Как получить налоговый вычет за квартиру

Как получить налоговый вычет за квартиру

Полная инструкция по возврату НДФЛ при покупке жилья

155

При покупке квартиры можно забрать из бюджета 520 000 ₽. И это без учета процентов по ипотеке.

Вы купили квартиру — на свои деньги или в ипотеку, новостройку или вторичку, с господдержкой или без, в одиночку или в браке. При определенных условиях государство готово вернуть вам часть денег. Всего из бюджета без учета ипотечных процентов можно получить 260 000 или даже 520 000 ₽.

В этой статье пойдет речь только о налоговом вычете при покупке квартиры. Об отделке, процентах по ипотеке и строительстве дома читайте в других материалах.

Имущественный вычет при покупке квартиры — это когда вам возвращают уплаченный налог на доходы. Вы тратите деньги на жилье, а государство возвращает НДФЛ из бюджета. Сумма к возврату зависит от расходов на квартиру: у них есть лимит для налогового вычета — 2 000 000 ₽. То есть каждый может вернуть не более 260 000 ₽ налога. При покупке квартиры дороже 2 000 000 ₽ в браке супруг имеет право на такой же вычет — при стоимости квартиры не менее 4 000 000 ₽ из бюджета можно вернуть 520 000 ₽ на двоих. Это реальные деньги, которые поступят на ваш банковский счет.

Как получить налоговый вычет за квартиру: краткая инструкция

  1. Проверьте условия для вычета. Получить налоговый вычет можно только при соблюдении всех требований.
  2. Разберитесь в нюансах своей ситуации. Ссылки на разборы частных случаев есть в статье.
  3. Выберите способ получения вычета: по декларации, у работодателя или в упрощенном порядке.
  4. Подготовьте документы по списку из статьи: сделайте копии и сканы, держите под рукой оригиналы.
  5. Заполните декларацию 3-НДФЛ, заявление для уведомления работодателя о праве на вычет или заявление, сформированное ФНС в упрощенном порядке.
  6. Отправьте документы в налоговую: лично, почтой или через личный кабинет налогоплательщика.
  7. Ждите денег на счет или получайте больше денег на работе.
  8. Следите за остатком вычета, чтобы в следующем году забрать еще часть НДФЛ.

Что такое имущественный налоговый вычет

Если вы работаете официально и получаете зарплату, то платите налог на доходы физических лиц. Обычно это 13%. И хотя эти суммы удерживает и переводит в бюджет ваш работодатель, сами деньги ваши и платите их именно вы.

Налоговый вычет — это возможность вернуть себе часть уплаченного НДФЛ из бюджета. Принцип действия такой: государство признает, что вы потратили часть дохода на что-то полезное, и при расчете НДФЛ разрешает вычесть из вашего налогооблагаемого дохода эту сумму. В итоге налоговая база и начисленный НДФЛ становятся меньше. Дальше возможны два варианта:

  1. У вас уже удержали налог на доходы без вычета. А потом выяснилось, что с вычетом сумма к уплате меньше или НДФЛ вообще не должно быть. Тогда образуется переплата — ее можно вернуть из бюджета на свой счет. Оформление — по декларации 3-НДФЛ или в упрощенном порядке.
  2. Вы знаете о праве на вычет в текущем году — уже сейчас. Когда налоговая инспекция его подтвердит, работодатель применит вычет и перестанет удерживать НДФЛ из зарплаты. Вы будете каждый месяц получать прибавку в виде сэкономленного налога. Оформление — по уведомлению о праве на вычет через работодателя.

Имущественный вычет при продаже квартиры — это другое

При покупке квартиры вы получаете возможность вернуть налог с ее стоимости. А при продаже жилья можно уменьшить начисленный налог. В этом случае тоже используются имущественные вычеты, но другие.

Не перепутайте. Для одной квартиры можно использовать имущественный вычет для возврата НДФЛ. А после ее продажи — имущественный вычет для уменьшения налога. Они не заменяют и не отменяют друг друга.

Когда речь идет о вычетах за квартиру, используют два понятия:

  1. Вычет — это сумма, которую можно вычесть из дохода при расчете НДФЛ. Она равна расходам на покупку жилья, но не более 2 000 000 ₽ на человека.
  2. Налог к возврату — это сумма, которую можно вернуть из бюджета или сэкономить при удержании из зарплаты. Если упрощенно, налог к возврату — это 13% от вычета.
Рассылка Т—Ж о квартирах и домах
Лайфхаки о покупке, ремонте и съеме жилья — в вашей почте раз в две недели. Бесплатно

Когда возникает право на вычет при покупке квартиры

Заявить вычет можно только при совпадении нескольких условий.

Вы налоговый резидент РФ. Вы живете в России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов.

