Что делать? 24 267

Банк списал часть долга и начислил налог, которого не должно быть

Я уже писал вам в апреле и снова прошу помощи по поводу налога с материальной выгоды.

Напомню свою историю. В 2007 году взял валютную ипотеку. В 2016 году банк перевел кредит в рубли и списал 430 тысяч. В апреле 2017 года я узнал, что банк начислил 57 тысяч НДФЛ за 2016 год якобы с экономии на процентах.

Спасибо вашему эксперту за совет написать письмо в банк. Если бы вы не обратили внимание на нестыковки в справке, наверное, я бы уже заплатил огромный налог.

На днях мне наконец ответили. Оказывается, банк на самом деле допустил ошибку в сопроводительном письме. Моя материальная выгода — это списанный долг, а не экономия на процентах.

Появилась ясность, но от этого не легче. Я так и не понял, что теперь делать. Есть варианты не платить налог? Помогите разобраться.

Олег

Олег, вы действительно можете не платить этот налог. Но просто взять и не заплатить не получится. Придется во всём разобраться и потом контролировать.

По закону со списанных долгов нужно платить налог на доходы по ставке 13%. Но для некоторых ипотечных договоров есть исключения. Вот когда не нужно платить НДФЛ при рефинансировании ипотеки в 2016 году и позже:

  • долг реструктуризировали по программе господдержки;
  • банк забрал квартиру в счет долга;
  • ипотека оформлена до 1 октября 2014 года, а часть долга списали.

У вас третий вариант. Вы взяли ипотеку в 2007 году. А в 2016 году банк списал 438 тысяч рублей долга. Вот что получилось с налогом:

  • у вас возникла материальная выгода;
  • этот доход попадает под действие п. 65 ст. 217 НК.

Банк — налоговый агент. Он должен быть в курсе этой нормы налогового кодекса.

Что сделать, чтобы законно избавиться от налога

Я предлагаю вам использовать все варианты, чтобы решить проблему.

Отправьте письмо в банк. Объясните, что вы получили доход, который изначально освобожден от налога. Это значит, что налог вообще не нужно было начислять. И подавать в налоговую эти данные тоже не нужно.

Банк не может сослаться на то, что он в этом не уверен или не знает. Минфин много раз в 2016 году давал разъяснения банкам по поводу таких доходов. Распечатайте их: вдруг пригодятся.

Письмо Минфина РФ от 09.06.2017 № 03–04–05/36283

Письмо Минфина РФ от 07.11.2016 № 03–04–06/65008

Даже если в банке не видели этих писем, они точно знают, что договор заключен до 1 октября 2014 года, что рефинансировали его в 2016 году и что вы с банком не взаимозависимые лица. Этого достаточно, чтобы не начислять НДФЛ со списанного долга.

Но есть факт: вам уже прислали справку. Такой же документ до 1 марта они отправили в налоговую, и теперь на вашем лицевом счете числится 57 тысяч рублей к уплате. Если ничего не сделать, их придется заплатить до 1 декабря. По-честному теперь банк должен сам всё исправить. Для этого нужно подать в налоговую корректирующую справку 2-НДФЛ. Такую же справку должны отдать вам.

Ваша задача — еще раз объяснить ситуацию и попросить всё сделать по закону.

Напишите заявление в налоговую. Если банк не исправит ошибку, скоро вам пришлют уведомление о том, что до 1 декабря нужно заплатить 57 тысяч рублей. Налоговая обязана это сделать. Вот она как раз не в курсе, по какому договору и на каких условиях вам рефинансировали ипотеку.

Банк начислил НДФЛ и сообщил налоговой, что не смог удержать с вас налог. Теперь это обязана сделать налоговая — такие правила.

Опишите в заявлении все обстоятельства. Приложите ответ банка про происхождение материальной выгоды. И что банк предложил вам самому разбираться с налогом. Попросите предоставить вам льготу по НДФЛ на основании п. 65 ст. 217 НК. Обязательно сделайте копии первого договора ипотеки и договора на рефинансирование. Это нужно, чтобы налоговая разобралась в датах.

