Т—Ж
Написать

Имущественные вычеты

Когда вы покупаете жилье или строите дом, государство разрешает вернуть ранее уплаченный подоходный налог — 13 % от стоимости покупки. Но бывают ситуации, когда оформить налоговый вычет по стандартной схеме не получается.

Собрали в одном месте все основные вычеты, которые можно получить, в том числе и при покупке или продаже жилья, а также рассказали о главных изменениях с 2021 года:

Его можно получить, даже если жилье приобретено в ипотеку. Максимальная сумма, с которой можно оформить возврат — 2 000 000 Р на человека. Максимальная сумма НДФЛ к возврату — 260 000 Р в одни руки.

Сумму льготы можно удвоить, если купить квартиру в браке. Лимит и условия определяются по тому году, когда возникло право на льготу. С 1 января 2014 года лимит не привязан к объекту, а остаток можно переносить на другие объекты.

При покупке квартиры в ипотеку государство может вернуть вам 650 тысяч и более, но при определенных условиях. Эти условия учитывает наш калькулятор, который подскажет окончательную сумму.

Когда вы продаете недвижимость, вы платите налог с прибыли. Так бывает не всегда, но если налог начислен, то его можно уменьшить. Мы разобрали много сложных ситуаций, например продажу подаренной квартиры или жилья, которым владели менее трех лет.

Льготу можно оформлять с момента, когда дом станет жилым строением. Причем строить дом можно и с помощью наемных рабочих, и своими силами. Важное условие — дом обязательно должен быть жилым.

А вот другие условия: вы резидент РФ, платите налоги, построили дом в России, купили участок не у близкого родственника, у вас есть документы, которые подтверждают расходы на строительство и вы раньше не использовали право на имущественный вычет либо у вас есть остаток с прошлого.

Тут тоже есть сложные моменты. К примеру, такой вычет можно получить, только если квартира в новостройке и изначально куплена у застройщика. Если купить квартиру на вторичке, уменьшить налог за счет отделки не получится.

Еще в договоре должно быть написано, что квартира продавалась без отделки. Если работы выполняет застройщик, нужно разделить в договоре стоимость квартиры и отделки. Если отделка выполнена частично, нужно расписать, какие работы входят в стоимость.

Для оформления потребуется копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН, копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче, а еще платежные документы — квитанции, банковские выписки, расписки, товарные и кассовые чеки.

Если подаете налоговую декларацию, потребуется справка 2-НДФЛ. А если купили квартиру в браке, понадобится заявление о распределении имущественного вычета между супругами.

Можно уменьшить налог, если вы купили квартиру в России и работаете по договору. Или если вы предприниматель с общей системой налогообложения. Выплаты получают или через работодателя, или через налоговую — каждый месяц или раз в год соответственно.

Но выплаты растянутся на годы, если уплаченный за прошлый год подоходный налог намного меньше 260 тысяч рублей. Можно уменьшать налог при покупке нескольких квартир, но общая сумма всё равно будет не более 260 тысяч рублей.

Даже если вы не работаете по договору, у вас могут быть другие источники, с которых вы платите НДФЛ — например, если вы сдаете квартиру. С этих сумм так же можно вернуть НДФЛ.

Другой вариант — просто подождать, пока у вас появится облагаемый налогом доход. Подать документы можно даже спустя 10 лет после покупки.

Вернуть получится только с расходов на ваши собственные средств. Если за квартиру платили маткапиталом или средствами работодателя, учитывать эти деньги при возврате налога нельзя.

Но при продаже квартиры вычитать маткапитал из подтвержденных расходов на покупку не нужно. Если вычтете, никто за вас эту ошибку не исправит: налоговая не будет искать, где вы упустили законную возможность сэкономить.

Рефинансировать ипотеку можно после подписания актов приема-передачи, получения ключей и оформления квартиры в собственность. Но рефинансировать ее лучше только в том случае, если ставка уменьшится хотя бы на 1,5%.

Имущественную льготу можно получить, если вы купили квартиру в России, работаете и платите НДФЛ по ставке 13%, подписали с застройщиком акты приема-передачи.

Созаемщики — это солидарные заемщики. Суть в том, что банк может потребовать от любого из них всю сумму долга по кредиту. Например, при просрочке по ипотеке банк может обратиться отдельно к кому-то из вас или ко всем сразу и потребовать всю сумму долга.

Созаемщики могут оформить две льготы, но для этого должны выполняться условия: у каждого есть право собственности на долю в квартире, каждый платит свою часть кредита. Подробности — в нашей статье.