По унаследованной или подаренной квартире вычет за покупку получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу. При оплате жилья средствами господдержки соцвыплаты нужно вычитать из расходов на покупку. Для вычета они не используются, так как это не ваши расходы. Например, это касается военной ипотеки, маткапитала и 450 000 ₽ для многодетных.

Есть правоустанавливающие документы. Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия без акта не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут.

С 2022 года действуют новые правила. Право на вычет за новостройку возникает после подписания передаточного акта, но обращаться за вычетом можно только после регистрации собственности в ЕГРН. Раньше регистрации можно было не дожидаться.

Для вторичного жилья право собственности нужно подтвердить выпиской из ЕГРН. Документы на квартиру должны быть оформлены на вас или супруга. Мамина квартира для вычета не подойдет, даже если она фактически ваша и платили за нее вы, просто так вот оформили ипотеку.

Продавец вам не близкий родственник. При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет использовать нельзя. Купить квартиру у мамы или сестры по закону можно, но вычет по такой сделке получить не получится. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру по договору купли-продажи, в вычете точно откажут. Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.

Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: родство проверяется по реестру загса — его как раз ведет ФНС.

Теща — это не мама

Взаимозависимость при родстве устанавливается не по факту близких семейных отношений, а по нормам налогового кодекса. По сделке с мамой вычет не дадут, а по сделке с тещей его можно получить. У своего брата купить квартиру для вычета нельзя, а у брата жены — можно.

Взаимозависимыми могут быть не только близкие родственники, но и другие люди, которые могли повлиять на условия и результат сделки. Например, гражданская жена или отец общего ребенка. Но это в теории — налоговой еще придется это доказать.

Раньше вы не использовали свое право на вычет. У имущественного вычета при покупке квартиры есть лимит, и каждому человеку его дают один на всю жизнь. Если когда-то вы уже использовали 2 000 000 ₽ вычета и вернули 260 000 ₽ налога — все, дальше можете не читать.

Квартира в России. Тут нечего добавить.

Итак, с условиями разобрались. Можно готовить документы.

Документы для оформления вычета за квартиру

Все документы можно предоставить в копиях, налоговая сама проверит их по базам. Если будут вопросы, у вас попросят оригиналы — позвонят и довезете. Но такое бывает нечасто — обычно хватает фото с телефона, отправленных через личный кабинет, или подшитых к декларации копий.

Если заполняете заявление для вычета в упрощенном порядке, копии не нужны. Достаточно указать реквизиты счета, куда налоговая перечислит деньги.

Список документов для оформления вычета по декларации или через работодателя:

  1. Выписка из ЕГРН. Ее можно запросить через госуслуги. Но налоговая инспекция и сама проверит эти данные через Росреестр.
  2. Копия договора о приобретении недвижимости.
  3. Акт приемки-передачи — при покупке по ДДУ.
  4. Платежные документы — квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, чеки.
  5. Справка о доходах и суммах налога физического лица, если подаете декларацию. Справку можно взять в бухгалтерии на работе или скачать в личном кабинете на сайте налоговой, если она там появилась. Чтобы это узнать, зайдите на вкладку «Доходы и вычеты» → «Доходы». Нужная вкладка находится в меню в правом верхнем углу. Информация о доходах за прошлый год появляется на сайте налоговой не позднее 20 марта текущего года. Например, в феврале 2024 года в личном кабинете еще может не быть справки о доходах за 2023 год. Для заполнения декларации ее нужно запросить у работодателя.
  6. Заявление о распределении расходов для вычета между супругами, если купили квартиру в браке и оба хотите вернуть налог.
Приложите к декларации договор купли⁠-⁠продажи жилья
Приложите к декларации договор купли⁠-⁠продажи жилья
Акта может и не быть, но если он есть — тоже приложите копию
Это пример платежного поручения на оплату квартиры за счет ипотеки. Для налоговой это то же самое, что платит сам налогоплательщик. На оставшуюся сумму есть расписка, но здесь она не нужна, так как лимит вычета будет исчерпан за счет оплаты через банк
Выписку можно запросить на госуслугах. Налоговая инспекция все равно будет проверять данные по базе Росреестра
Выписку можно запросить на госуслугах. Налоговая инспекция все равно будет проверять данные по базе Росреестра

Какими документами подтверждать расходы

Для вычета нужно подтвердить расходы на покупку квартиры. Подойдет расписка, квитанции, платежки из банка. Этот список открытый — можно предоставить и другие документы.

С платежными документами есть несколько нюансов, о которых вам не расскажет ни риелтор, ни налоговый инспектор. Обычно они всплывают при оформлении вычета — тогда бывает поздно что-то исправлять. Поэтому изучите заранее.

Расписка. Оплату можно подтвердить распиской — причем обычной, не заверенной у нотариуса. Главное, чтобы в ней были все данные о квартире и продавце, его подпись, сумма и дата передачи денег. Расписку нужно писать от руки: если риелтор дает вам распечатанную на компьютере, лучше откажитесь и попросите написать продавца лично. Это важно не только для вычета.