Я советую вам лично сходить в налоговую. Заодно расспросите инспектора о том, что делать в такой ситуации. Может быть, у вас попросят еще какие-то документы или будут разбираться с банком.

Не ждите, пока ситуация разрешится сама собой. Она не разрешится. Пишите, требуйте, разбирайтесь. У вас есть время до 1 декабря. Потом в лицевом счете появится недоимка, которую будут взыскивать. Даже если вас будут уверять, что всё исправили и налог платить не нужно, никому не верьте на слово, собирайте и храните все документы.

Следите за лицевым счетом в личном кабинете на nalog.ru

Расскажите нам потом, чем всё закончилось.


Если у вас есть вопрос о кредитах, налогах, вычетах и личных финансах, пишите: ask@tinkoff.ru. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Еще на эту тему:

Что делать? 4 504

Наследник умер до вступления в наследство

Расскажите, что делать, если человек заявил свои права на наследство, но умер до фактического вступления. Его право на наследство переходит к его наследникам или к наследникам того, от кого он получил наследство?

Евгений

Евгений, с переходом права на наследство все довольно просто.

Если наследник умер, не успев принять наследство, оно переходит его наследникам. Это называется наследственной трансмиссией.

Допустим, Виталий — наследник умершего Бориса. Виталий умер, не успев вступить в наследство, и оставил завещание. Наследство Бориса перейдет наследникам Виталия по завещанию.

Право на причитавшееся умершему наследство переходит к его наследникам, которых он указал в завещании. Если завещания нет — к наследникам по закону.

Наследники умершего имеют право получить одновременно и причитающееся умершему наследство, и наследство, которое изначально предназначалось только им. Чтобы получить оба этих наследства, нужно подать два самостоятельных заявления нотариусу.

Заявление о наследственной трансмиссии надо подавать по месту открытия наследства первого наследодателя. Заявление о принятии остального наследства — по месту открытия наследства умершего наследника.

Чтобы получить наследство за умершего наследника, нужно подать самостоятельное заявление и уложиться в оставшийся срок принятия наследства.


Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите: ask@tinkoff.ru. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Еще на эту тему:

Что делать? 12 436

Собираюсь разводиться и не хочу делить вклад в банке

Добрый день!

Я замужем больше года. Готовлюсь к разводу. Детей у нас нет, как и совместного имущества: за время брака ничего не приобретали.

У мужа нет вкладов и накоплений. А вот у меня есть вклад в вашем банке — больше 500 тысяч. Я его заводила года 3 назад, пролонгировала то на год, то на полгода, пополняла. А как известно, при изменении срока вклада он закрывается и открывается как новый вклад.

Меня смущает, что вклад был закрыт, а потом открыт во время брака. Причем дважды закрывался и дважды я открывала новый (я открывала всегда в день закрытия).

Муж не претендует на эти деньги, но формально вклад открыт в браке.

Если есть формально общенажитое, уже в загсе не развестись, только через суд? Нужно ли заключать брачный контракт или какое-то соглашение?

Я не особо волнуюсь, что муж будет отсуживать половину моего вклада. Я больше переживаю, что налоговая может посчитать, что я обогатилась на сумму половины вклада. Не знаю, как они могут это узнать, как проверяют и проверяют ли вообще. Но хочу себя обезопасить от сюрприза в виде налога на половину своего вклада.

Буду рада, если поможете разобраться. Спасибо!

Анонимно

У вас нет общих детей, поэтому при взаимном согласии вы можете расторгнуть брак в загсе. Договоритесь с мужем, оплатите госпошлину и вместе напишите заявление. Через месяц вас разведут. На регистрацию развода можно приходить по одному: вам сразу выдадут свидетельство и брак будет считаться расторгнутым.

Заявление можно подать в МФЦ или через госуслуги.

