![](https://opis-cdn.tinkoffjournal.ru/mercury/ama-icon.dx4kek.jpg)
«Вывести деньги из России и спать спокойно»: 7 вопросов о валютном контроле
Отвечает юрист Анна Удальцова
![«Вывести деньги из России и спать спокойно»: 7 вопросов о валютном контроле](https://opis-cdn.tinkoffjournal.ru/mercury/currency-control-faq-cover-in.jh1eoia8ebcu..jpg)
Если вы недавно открыли зарубежные банковские счета, пытались снять валюту со счета или делали международные переводы, то наверняка столкнулись с новыми запутанными правилами валютного контроля.
Собрали семь вопросов читателей о валютных ограничениях и отчетности по зарубежным счетам, на которые ответила юрист Анна Удальцова.
![Лейбл заголовка](https://opis-cdn.tinkoffjournal.ru/mercury/currency-control-faq-01.6mpjjxyyawqh..png)
Как легально вывезти более 10 000 $ наличными?
Как легально вывезти наличную валюту на сумму более 10 000 $, если они просто лежат на вкладе? Что для этого требуется?
Если деньги поступили на ваш вклад до 9 марта 2022 года, можно снять не более 10 000 $. Остальное можно снять в рублях. Если деньги поступили после 9 марта 2022 года, то их можно снять только в рублях по курсу банка на день выплаты. Такой порядок действует до 9 марта 2024 года.
При этом, если у вас несколько валютных счетов в одном банке, снять можно не более 10 000 $. Если счета в разных банках, можно снять по 10 000 $ в каждом.
Разрешается вывозить наличными не более 10 000 $ на человека. Например, семья из трех человек может вывезти до 30 000 $ наличными.
Можно рассмотреть вариант перевода валюты на счет в зарубежном банке, если ваш банк осуществляет валютные переводы. В течение месяца можно перевести до 1 млн долларов на любые зарубежные счета или до 10 000 $ по системам денежных переводов.
![Лейбл заголовка](https://opis-cdn.tinkoffjournal.ru/mercury/currency-control-faq-02.ktgc8qvdila7..png)
Сколько наличных рублей можно вывезти в Казахстан?
Сколько наличных рублей можно вывезти из России в Казахстан? До эквивалента 10 000 $ — без декларации, а что делать, если сумма больше?
На вывоз рублей из России в Казахстан ограничений нет. Казахстан, Россия, Беларусь, Киргизия и Армения входят в Евразийский экономический союз — ЕАЭС. Между этими странами нет таможенного контроля, поэтому заполнять таможенную декларацию не нужно.
Из России нельзя вывозить больше 10 000 $ в иностранной валюте, поэтому на границе могут быть дополнительные проверки.
Если вывозите наличные рубли в страны, не входящие в ЕАЭС, на сумму больше 10 000 $ по курсу ЦБ на дату поездки, то деньги надо декларировать.
При заполнении пассажирской таможенной декларации потребуется указать, в частности, источник происхождения наличных денежных средств, а также сведения об их предполагаемом использовании.
Если сумма наличных превышает 100 000 $, то вместе с декларацией должны быть представлены документы, подтверждающие их происхождение, например договор дарения, договор купли-продажи имущества, документ, подтверждающий получение наследства, справка о доходах и другие.
![Лейбл заголовка](https://opis-cdn.tinkoffjournal.ru/mercury/currency-control-faq-03.bzevklfq4fnw..png)
Как платить налоги с продажи валюты?
Я покупал и продавал валюту на бирже в течение более трех лет. Нужно ли платить налог? Какие документы нужно представить в налоговую?
Вопрос налогообложения дохода от операций с валютой сложный и плохо урегулирован в налоговом кодексе.
По официальной позиции налоговых органов, валюта — это имущество. Следовательно, необходимо уплачивать НДФЛ так же, как с продажи имущества. Необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. При расчете можно вычесть из дохода документально подтвержденные расходы на покупку валюты или применить стандартный имущественный вычет 250 000 ₽ в год. Если вы продали валюту, которой владеете более трех лет, налог можно не платить.
У брокера необходимо заказать брокерский отчет. В нем должны отражаться все операции по покупке и продаже валюты. Для налоговой достаточно брокерского отчета для подтверждения доходов и расходов.
На практике налоговые органы не отслеживают все операции с валютой на счетах. В большинстве случаев обязанность платить налог не возникает. Сложно доказать, как долго человек владел валютой — более трех лет или менее. Теоретически налоговые органы могут запросить информацию у банка или брокера об операциях конкретного человека, если есть основания полагать, что он уклоняется от уплаты налогов.
![Лейбл заголовка](https://opis-cdn.tinkoffjournal.ru/mercury/currency-control-faq-04.6a8p4b06pkqn..png)
Можно ли переводить валюту со своего зарубежного счета на зарубежный счет другого человека?