Договор. Подтвердить оплату для вычета можно договором, если в нем есть пункт, что продавец получил деньги. Договор должен быть удостоверен нотариусом — это тоже подтверждение оплаты. Расписку при этом предъявлять необязательно.

Минфин не против подтверждения расходов даже не заверенным у нотариуса договором. Достаточно указать в нем, что расчеты за квартиру произведены полностью, покупатель передал, а продавец получил всю сумму.

Но лучше все-таки брать расписку. Дело не в вычете: Верховный суд считает, что упоминание расчетов в договоре не подтверждает факт оплаты. Продавец сможет потребовать назад квартиру или еще раз попросит денег.

Банковские документы. Для подтверждения оплаты через банк подойдут квитанции и выписки по счету. Информационное письмо из банка не подойдет. Храните квитанции и платежки.

Когда нужно подавать документы на вычет

Документы для вычета при покупке квартиры нужно подавать вместе с декларацией или заявлением:

  1. В личном кабинете — прикрепить фото с телефона или скан-копии.
  2. Лично или почтой — приложить бумажные копии. Их будет проверять налоговая инспекция.
Зайдите в личный кабинет и выберите в меню «Получить налоговый вычет»
Зайдите в личный кабинет и выберите в меню «Получить налоговый вычет»
Перед отправкой документов через личный кабинет переименуйте их для удобства. Уменьшить качество перед отправкой можно будет непосредственно при прикреплении
Перед отправкой документов через личный кабинет переименуйте их для удобства. Уменьшить качество перед отправкой можно будет непосредственно при прикреплении

Для проверки подойдут копии. Если налоговая захочет проверить информацию, она сделает запросы по своим каналам: в банк, Росреестр, загс, нотариусам или СФР.

Если какие-то документы понадобятся в оригиналах или чего-то не хватит, инспектор может позвонить и попросить их предоставить. Поэтому в декларации стоит указать реальный телефон для связи, а оригиналы иметь под рукой.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры предоставляется один раз. Это значит, что каждый человек сможет вернуть при покупке жилья максимум 260 000 ₽ НДФЛ без учета процентов по ипотеке, то есть 13% от 2 000 000 ₽. Для процентов отдельный лимит — 3 000 000 ₽.

Если квартира стоит меньше 2 000 000 ₽, можно вернуть 13% от фактических расходов. Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме, 2 000 000 ₽, а налог к возврату составит 260 000 ₽.

Если по одной квартире весь вычет использовать не удалось, остаток можно перенести на другой объект. Например, в 2022 году купили квартиру за 1 700 000 ₽, использовали вычет в сумме расходов. Но есть остаток лимита — 300 000 ₽. Его можно использовать при покупке другой квартиры. С процентами по ипотеке так не получится — этот вычет дают только на один объект.

Перенос неиспользованного остатка вычета касается только сделок с 2014 года.

Сумма вычета при покупке квартиры

Вычет при покупке квартиры равен сумме ваших расходов. Но государство не готово возвращать 13% от любой суммы расходов на квартиру, поэтому установило лимит:с 2008 года — 2 000 000 ₽ на человека.

Лимит по имущественному вычету означает, что независимо от региона и реальной стоимости квартиры один человек может получить максимум 13% от 2 000 000 ₽ — то есть 260 000 ₽.

Пример расчета вычета и НДФЛ к возврату в расчете на одного человека

Стоимость квартирыСумма вычетаНДФЛ к возврату
1 500 000 ₽1 500 000 ₽195 000 ₽
2 000 000 ₽2 000 000 ₽260 000 ₽
3 000 000 ₽2 000 000 ₽260 000 ₽
5 000 000 ₽2 000 000 ₽260 000 ₽

Пример расчета вычета и НДФЛ к возврату в расчете на одного человека

Стоимость квартиры1 500 000 ₽
Сумма вычета1 500 000 ₽
НДФЛ к возврату195 000 ₽
Стоимость квартиры2 000 000 ₽
Сумма вычета2 000 000 ₽
НДФЛ к возврату260 000 ₽
Стоимость квартиры3 000 000 ₽
Сумма вычета2 000 000 ₽
НДФЛ к возврату260 000 ₽
Стоимость квартиры5 000 000 ₽
Сумма вычета2 000 000 ₽
НДФЛ к возврату260 000 ₽

Перенос остатка на другие объекты. До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Его давали один раз в жизни и только на одну квартиру. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя было перенести на другой объект — эти деньги «сгорали» и 13% от неиспользованной суммы уже никогда нельзя было получить.

Например, в 2013 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей. Заявили вычет в сумме фактических расходов и получили 13% от этой суммы деньгами — всего 195 тысяч рублей. Весь лимит вычета вы не использовали — до 2 млн оставалось еще 500 тысяч рублей. Но 65 тысяч рублей налога вы уже не вернете, даже если в 2023 году купили еще одну квартиру. Право на вычет использовано, остаток переносить нельзя. И хотя правила изменились, они не касаются тех, кто использовал свое право на вычет до 2014 года.