Споры об имуществе не влияют на возможность развестись через загс. Даже если они есть, суд рассмотрит это отдельно. Так что если все мирно, просто сходите в загс.

Нужно ли делить банковский вклад

Деньги на вкладе — это имущество. Если они общие, их можно разделить при разводе. Но вам делить вклад не придется. Вы открыли его до свадьбы, поэтому совместно нажитым он не считается.

Делить нужно только то имущество, которое нажито в браке. Если вы открыли вклад до брака — это ваши личные деньги. Тот факт, что потом вы его продлевали, не имеет значения. Даже если бы вы сняли эти деньги и перевели их на другой счет или внесли за квартиру, эта сумма все равно не подлежала бы разделу. По документам легко отследить, что это те же деньги.

Если вы действительно продлевали вклад день в день, ваш супруг не сможет его разделить, даже если очень захочет и даже через суд. Конечно, при условии, что у вас нет брачного договора, в котором вы согласились признать этот вклад общим. По этому вопросу есть обширная судебная практика. Вы можете продлевать вклад и дальше — никто его не отнимет.

Теоретически супруг может подать иск о разделе этого вклада. Но вам это грозит только неприятными визитами в суд. Если так случится, проконсультируйтесь с юристом, чтобы грамотно и быстро со всем разобраться.

Что с налогами при разводе

При разводе вам не придется платить налог. Не беспокойтесь, вам его не начислят: для этого нет законных оснований. Ваш вклад — это ваше имущество. После развода вы не получите никакой выгоды и платить налог не должны.

Если волнуетесь по поводу раздела вклада и налогов, оформите брачный договор до развода. Укажите, что все имущество, которое приобретено до и после свадьбы, принадлежит тому, на кого оно оформлено. Необязательно упоминать вклад отдельно. Просто напишите, что это касается всего имущества — нотариус знает, как это сформулировать.

Брачный договор исключит все сомнения по поводу раздела имущества, налогов и судов. Но вы и так можете быть спокойны. Налоговая не следит за вкладами, а вы ничего и не скрываете.


Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите: ask@tinkoff.ru. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Еще на эту тему:

Что делать? 12 324

Украли велосипед с парковки торгового центра. Как возместить?

У меня украли велосипед с парковки торгового центра, пока я совершал в нем покупки. Подскажите, пожалуйста, что сделать, чтобы торговый центр возместил утрату велосипеда?

Аркадий

Аркадий, я боюсь, что в вашем случае торговый центр не несет ответственности за сохранность велосипеда. Все парковки ТЦ обычно неохраняемые. Это значит, что они сделаны просто для удобства посетителей и не являются оказанием услуги. Договора между вами и ТЦ ни в каком виде не было — значит, у торгового центра нет никаких обязательств перед вами.

Ответственность ТЦ может наступить, только если вы тем или иным способом заключили договор хранения вещи. Например, сдали одежду в гардероб, поставили машину или велосипед на охраняемую платную стоянку.

Советую вам обратиться в правоохранительные органы и заявить о краже велосипеда. Скорее всего, на парковке есть камеры наблюдения. По запросу полиции представители торгового центра предоставят запись с камеры. Но шансов, что велосипед обнаружат, все равно мало.


Если у вас есть вопрос о личных финансах, кредитной истории или семейном бюджете, пишите: ask@tinkoff.ru. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Еще на эту тему:

Что делать? 16 132

В чем разница между рефинансированием и реструктуризацией?

Вы часто пишете про рефинансирование и реструктуризацию. Я был уверен, что это одно и то же, но потом случайно узнал, что это разные вещи. Объясните, в чем разница, так, чтобы понятно было. Как они влияют на кредитную историю? Что лучше сделать, рефинансировать или реструктурировать кредиты, чтобы потом в истории все было хорошо?

Игорь

Игорь, рефинансирование и реструктуризация — это очень разные банковские процедуры. Давайте разбираться.

