ПАРТНЕРСКИЙ МАТЕРИАЛ
7 неочевидных фишек приложения Тинькофф

Должен ли я платить налог за дом, если до этого владел участком?

Этот текст написан в Сообществе, в нем сохранены авторский стиль и орфография.

Ситуация следующая: я и жена отца вступили в наследство в 2011 году после смерти моего отца. На момент его смерти, мне было 17 лет, и мне досталась обязательная доля. Жене моего отца по завещанию отошло абсолютно все.

Среди объектов, в наследстве, был участок, но не было дома, который на этом участке уже стоял еще с 2009 года, и не был зарегистрирован. Жена отца оформила свою долю участка в 2011 году, а в 2014 году оформила по декларации свою часть дома на себя.

Все это время, с момента декларации дома в 2014 году он значился как «нежилая постройка» — если это важно.

Я после вступления в наследство в 2011 году не сразу оформил свою долю земли, а сделал это только в октябре 2017 года. А в октябре 2018 года «задним числом по дачной амнистии», которую все время продлевают, я уже оформил свою часть дома по декларации.

В мае 2019 года мы с женой моего отца по договору мены обменялись, и в итоге мне полностью достался участок и дом. Я его в августе 2021 года продал.

В налоговой говорят, что за участок я не должен платить налог, так как его я оформил в 2018 году. А вот за дом должен, так как после его оформления в собственность не прошло 3 лет.

Вопросы:

  1. Должен ли я платить налог за дом, при том, что жена моего отца до меня оформила на себя часть дома в 2014 году? Ведь по разъяснению Росреестра, в нашей ситуации с наследством, доля в праве на дом — аналогична доли в праве на участок, а право на владение возникло аж в 2011 году с момента вступления в наследство.
  2. Если я все таки должен заплатить, могу ли я уравнять размер налога на дом, который меня заставляет платить налоговая за продажу дома с участком, подачей в налоговую на вычет? При условии, что я не работаю, так как учусь в универе.


Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
Iiiiiii Kkkkkk

1. Скорее всего, у Вас дом по документам - это не наследство. Вы его оформили по декларации, как будто он построен уже после оформления Вами в собственность земли.
Посмотрите внимательно свои документы на дом, там должен быть указан год постройки.
Ваша часть дома у Вас в собственности с октября 2018, часть жены отца - с мая 2019.
Оба срока меньше 5 лет, поэтому возникает налог при продаже.
2. Налоговый вычет - это возврат уже уплаченного Вами в бюджет налога. Если у Вас нет официального дохода, с которого в бюджет перечислен НДФЛ, то вернуть будет нечего.
3. В договоре мены указывали стоимость имущества?
Можно уменьшить налог за продажу части дома жены отца - из стоимости ее части, указанной в Вашем договоре купли-продажи 2021 года, вычесть стоимость ее части, указанную в договоре мены.
https://www.nalog.gov.ru/rn40/news/tax_doc_news/6210308/

0
Анатолий Селиверстов

Iiiiiii, Здравствуйте. Вы не совсем правильно поняли.

1) В самой декларации я - указал что дом построен в 2006. В документах (ЕГРН) на дом в графе "дата постройки" - нет сведений (почему так я не знаю).

Далее..

Жена отца оформила дом на себя в феврале 2014 года по декларации, а я оформил в октябре 2018 года. В мае 2019 года у нас был договор мены (я стал единственным собственником дома и участка). А в 2021 году я его продал, другим людям в августе.

2)Я читал какой-то материал, что я могу подать вместе с декларацией на налоговый вычет за продажу дома с участком, и якобы, одно другое нивелирует, и мне не придётся платить (если я конечно должен, хотя, я так не считаю).

3)Стоимость участка 400.000 дома 300.000. Разве я должен платить налог с суммы менее 1.000.000?

Повторюсь. Я ничего не продавал жене отца, у нас был договор мены, продал я это другим людям.

0
Iiiiiii Kkkkkk

Анатолий, я понимаю, что с женой отца был договор мены. В моем первом ответе есть ссылка, там говорится:
Известно, что к договору мены применяются правила о купле-продаже. Каждая из сторон договора мены признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен (ст. 567 ГК РФ).
Поэтому налоговая будет считать, что часть участка и часть дома жены отца вы у нее купили. А ей продали то, на что менялись.

Каким образом на момент продажи третьим лицам в 2021 году был оформлен дом и земля?
В договоре купли-продажи был указан один участок и одно нежилое строение?

0
Анатолий Селиверстов

Iiiiiii, Как понять каким образом была оформлены дом и земля?...
Если я правильно вас понял, то у нотариуса, по договору купли-продажи, через Росреестр. Документ основание - договор мены.

В договоре и участок и нежилой дом - указаны.

Немного запутался, так налог мне все таки нужно платить?

0
Iiiiiii Kkkkkk

Анатолий, нужно ли платить налог, зависит от многих факторов, которые я как раз у Вас стараюсь выяснить.))

Налог на доход от продажи земли не будете платить, потому что земля - это Ваше наследство и больше 3 лет в собственности.
Налог от продажи дома будете платить, потому что в глазах налоговой он не наследство, а Ваша постройка от 2018 года (менее 5 лет в собственности). Т.к. дом нежилой, то вычет по нему можно использовать в размере 250 000, а не 1 млн.

https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/im_nv/im_nv_pri/

0
Анатолий Селиверстов

Iiiiiii, Прочитал вашу статью, и все равно не доходит...
Вот дом по договору у меня 300.000 тыс. учитывая что я студент, и не работаю, я могу получить на него вычет 250.000?
То есть я должен налоговой 50.000 или как?
Объясните пожалуйста "на пальцах" с математикой беда.

0
Iiiiiii Kkkkkk

Анатолий, Ваш доход от продажи дома составил 300000. Вы можете уменьшить его на размер вычета - 250000.
В результате применения вычета доход составит 300000-250000=50000.
С этих 50000 Вы и должны заплатить 13% налога.
50000*0.13=6500руб.

Но есть нюанс!
Если цена дома в договоре меньше, чем 70% кадастровой стоимости дома на 1 января года продажи, то Вашим доходом налоговая будет считать не цену из договора, а кадастровую стоимость*0.7.
Например, если цена дома в договоре была 300000, а кадастровая стоимость дома на 1 января года продажи была 1000000, то Вашим доходом налоговая будет считать 1000000*0.7=700000.
С учетом вычета получится:
700000-250000=450000
Налог будет: 450000*0.13=58500руб.

0
Анатолий Селиверстов

Iiiiiii, Спасибо за ваше время. Мне даже в налоговой так подробно не объясняли. Если будут какие то вопросы, я могу дописать позже комментарий?

0
Iiiiiii Kkkkkk

Анатолий, пожалуйста.
Пишите, конечно.

0

Сообщество

Лучшее за неделю