Можно ли открыть ИИС, если я не гражданин России?

26

Я гражданин Украины, живу в России и числюсь налоговым резидентом РФ.

Банк отказался открывать мне ИИС, аргументируя тем, что я иностранец. Погуглив, я понял, что закон не запрещает иностранцам открывать ИИС, если они налоговые резиденты. Подскажите, что делать в таком случае? Что сказать банку?

В.

Если вы налоговый резидент России, вы можете открыть ИИС. Если брокер не хочет этого признавать, то я советую обратиться к другому брокеру. При этом у разных брокеров порядок действий при открытии ИИС иностранцам может отличаться.

Аватар автора

Виктор Тюрин

частный инвестор

Кроме того, вам придется дополнительно подтверждать статус налогового резидента при получении вычетов.

Кто может открыть ИИС

Гражданство действительно не имеет решающего значения при оформлении ИИС. Самое важное — быть налоговым резидентом РФ. Для этого нужно не менее 183 дней за последние 12 месяцев жить в России.

Например, вы приходите к брокеру 01.07.2019. Отсчитайте 12 месяцев назад с этой даты. Если за получившийся период — с 02.07.2018 по 01.07.2019 — вы жили в России 183 дня и более, вы имеете право открыть ИИС.

Какие документы нужны иностранцу для открытия ИИС

Обычно нужны следующие документы:

  1. Паспорт и его нотариально заверенный перевод на русский язык.
  2. Документ, подтверждающий право на пребывание в РФ. Это может быть виза, разрешение на временное проживание, вид на жительство или миграционная карта.

Также у вас могут запросить идентификационный номер налогоплательщика, установленный в вашем государстве, — аналог российского ИНН.

Список документов у разных брокеров может различаться. Есть, например, отдельные брокеры, которые запрашивают копию трудового контракта.

Как выбрать брокера для открытия ИИС

Действительно, не все брокеры готовы открывать счета иностранным гражданам, даже если те числятся налоговыми резидентами. Это неприятно, но такова реальность.

Самый лучший способ в этой ситуации — обратиться к другому брокеру. О том, как их лучше выбирать, мы писали в отдельной статье. Основные критерии выбора брокера: надежность, доступ к нужным вам торговым площадкам и ценным бумагам, технологии работы и, конечно, тарифы. В вашем случае просто добавится еще один критерий: готов ли брокер принимать на обслуживание иностранных граждан, имеющих статус налогового резидента РФ.

Эта статья могла быть у вас в почте
Подпишитесь на Инвестник — рассылку для инвесторов, и получайте письмо с главными новостями каждый понедельник

Практика взаимодействия с брокерами

Пока я писал эту статью, обсудил ваш вопрос с тремя разными брокерами. Назовем их условно брокер А, брокер Б и брокер В. Все они подтвердили, что готовы открыть ИИС иностранному гражданину — налоговому резиденту РФ. Но вот их требования к клиенту несколько различались.

Брокер А:

  1. Откроет ИИС на основании указанного выше пакета документов.
  2. Не будет мониторить актуальный налоговый статус клиента до тех пор, пока тот не решит вывести средства с ИИС.
  3. При попытке вывести средства с ИИС попросит подтвердить, что вы по-прежнему налоговый резидент РФ. Если вы этого не подтвердите, то брокер, как налоговый агент, удержит у вас НДФЛ 30%.

Брокер Б:

  1. Откроет ИИС на основании указанного выше пакета документов.
  2. Будет регулярно — не реже раза в год — запрашивать от клиента подтверждение статуса налогового резидента РФ. Если подтверждения не будет, то грозят закрыть ИИС.
  3. При попытке вывести средства с ИИС еще раз попросит подтвердить статус налогового резидента РФ. Если вы этого не подтвердите, то брокер, как налоговый агент, удержит у вас НДФЛ 30%.

Брокер В сообщил, что будет настойчиво рекомендовать клиенту вместо ИИС открыть обычный брокерский счет.

Как иностранному гражданину получить вычет по ИИС

Преимущество ИИС перед обычным брокерским счетом — возможность получать налоговый вычет. Причем есть два варианта таких вычетов: на взносы и на положительный финансовый результат. О том, как определить подходящий вам тип вычета, мы ранее писали в статье «Какой тип вычета по ИИС выбрать».