С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту, а остаток можно переносить на другие объекты.

Если в 2014—2022 годах вы купили квартиру за 1 500 000 ₽ и вернули налог, то при покупке другой квартиры в 2023 году сможете использовать остаток вычета и забрать у государства еще 65 000 ₽.

Лимит и условия вычета определяются по тому году, когда возникло право на вычет. Не по тому периоду, когда вы заплатили за квартиру в новостройке или подали декларацию, а когда получили акт, выписку из ЕГРН или свидетельство о праве собственности.

Например, в 2007 году лимит вычета был равен 1 000 000 ₽. Если право на вычет возникло у вас в 2007 году, а заявили вы его только в 2023, то вернете максимум 130 000 ₽ даже при цене квартиры 2 000 000 ₽ и больше. Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется.

Но вы не обязаны использовать вычет именно по той квартире. Можно пока его не заявлять, купить другую квартиру (даже продав ту, предыдущую) и уже тогда использовать свое право на вычет — с увеличенными лимитом и возможностью переносить остаток на другие объекты. Если налог вам уже вернули, отказаться от вычета и заявить его по другой квартире в большем размере нельзя.

Перенос остатка на следующий год. Чтобы использовать весь вычет за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. Тогда годовой доход превысит 2 млн и можно будет сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч. Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается.

Остаток вычета при покупке квартиры можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченногоНДФЛ.

Например, если квартира стоит 2 000 000 ₽, а доход — 1 000 000 ₽ в год, то вычет растянется на два года. А если при такой же цене квартиры годовой доход — 500 000 ₽, то возвращать НДФЛ придется в течение четырех лет. Растягивать вычет можно на какой угодно период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру в пределах лимита.

Вычет сразу за 4 года для пенсионеров. Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет. Можно подать три декларации и оформить уведомление о праве на вычет и сразу получить много денег. При этом неважно, работает сейчас пенсионер или нет.

Эта норма нужна для того, чтобы пенсионер получил больше денег, пока у него есть налогооблагаемый доход. Или смог вернуть налог за более продолжительный период — пока копил на квартиру. Когда он будет получать только пенсию, то перестанет платить НДФЛ и уже ничего не сможет забрать из бюджета.

За какой период можно вернуть налог

Налог можно вернуть только за три года, предшествующих году подачи декларации. Но не раньше того года, в котором появилось право на вычет. Вот как это работает.

Пример с оплатой раньше права собственности. Новостройку оплатили в 2021 году, а право собственности на нее оформили только в 2022 году. Право на вычет появилось в 2022 году. В 2024 году собственник подает декларации за 2022 и 2023 годы. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2021 год не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет, хотя расходы уже были.

Пример с вычетом за три года. Если квартиру купили в 2021 году и тогда же оформили на нее право собственности, но декларацию ни разу не подавали, в 2024 году можно подать три декларации: за 2021, 2022 и 2023 годы. Налог вернут за эти три года.

Пример с давней покупкой квартиры. Бывает, что люди покупают квартиру, но ничего не знают о вычетах. Например, жилье купили в 2016 году, а про вычет узнали только в 2024 году. Тогда можно подать декларацию за 2023, 2022 и 2021 годы — то есть за три предыдущих года. За все годы с даты покупки квартиры вычет заявить нельзя и забрать из бюджета уплаченный в 2016—2020 годах налог тоже не получится. Но это не помешает забрать все 13% от стоимости квартиры — если будет остаток на 2024 год, его тоже можно заявить по декларации или у работодателя.

Бывает, что о вычете вспоминают уже после того, как перестают платить НДФЛ. Например, в год покупки квартиры его платили, а спустя время собственник уволился или стал предпринимателем на УСН — НДФЛ не платит. Декларацию подать не получится, потому что нет налога по ставке 13%. В этом случае все равно действует правило трех лет. Если перестали платить налог более трех лет назад, то подать декларацию и вернуть налог за давние периоды уже нельзя. Но это можно сделать, если возобновите уплату НДФЛ позже.

Как получить вычет

Чтобы получить имущественный вычет, подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую, уведомление о праве на вычет своему работодателю или воспользуйтесь упрощенным порядком.

Как получить вычет по декларации. В следующем или любом другом году после покупки квартиры нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ. Форма декларации должна соответствовать году, за который хотите вернуть налог. Формы меняются, поэтому нужно за этим следить. Хотя формально неправильная форма не повод отказать в вычете, там могут быть другие строки, коды и даже структура расходов.

Правильную форму декларации 3-НДФЛ можно найти на сайте nalog.ru. Проще всего заполнять ее в личном кабинете. Пакет документов можно отправить там же. Даже ходить никуда не нужно. Налоговая будет проверять декларацию до трех месяцев, а потом вернет налог на единый налоговый счет плательщика, а оттуда — на его счет в банке.