Мы с супругой — налоговые резиденты РФ. Так как мы в браке, валютные переводы между нашими зарубежными счетами разрешаются?
Законна ли будет операция валютного перевода с зарубежного счета другого человека на мой зарубежный счет, если у этого человека кроме российского гражданства есть второе гражданство и он постоянно проживает за границей?
Да, вы с супругой можете переводить деньги между своими зарубежными счетами.
Согласно федеральному закону о валютном регулировании и валютном контроле разрешено дарение валюты между супругами и близкими родственниками. Закон разрешает проводить расчеты без российских уполномоченных банков при дарении валюты супругу и близким родственникам.
На счета резидентов, открытые в банках за пределами территории РФ, могут быть зачислены деньги, полученные от физического лица — резидента в случае дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам. Близкими родственниками считаются родители, дети, дедушки, бабушки, внуки, братья, сестры, усыновители и усыновленные.
Таким образом, можно считать перевод валюты родственнику дарением и делать переводы через зарубежные счета.
А вот вторая операция будет незаконной. Все граждане России считаются валютными резидентами, даже если у них есть второе гражданство. Валютные операции между валютными резидентами запрещены, за некоторыми исключениями. Если вы постоянно проживаете в России, зачисление валюты на ваш зарубежный счет с зарубежного счета другого россиянина запрещено. Перевод должен проходить через российский банк.
Совершение незаконных операций грозит штрафом для обоих лиц в размере 20—40% от суммы незаконной операции, согласно части 1 статьи 15.25 КоАП РФ.
![Лейбл заголовка](https://opis-cdn.tinkoffjournal.ru/mercury/currency-control-faq-05.kbmpcijduohg..png)
Обмениваются ли финансовой информацией Россия и недружественные страны?
Происходит ли сейчас обмен финансовой информацией между Россией и недружественными странами?
По официальным данным, большинство недружественных стран обмениваются финансовой и налоговой информацией с Россией.
Существует утвержденный список стран, с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией. Как говорят представители налоговых органов, этот список весьма условный. Некоторые страны входят в список обменивающихся, но фактически никакой информации не предоставляют. И бывает наоборот.
Обмен информацией сейчас сильно затруднен. О прекращении обмена финансовыми данными с Россией заявляли Латвия, Германия, Австрия, Швейцария, США и Великобритания.
На практике стоит ориентироваться на официальный список стран, обменивающихся финансовой информацией.
![Лейбл заголовка](https://opis-cdn.tinkoffjournal.ru/mercury/currency-control-faq-06.mxeavwmhgwle..png)
Какую отчетность нужно подавать владельцам зарубежных счетов?
Расскажите, пожалуйста, про отчетность, которую нужно ежегодно подавать владельцам заграничных счетов. Мне пришло требование о предоставлении отчета о движении средств, пояснения и банковской выписки.
Каждый год до 1 июня нужно подавать в налоговую инспекцию отчет о движении денежных средств по счету в зарубежном банке.
Отчет можно не подавать, если:
Счет открыт в банке, расположенном на территории государства — члена ЕАЭС или на территории государства, которое обменивается финансовой информацией с Россией в автоматическом режиме.
Это правило действует, если сумма зачисления или списания денег на счет не превышала 600 000 ₽ в год либо остаток денег на счете не превышает 600 000 ₽, если в течение года не было зачисления денег на счет.
Вы проводите за рубежом более 183 дней в календарном году. Например, Грузия не входит в ЕАЭС и не обменивается информацией с Россией, поэтому о счете в грузинском банке нужно отчитываться, даже если на счете меньше 600 000 ₽.
К отчету не обязательно прикладывать банковские выписки, но налоговые органы могут их запросить при проверке.
![Лейбл заголовка](https://opis-cdn.tinkoffjournal.ru/mercury/currency-control-faq-07.ubqzoa7e4f51..png)
Когда подавать отчет о движении денежных средств по зарубежному счету после возвращения в Россию?
Я уехал из России и открыл счет в зарубежном банке. Отчет о движении денег по счету не подавал, потому что думал, что буду нерезидентом. Если по итогу года я стану резидентом в России, мне придет штраф? Срок подачи отчета уже прошел. Когда и нужно ли будет подать отчет, если я все же вернусь в Россию?
Физические лица, которые проводят за границей более 183 дней в календарном году, не обязаны подавать уведомления об открытии зарубежных счетов и отчеты о движении денежных средств по этим счетам.
Обязанность подавать отчетность появится в том году, в котором вы проведете в России не менее 183 дней. Уведомление об открытии счета и отчет о движении денежных средств нужно подать до 1 июня следующего года.
Если в 2023 году вы проведете в России более 183 дней, то уведомление об открытии счета и отчет о движении денежных средств по счету за 2023 год нужно подать до 1 июня 2024 года.
Штраф за позднюю подачу отчета составляет до 3000 ₽. Повторное несоблюдение порядка подачи отчетов грозит штрафом до 20 000 ₽.