Кратко напомню.

Чтобы получить вычет на взносы, нужно:

  1. Иметь доход, облагаемый налогом по ставке 13%.
  2. Проживать на территории РФ не менее 183 дней в том календарном году, за который вы хотите получить вычет.

Например, вы открыли и пополнили ИИС 01.07.2019. Чтобы в 2020 году получить вычет — 13% от суммы пополнения ИИС, — необходимо будет подтвердить налоговой инспекции ваш доход справкой 2-НДФЛ за 2019 год и статус налогового резидента РФ. Для этого налоговики могут запросить копии документов с отметками о пересечении границы.

Чтобы получить вычет на положительный финансовый результат, нужно:

  1. Дождаться, чтобы с момента открытия ИИС прошло не менее трех лет.
  2. Подтвердить брокеру, что вы не использовали право на вычет от взносов.
  3. Проживать на территории РФ не менее 183 дней за последние 12 месяцев к моменту вывода средств с ИИС. То есть быть налоговым резидентом РФ на момент закрытия ИИС.

Например, вы открыли ИИС 01.07.2019. В следующие три года вы пополняете ИИС и ведете торговые операции на нем. 10.07.2022 вы обращаетесь к брокеру с заявлением о закрытии ИИС и представляете справку от налоговой, что ни разу за три года не получали вычет на взносы. Брокер проверяет все данные и выплачивает вам всю сумму с ИИС, не удерживая НДФЛ.

Если вы не подтвердите статус налогового резидента, то брокер удержит НДФЛ в размере 30% от полученной вами прибыли.

Если вы не предоставите подтверждение от налоговой, что не пользовались вычетами от взносов, то брокер удержит НДФЛ в размере 13 или 30% от полученной вами прибыли. Размер зависит от того, резидент РФ вы или нет.

Подробнее о получении налоговых вычетов по ИИС вы можете почитать в другой нашей статье.

Запомнить надо вот что:

  1. Вы имеете право открыть ИИС, даже если не числитесь гражданином РФ. Для этого нужно проживать в РФ 183 дня и более.
  2. Требования брокеров по пакету документов при открытии ИИС могут отличаться.
  3. Условия сотрудничества с брокером, в том числе необходимость подтверждения статуса налогового резидента, могут различаться.
  4. Вы имеете право на получение инвестиционного налогового вычета по ИИС. Но для этого понадобится при каждом получении вычета соответствовать требованиям налогового резидента.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.
Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
0

Жаль, что если я налоговый резидент, но не гражданин РФ, я не могу зарегистрироваться в Тинькофф Инвестициях..

35

Vladimir, прям в точку. Читать в ТЖ журнале и понимать что их же банк отказывается мне открывать ИИС. Парадокс и смехота.

21

Vladimir, не вы один. Такая же ситуация

11

Vladimir, аналогично, очень жаль

6

Vladimir, аналогичная печаль, забавно прочитать это в тиньков, который тоже не дает открыть счет :) А судя по всему ни один банк не хочет парится с проверкой на резиденство, что бы случайно не заиметь проблем от налоговой.

4

Vladimir, поддерживаю.

3
0

Очень здорово, но при этом я, будучи иностранцем, не могу зарегистрироваться в Тинькофф Инвестициях.

15
0

Есть один банк на букву Т, так вот он не дает открывать ИИС иностранным налоговым резидентам(

7
0

Читаю здесь, что можно о крыть ИИС, обращаюсь в банк, а мне отвечают мол, извините, это тол ко для граждан РФ. Отослал им ссылку данного поста в их же журнале. В ответ тишина.

5
0

Можно подробнее про последние 12 месяцев? Я думал, что дни считаются за календарный год. Допустим, я каждые 2 недели езжу за границу на 2 недели, то есть, если через год я задержусь на несколько дней вне РФ, я автоматически стану нерезидентом?
И я так и не понял, можно ли терять статус резидента не в моменты открытия и закрытия.