Для заполнения декларации нужно скачать программу за соответствующий год. Если подаете декларацию за 2023 год, то и форма должна быть за 2023 год
Для заполнения декларации нужно скачать программу за соответствующий год. Если подаете декларацию за 2023 год, то и форма должна быть за 2023 год

Декларацию нельзя подать в том же году, когда купили квартиру, — только в следующих периодах. Если вы купите квартиру в апреле 2024 года и решите возвращать НДФЛ по декларации, получите его только через год. Все это время из вашей зарплаты будут вычитать 13% и переводить их в бюджет.

Декларацию только для вычета можно подать в любой день: ограничений по срокам в течение года нет. Но если декларируются доходы, отчитаться нужно до 30 апреля следующего года. Подавать несколько деклараций за один и тот же период можно, но каждая следующая будет считаться уточненной и должна включать все нужные сведения из предыдущей. Если предыдущие сведения не включить, они будут отменены.

Как оформить вычет у работодателя. Чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры, не обязательно ждать следующего года. Можно сразу не платить налог и получать прибавку к зарплате. Для этого нужно оформить уведомление о праве на вычет.

Подайте в налоговую заявление — форма есть в личном кабинете налогоплательщика, все заполняется электронно. Там же приложите копии документов и подпишите с помощью ЭЦП. Ключ подписи формируется прямо в личном кабинете.

Налоговая сама направит уведомление работодателю. Он применит вычет и не будет удерживать НДФЛ. Сэкономленные суммы вы получите вместе с зарплатой. Не придется ждать год и заполнять непонятные листы в декларации: 3-НДФЛ подавать не нужно.

Заявление для подтверждения права на вычет находится в личном кабинете налогоплательщика в разделе «Каталог обращений» → «Запросить справку (документы)»
Заявление для подтверждения права на вычет находится в личном кабинете налогоплательщика в разделе «Каталог обращений» → «Запросить справку (документы)»

Кроме того, что у вас не будут удерживать НДФЛ, должны еще и вернуть всю удержанную сумму с начала года. Если вы купите квартиру в сентябре 2024 года и оформите уведомление о праве на вычет, вам вернут весь НДФЛ, который удержали за девять месяцев — с января.

Если у вас несколько работодателей, можно оформить несколько уведомлений и не платить налог везде. Но важно, чтобы с каждым работодателем был заключен трудовой договор. По гражданско-правовому так вернуть НДФЛ не получится — придется подавать декларацию.

Уведомление о праве на вычет действует до конца года. Потом нужно получать новое. Если в течение года меняется место работы, тоже нужно заново оформить уведомление. Но это все равно проще и быстрее, чем с декларацией. Второй раз копии подтверждающих документов подавать не придется.

Как оформить заявление на возврат налога при оформлении вычета

Когда налоговая инспекция проверит декларацию и подтвердит право на вычет, в едином налоговом счете налогоплательщика появится переплата. Это значит, что бюджет должен вам денег: их можно вернуть.

Возврат налога делают по заявлению. Этим документом налогоплательщик как бы говорит налоговой: «У меня есть переплата, верните ее на мой счет в таком-то банке». И налоговая возвращает деньги.

Сейчас заявление входит в состав декларации и отдельно не оформляется. Нужно заполнить реквизиты счета для возврата налога.

Налог должны вернуть в течение 30 дней после окончания камеральной проверки. Иногда в личном кабинете сообщение о переплате появляется раньше ее окончания. Пока не пришло сообщение о завершении проверки, ход заявлению не дадут.

С 2023 года расчеты с бюджетом учитываются на едином налоговом счете, а раньше — по каждому налогу отдельно. Вернуть НДФЛ можно только при наличии положительного остатка — с учетом недоимки по другим налогам. Например, если по декларации к возврату 50 000 ₽ НДФЛ, но есть долг по налогу на имущество и за машину 10 000 ₽, на счет поступит только 40 000 ₽. Недоимки и остаток по ЕНС тоже видны в личном кабинете.

Следите за датой окончания камеральной проверки в сообщениях из личного кабинета. Срок для возврата налога нужно отсчитывать не раньше этой даты
Следите за датой окончания камеральной проверки в сообщениях из личного кабинета. Срок для возврата налога нужно отсчитывать не раньше этой даты

Частные случаи

Больше материалов о покупке квартир и домов, обустройстве и ремонтах — в нашем телеграм-канале «Свой угол». Подписывайтесь, чтобы ничего не пропустить: @t_nedviga

Уже получали вычет? Расскажите, что вызвало сложности:
Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
0
Редакция

02.02, 12:23

Выбор редакции

Впервые мы опубликовали этот материал в апреле 2018 года. С тех пор многое изменилось. Мы проверили информацию, обновили текст и опубликовали его повторно.

4
0

Подскажите пожалуйста, это нигде не уточнялось,
Можно ли сначала получить вычет с уплаты процентов по ипотеке, если еще не получал основной вычет за покупку? (и что в этом случае указывать в декларации 3-НДФЛ в графе "расходы на приобретение жилья" - 0 руб.?)
При этом сохранится ли право вычета на покупку жилья в дальнейшем, когда буду приобретать другую квартиру?

10

Илья, Можно.

1
0

А есть пример, как правильно написать заявление о распределении вычета между супругами?

4

Мария, мы писали в налоговую в свободной форме, что распределяем в долях мне 99%, супругу 1%

0
0

Добрый день, Екатерина!
В 2010 году мы с супругом купили квартиру в ипотеку, т.к. я была в декретном отпуске муж получил налоговый вычет, а я написала отказ. В апреле 2019 года приобрели другую квартиру на сумму свыше 2000000руб. Как мы поняли супруг не имеет права больше на получение налогового вычета,а я с 2016года в декретном отпуске плавно перешедшем в больничный, т.к. в октябре 2019 года получила инвалидность 2группы.
Могу ли я написать заявление чтобы моим правом на получение налогового вычета воспользовался супруг, или я смогу получить вычет только после того как выйду на работу?
Олеся, г.Омск.

4

Олеся, Ваш муж правом на получение вычета уже воспользовался (до 2014 года). Перенести остаток вычета он уже не может, так как квартира была куплена до 2014 г. Передать право вычета супругу вы не можете. Как начнёте получать доход (платить НДФЛ), тогда можете заявить вычет на себя в размере 2 млн.руб.

1
0

Друзья добрый день!

Хочу получить от государства максимально все что возможно пока дают, в связи с этим назрела такая схема прошу дать комментарий\рекомендации возможна ли она или нет, сам глубоко пока в данную тему не погрузился и не проработал. возможно у вас уже есть решение.

Ситуация следующая:
- в 2019г приобретена квартира в ипотеку в строящемся доме за 3,15 млн. руб., в долевую собственность совместно с супругой, сдача конец 3 квартала 19г. тогда же будет получено свидетельство о собственности
- в связи с переездом в другой город потребность в ней отпадает и принято решение о ее продаже, и возможно покупка новой квартиры в регионе присутствия
Возможно ли получить налоговый вычет за покупку недвижимости обоям супругам , в случае продажи квартиры в 19г. или в 20г.? Остаток не полученного вычета будет сохранен в дальнейшем при приобретения др. недвижимости? Какие налоги будут уплачены при продаже квартиры скажем за 3,3 млн. и можно ли совместить вычет с покупки и вычет с продажи чтобы минимизировать налогообложение?

Спасибо!

2

Александр, >Возможно ли получить налоговый вычет за покупку недвижимости обоям супругам , в случае продажи квартиры в 19г. или в 20г.?
- да
>Остаток не полученного вычета будет сохранен в дальнейшем при приобретения др. недвижимости?
- будет сохранён
> Какие налоги будут уплачены при продаже квартиры скажем за 3,3 млн. и можно ли совместить вычет с покупки и вычет с продажи чтобы минимизировать налогообложение?
- стандартные 13% если продадите раньше 5 лет

0

Татьяна, в итоге сделал так как предлагают в статье. Работодатель действительно вернул все налоги с начала года. Но вроде как он не обязан так делать, а просто имеет право. Так что лучше всегда уточнять у конкретного работодателя.

2
0

Добрый день! Я купил квартиру за 2млн руб в ипотеку, получил вычет 13% из налоговой по 3-НДФЛ с 2млн руб = 260т.р. + возвращаю 13% с уплаченных банку процентов.
После купил в ипотеку еще одну квартиру, хочу вернуть 13% с уплаченных банку процентов.
В НК РФ четко не указано, что вернуть 13% с процентов, уплаченных банку за ипотеку, можно только за одну приобретенную квартиру, есть только ограничение по сумме, которую уплатил банку (вернуть 13% можно с суммы уплаченных процентов максимум 3 млн руб); при общении с налоговым инспектором, он подтвердил, что четкого запрета нет, но и вернуть они не могут 13% с уплаченных банку процентов за вторую квартиру; при заполнении 3-НДФЛ в программе "Декларация" технически также невозможно это "провести", т.к. если заводишь в программу вторую квартиру, то вычеты можно сделать либо по первой, либо по второй квартире.
Как быть в этой ситуации, как отстоять свои права и получить возврат 13% с уплаченных банку процентов за ипотеку по второй квартире?

2

Alexey, хорошая вариантная идея получить с государства. У вас что хоть получилось?

0
0

Добрый день! Собираюсь подавать заявление на имущественный (основной) и процентный вычеты, право водникло в этом году. С первым все понятно, а по процентам следующий вопрос: пока что уплачиваю их с ноября 2017 года по июль 2019, но буду платить и дальше. Если подам заявление сейчас, то смогу претендовать на возмещение по процентам, уплаченным с 11.2017 по 07.2019 (по факту на сегодняшний день). Смогу ли я потом обратиться за возмещением процентов, уплаченных с 08.2019 по 12.2019, ведь я уже обращался за вычетом в 2019 году? Можно ли так разбивать возмещение по процентам или лучше ждать конца года? Как я понимаю, если я захочу получить в будущем вычет за проценты, уплаченные за 2020 год - просто подаю отдельное заявление.

1

onton, а почему не хотите получить вычет по самой квартире? может Вы думаете, что можете при этом что-то потерять, а это ошибка? Вычет по процентам получить до получения вычета за саму квартиру нельзя.

1

Сергей, обычно, при ипотеке, полную сумму за квартиру ее владельцу перечисляет банк (а первый взнос вы вносите в этот банк). в таком случае нужно прилагать банковский перевод от банка владельцу квартиры. либо, если первый взнос Вы платили сами напрямую, то у Вас должна быть расписка или баковский перевод.вот почитайте об этом здесь: https://www.d-3ndfl.ru/nalogovyy-vychet-pokupka-kvartiry/

1
0

Если квартира была куплена по ДДУ в 2018, а право собственности будет только в 2020, то в налоговую можно будет обратиться в 2021 году?

1
0

Квартира куплена в 2019 году. Можно в 2020 году одновременно подать декларацию за 2019 и получить право не платить налог за 2020?

1

Ирина, да, можно

2

Сергей, скажите пожалуйста а если подать документы в феврале 22 года. Я что то не поняла,они возвращают деньги наличкой??но карту? Работаю официально.

0
Сообщник

28.11.21, 08:07

Отредактировано

Наталья,на карту

0

Сергей, скажите пожалуйста а если я не прописана в квартире и никто не прописан я смогу получить вычет?а она является моей собственностью!просто есть муниципальное жилье в котором прописана.

0

БОГДАН, в статье ни слова про прописку не сказано. Это не является условием для получения вычета.

0

Сергей, думаю, что 2-ндфл нужен. а так налоговая сама разбирается и бумагу с нужной суммой дает на новый год.

1
0

Если подаю три декларации, нужно заполнять три заявления о возврате?

1
0

Здравствуйте, сдавал 4ндфл в конце 2019 года, после истечении 3месяцев в личном кабинете пришло сообщение что сумма подтверждена в полном обьёме, перед поездкой в налоговую, позвонил инспектор и сказал что надо донести 2 бестолковые бумажки, которые были сданы при первичной подаче заявления, ну да ладно, привёз, сдал, на вопрос когда? сказали через месяц, через месяц, сообщение где ( где распорядиться переплатой) опять заполнить реквизиты расчетного счета, заполнил, заявление принято, прошёл месяц и не каких уведомлений.
Подскажите, это нормально, или нужно подавать жалобу на бездействия и на затяжку выплаты налогового вычета?

1
0

Здравствуйте.
Первая квартира была куплена в декабре 2011 года, заявление на возврат налогового вычета за покупку было подано в 2014 году, а извещение о принятом решении о возврате денежных средств в размере 28'000 датировано ноябрем 2014 г.
Сейчас, в январе 2020 г. я купил ещё одну квартиру за 3млн. в ипотеку, могу ли я подать ещё одно заявление на получение налогового вычета и когда это лучше сделать?

1

Иван, здравствуйте. Вы нашли ответ на свой вопрос?

1

Александр, нет, к сожалению.
Никакой конкретики.

0
0

Здравствуйте! Продала квартиру и на следующий день за эти же деньги купила дом. Сделки были оформлены у нотариуса за наличный расчет по договору купли-продажи. В договоре купли-продажи указано - "сумма получена Продавцом до подписания настоящего договора". Декларацию отправила, но видимо, не верно заполнила. Подскажите, пожалуйста, ИФНС вызывает на проверку по рассмотрению 3-НДФЛ, из телефонного разговора я поняла, что им нужны расписки или платежные документы. Но у меня их нет и спустя 2 года вряд ли я смогу их получить. Имеет ли право ИФНС требовать эти документы?

1
0

Вычеты по квартире получала, получаю и продолжу получать, так как являюсь пенсионером, а заработок мизерный, так, для души. Никаких сложностей с получением вычета не возникало, всё делается через личный кабинет налогоплательщика легко и непринуждённо. Помогла также сделать декларации дочери и зятю. Статья превосходная. Хочется добавить, что, если заработок сейчас небольшой, но есть расходы на платное лечение, то лучше первоочередно оформить вычет на лечение. Иначе он сгорит в следующем году. А в годах, когда не будет подобных расходов, заявите вычеты на квартиру, которые не сгорают никогда.

1
0

"... Если когда-то вы уже использовали 2 000 000 ₽ вычета и вернули 260 000 ₽ налога — все, дальше можете не читать..."

Я бы расписала всё же подробнее про то, что можно получить 2 вычета: до 1 января 2001 года, и потом - ещё раз после вступления в силу части 2НК по НДФЛ.

Естественно, по разным квартирам одному человеку. Я не права?

1

ValRyb, можете подать в 2024 за 2021,2022,2023, т.е. за три предыдущих года, а в 2025 году будете подавать за 2024г на ту сумму подоходных налогов, которые будут выплачены с вашего дохода (т.е. на облагаемую часть), эта сумма есть в каждой справке 2НДФЛ, которую можно распечатать с личного кабинета ФНС не раньше апреля 2024 или предоставит ваш работодатель. После декретного вы сможете возобновить подачу деклораций, пока не выберете всю полагающуюся вам сумму. Подать лучше через личный кабинет ФНС, там все просто и понятно, или можно найти пошаговую подачу деклорации в инете. Удачи!

1

Дмитрий, возобновить можете в любой момент, пока получаете доход и пока не получите всю причитающуюся сумму.

1

Розалия, Если вы купили в совместую собственность с мужем, то лучше подавать ему за предыдущие три года, т.е. в 2024 подавать за 2023,2022,2021. Или ждать когда будете сами получать доход с которого будет удерживаться подоходный налог и только на следующий год подавать, т.е. 2024 начали работать, подадите только в 2025.

0

Анара, не сможете.

0

Таня, если это не близкие родственники (брат жены, теща и т.п.)

0

🐾Марина, Можете подать на обе в совокупности до 2 000 000, а если еще и с супругом, то каждый до 2000 000, т.е. купив еще квартиру можете добрать до 4000 000 на двоих.
Подав в 2024 году сможете получить вычет только за 2023,2022,2021г, т.е. за предыдущие три года, а потом можете подавать каждый год, пока не выберете всю сумму. Срока у имущественного вычета нет.

0

Михаил, на купленную до 2014г квартиру можете подать один раз, с 2014г. - можно подавать на нескольких квартир до 2000 000 в совокупности. Например одна квартира стоит 1,5млн, а вторая 2млн. С первой квартиры выплатится полностью, а со второй только с 0,5млн.

0
0

Здравствуйте. Подскажите, если оформили вычет и написали заявление на распределение долей между супругами в соотношении 100% мне и 0% супруге (она работает не на территории РФ), может ли в последующем супруга ( при приобретении другой недвижимости и при условии, что она будет работать на территории РФ) подать на налоговый вычет?

0

Николай, все правильно, но касается только случая ПРОДАЖИ квартиры. НК говорит о том, что в вычете идёт расчёт от стоимости квартиры по договору, независимо от того, оплачена она своими средствами или целевыми кредитными (то есть не важно 100 тыс своих и 1.9 млн кредитных или наоборот - сумма базы для вычета 2 млн). Стоимость квартиры нельзя "увеличить" - это та сумма, которая указана в договоре, кроме случаев, когда отлельно прописано, что квартиры без отделки - тогда можно добавить затраты на ремонт. А вот уменьшить можно - если найдутся любые "дотации" на жильё от государства, работодателя или региона (например, маткапитал).

0
0

Добрый день! Я купил квартиру в 2014 году за 2 000 000 руб .Но только 2020 году подал декларацию первую, 2021 вторую и 2022 третью на вычет 13%.Мне выплатил 195 500 руб.А декларрацию за 2023 на вычет не принемают.Хотя мне положенно 260 000руб. возврата 13% НДС.Что мне делать

0
0

Поясняют что возвращают только за 3 декларации за последние 3 года

0
0

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста: я купил квартиру в декабре 23 года, есть ли мне смысл подавать заявление на вычет? И когда я его могу подать?

0
0

Подскажите, сгорает ли вычет по процентам за предыдущие годы, если выбираешь вычет по квартире дольше, чем 3 года?

0

Dina, сгорает, если просрочишь подачу декларации более трёх лет. А так пока не выберется сумма, можно хоть 10 лет подавать

1

aa, с этим понятно. Но например, я училась и ребенок, а платил муж. Сколько и за всех ли ему вернут? Хотелось подробностей)...

0
0

14.03, 20:50

Отредактировано

Если купил квартиру в ипотеку в 2021, в 2022 родился ребёнок и маткапитал вложен в тот же год, то декларацию за 2021 год подавать с суммы покупки, за 2022 и 2023 уже с вычетом маткапитала, верно?

0
0

В заявлении на имущественный вычет в упрощенном порядке, не понятно как заполнять раздел Вычеты, предоставленные в упрощенном порядке.

0
0

До 2014 года куплена дача. Налоговый вычет получен. Квартира куплена в 2014. За нее уже не получить вычет?

0

Сообщество