Рефинансирование — это когда один кредит полностью погашается средствами из другого. Грубо говоря, старый кредитный договор закрыли — новый открыли. Можно рефинансировать кредит в текущем банке, а можно уйти в другой. Можно рефинансировать сразу несколько кредитов и объединить их в один.

Если рефинансировать кредит, то в кредитной истории об этом будет отметка: клиент закрыл один договор и открыл другой. На кредитный рейтинг это никак не влияет.

Рефинансирование — это хороший способ снизить кредитную нагрузку. Опытные заемщики следят за изменениями на рынке, например за ставкой ЦБ. От этого зависят предложения банков, в том числе и по рефинансированию кредитов.

Банк, в котором у клиента оформлен кредит, имеет право отказать ему в рефинансировании. Даже если изменилась ставка ЦБ, это все равно не обязывает банк идти на уступки и предлагать более выгодные условия. В таком случае клиент может найти другой банк, который предлагает программу рефинансирования. Если кредитная история хорошая и клиент подходит под программу, другой банк выплатит текущий кредит и оформит новый со сниженной процентной ставкой.

Всегда внимательно проверяйте условия рефинансирования: срок выплаты кредита, ежемесячный платеж и процентную ставку. Некоторые банки могут брать деньги за рефинансирование или временно повышать процентную ставку. Это зависит от условий банка и типа вашего кредита. Вообще всегда внимательно читайте условия.

Одобрят вам рефинансирование или нет, зависит и от кредитной истории. Ни одному банку не нужен новый клиент с плохим кредитным рейтингом.

Реструктуризация — это пересмотр условий по действующему кредиту. Реструктурировать кредит можно только в том банке, где вы его и взяли, — перейти в другой нельзя.

Банк может реструктурировать кредит, если у клиента возникли финансовые трудности и нет денег платить за кредит в прежнем объеме. Условия реструктуризации могут быть разные. Например, банк может:

  • а) снизить процентную ставку;
  • б) снизить ежемесячный платеж;
  • в) списать начисленные проценты.

Условия у всех банков различаются.

Важно. Реструктуризация не всегда выгодна заемщику. Например, банк может предложить увеличить срок кредита, сохранив при этом процентную ставку. Если заемщик согласится, в будущем он переплатит.

В кредитной истории реструктуризация чаще всего отражается как просто закрытый кредит. Все зависит от этапа, на котором удалось договориться с кредитором. Но обычно реструктуризацию проводят в безвыходном положении, когда просрочка уже есть, а значит, кредитный рейтинг уже пошел вниз. Эта информация сохранится в кредитной истории.

Рефинансирование и реструктуризация: в чем разница

Рефинансирование — чтобы было выгоднее Реструктуризация — чтобы спастись
Суть Способ экономии на выплатах банку через снижение процентной ставки Крайняя мера мирного решения вопроса с выплатами во внесудебном порядке
Где В своем или другом банке Только в своем банке
Кому Клиентам без просрочек Клиентам с просрочками и штрафами
Влияние на КИ Не влияет, отображается как обычный кредит Не влияет, но если уже есть просрочки, то никак не исправит их
Расходы Может быть платным, зависит от условий банка Обычно бесплатно
Суть
Рефинансирование: cпособ экономии на выплатах банку через снижение процентной ставки

Реструктуризация: Крайняя мера мирного решения вопроса с выплатами во внесудебном порядке
Где
Рефинансирование: в своем или другом банке

Реструктуризация: только в своем банке
Кому
Рефинансирование: клиентам без просрочек

Реструктуризация: клиентам с просрочками и штрафами
Влияние на КИ
Рефинансирование: не влияет, отображается как обычный кредит

Реструктуризация: не влияет, но если уже есть просрочки, то никак не исправит их
Расходы
Рефинансирование: может быть платным, зависит от условий банка

Реструктуризация: обычно бесплатно
Где
Рефинансирование: в своем или другом банке

Реструктуризация: только в своем банке

Если у вас есть вопрос о личных финансах, кредитной истории или семейном бюджете, пишите: ask@tinkoff.ru. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Еще на эту тему: