Т—Ж
Написать

Инвестиционные вычеты

Как и за что можно получить

Собрали в одном месте все основные вычеты, которые можно получить, в том числе если открыли ИИС или получили доход от продажи ценных бумаг, а также рассказали о главных изменениях с 2021 года:

Вычет А позволяет каждый год возвращать ранее уплаченный НДФЛ. Можно вернуть 13% от суммы, которую вы внесли на ИИС, но не более 52 000 Р. Для этого вы должны уплатить НДФЛ за тот же календарный год, когда вносили деньги на счет: налоговая не станет возвращать больше, чем вы заплатили.

С вычетом Б можно не платить НДФЛ с прибыли от индивидуального инвестиционного счета. Но на дивиденды это не распространяется — с них в любом случае удержат НДФЛ. Тип Б можно применить лишь при закрытии индивидуального инвестиционного счета.

Если вы заключили договор с брокером, открыли ИИС и положили на него деньги, — самое время получить доход. Но для этого вам нужно будет пройти три этапа: установить контакт с налоговой, подать документы и в итоге получить решение о вычете.

Сперва вам нужно зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой, затем там же получить электронную подпись, подготовить документы, заполнить декларацию 3-НДФЛ, отправить заявление и ждать ответа. После этого вы получите вычет.

«Трехлетняя льгота» — это когда вас освобождают от уплаты НДФЛ с продажи ценных бумаг, если вы владели ими не менее трех лет. «Пятилетняя» — почти то же самое, но работает с акциями, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

Если владеете акциями компаний высокотехнологичного сектора больше года, можно получить налоговую льготу и на них. Доход, полученный с облигаций органов власти, тоже освобождается от налогов, но не во всех случаях. Есть и другие льготы для инвесторов.

Для получения налогового вычета вам понадобятся: справка о доходах по форме 2-НДФЛ, скан договора об открытии брокерского счета, подтверждение средств на инвестиционном счете и заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.