3

Andrey, статус налогового резидента нужен на момент получения вычета.
Вот несколько примеров:
а) ИИС тип А. Пополняете каждый год и запрашиваете вычет тоже каждый следующий год. В этом случае постоянно нужно быть резидентом.
б) ИИС тип А. Пополнили один раз в первый год, запросили один раз на следующий год. Остальные года не пополняете и вычет не запрашиваете. Резидентом нужно быть только за первый год.
в) ИИС тип Б. Пополняете когда угодно. Резидентом нужно быть на момент закрытия. Т.е. если закрываете 10 июля, то резидентом нужно быть в период с 10 июля прошлого года по 10 июля текущего года (в который закрываете).
Подробнее написано в другой статье ТЖ: https://journal.tinkoff.ru/ask/iis-nerezident-vychet/

При наличии гражданства РФ вообще едва ли брокеры будут про резидентство спрашивать, т.к. им его сложно проверить.

1
0

А есть ли варианты открытия обычного брокерского счета (не ИИС) для нерезидентов РФ?

2
0

Очень интересно. Почему-то именно банк Тиньков отказал мне в открытии брокерского счёта, аргументируя тем, что у меня нет гражданства РФ хоть я и являюсь налоговым резидентом в РФ и все документы подтверждающие резидентство предъявлялись. Понять не могу, в чём сложность?

2
0

Может быть полезно.

В течение двух дней «штурмовал» офисы ВТБ, звонил в ВТБ-инвестиции.
Мне отказали в открытии счета как резиденту. Причина - отсутствия паспорта гражданина РФ или ВНЖ.
Все попытки объяснить, что из себя представляет резидентство были сведены на нет.
У меня РВП на 3 года и устройство на работу (как резидента).

1

Dmitriy, а с ВНЖ в каком банке подтвердили? Банк на букву Т и ВНЖ игнорирует.

0

Anton, c ВНЖ можно открыть в ВТБ.
Считаю, что у них одно из самых выгодных предложений для начинающих.

По свежей информации, от помощника в чате Тинькофф, наш любимый банк теперь и с двойным гражданством (Россия и любое другое) не открывает брокерский счет.

1

Dmitriy, у мужа ВНЖ + он налоговый резидент России. Сегодня пытались открыть ИИС в ВТБ. Ничего не вышло. Хотя сначала два сотрудника уверили, что это возможно для клиентов банка. После оформления карты и тп выяснилось, что это невозможно. В банке провели час =((

0

Dmitriy, у меня два гражданства и брокерский счёт в Тинькове. Сначала был открыт расчётный счёт как гражданину РБ, потом после обретения гражданства РФ открыл и брокерский счёт.

0

Dmitriy, подскажите у кого вы в итоге открыли счет? И кто в итоге отказался открывать резиденту?

0

Daniil, добрый день!
Прошу прощения, за долгий ответ.
В итоге, жду получения ВНЖ.

ВТБ и Тинькофф отказались открывать с РВП.
Знаю, что Открытие хорошо работает с иностранцами.
Но, меня не устраивает их ценовая политика.

1
0

Тоже самое, открыть можно тута-здеся пишут, а там в проложении еррор вылетает мол "ви иностранец, иди вилкой чисти быстро так или как цапля постой", а то что есть снилс, инн и все остальное, что подтверждает резидентство неважно.

1
0

Подожди, кажется Альфа Банк работает с нерезидентамм в сфере инвестиций.

1
0

Здраствуйте ! Граждане Украины платят патент на работу в сумме 5431р каждый месяц являющийся НДФЛом Вопрос такой - нужно ли при этом ещё и работать или важно только оплачивать НДФЛ а сам факт устройства на работу не обязателен Просто для граждан РФ платить НДФЛ не имея заработка невозможно а вот для граждан СНГ возможно не работать а обязанность оплачивать патент есть

0

Павел, работодатель должен удерживать НДФЛ не 13%, а с учетом ранее выплаченных сотрудником - 5431р.

0
0

Судя по ответам Бота Олега, иностранцам нельзя даже брокерский открыть в Тинькофф :С
Даже если налоговый резидент.

0
0

А что будет с ИИС, если потерять налоговое резидентство в РФ?

0

Сообщество