ИП, налог начислят по ставке 4%. От фирмы или ИП — по ставке 6%. С учетом вычета получается меньше, но все это тоже происходит без вашего участия.

Начисленный налог сразу виден в приложении или личном кабинете. То есть вам не придется ждать следующего месяца — вы можете сразу следить за тем, сколько денег должны заплатить в бюджет с каждой продажи.

Предварительный налог — это то, что вам начислено в течение месяца. Сразу платить эту сумму не нужно. Срок уплаты — до 28-го числа следующего месяца.

Задолженность — сумма, которую вы не внесли в срок. На нее начисляют пени.

Приложение автоматически начислит итоговый НПД не позднее 12-го числа следующего месяца. Придет уведомление о необходимости уплатить эту сумму.

Сделать это можно двумя способами:

1. Банковской картой в приложении.
2. Пополнить ЕНС через личный кабинет физлица на сайте ФНС.

Также можно подключить автоплатеж. Раз в месяц с 12-го по 16-е число налог будут списывать с привязанной карты.

Подтверждать статус нужно, например, для нового заказчика. Для этого формируется справка о постановке на учет — тоже в приложении «Мой налог» или на сайте с компьютера.

К приложению «Мой налог» можно привязать банковскую карту. Тогда не придется постоянно вводить реквизиты — налог будет списываться с карты автоматически раз в месяц. Карту можно отвязать в любой момент.

С оплатой от клиентов привязка карты никак не связана. Вы можете платить налог с одной карты, а получать деньги от клиентов на другую.

Вывести деньги из приложения нельзя: они там не хранятся. Никакого кошелька там нет. Приложение предназначено для взаимодействия самозанятого с налоговой и клиентами: учитывать доходы, рассчитывать и платить налог, формировать чеки.

Можно привязать карту для уплаты налога, но деньги с нее в «Мой налог» не попадут.

Есть две причины для этого:

1. Вы отказываетесь применять этот налоговый режим. Тогда сняться с учета надо самому.
2. Вы нарушили условия применения НПД: например, доходы, внесенные в приложение с начала года, превысили 2,4 млн рублей. В этом случае налоговая снимает налогоплательщика с учета в одностороннем порядке и уведомляет об этом через приложение «Мой налог».

Прекратить регистрацию по своей воле можно в приложении или в веб-кабинете. Для этого в разделе «Профиль» нажимаем кнопку «Сняться с учета НПД».

После снятия с учета начисленный налог за весь период работы все равно придется уплатить. Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только из-за перерыва в работе необязательно.

Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Процедура постановки на учет будет такой же, как и в первый раз.

Если с приложением что-то не так из-за технических работ, чек можно сформировать на следующий день после того, как все исправят. О технических работах сообщают на сайте ФНС.

Если приложение работает, но нет доступа в интернет, все равно можно сформировать чек — он отправится позже.

Зарегистрировать ИП в приложении нельзя. Статус ИП нужно получать в обычном порядке — по заявлению. И так же его закрывать.

Работать на НПД можно и как ИП, и как физлицо без такого статуса. Взносы при этом никто не платит.

Увы, никак. Без смартфона, компьютера и интернета использовать НПД не получится.

Нет, никакие приложения, кроме тех, что указаны по ссылкам в нашей статье, не подходят. Даже если вас там зарегистрируют, вы не станете самозанятым и не получите льготы. Возможно, у вас даже будут списывать деньги, но в бюджет они не попадут. Такая же ситуация с приложениями, у которых похожие названия и логотипы.

У ФНС есть специальный сайт о налоге на профессиональный доход. Если сомневаетесь — ищите все ссылки там.