Граждане России продолжают быть валютными резидентами и должны соблюдать требования российского валютного контроля, даже если уехали из страны. К валютным резидентам относятся и иностранные граждане, и лица без гражданства с видом на жительство в России.
В 2022 году требования российского контроля заметно усложнились и ужесточились. Запрещено вывозить наличную валюту, которая превышает эквивалент 10 000 $, нельзя снимать наличную валюту со счетов, открытых после 9 марта 2022 года, а со счетов, открытых до 9 марта 2022 года, можно снять не более 10 000 $ или эквивалент в евро. Получать входящие валютные переводы наличными можно только в рублях по курсу банка. Есть ограничения на переводы между своими счетами и переводы без открытия счета, например через «Золотую корону».
В течение недели юрист Анна Удальцова будет отвечать на вопросы о тонкостях валютного контроля. Если вы не можете разобраться в правилах отчетности по валютным счетам, требованиям к валютным платежам и ответственности за нарушение валютного законодательства, спросите в комментариях — только сначала прочитайте правила.
Правила игры
- Пишите свои вопросы в комментариях с 11 по 18 августа — до 15:00. Если вы пришлете вопрос позже, возможно, на него ответит кто-то из читателей.
- Ответы получат только вопросы с положительным рейтингом и на заданную тему. Если вам интересен вопрос, ставьте ему лайк. Если считаете, что вопрос не по теме или неуместен, ставьте дизлайк.
- Эксперт начнет отвечать на вопросы в понедельник, 14 августа, и закончит в пятницу, 18 августа, в 19:00.
- Мы оставляем за собой право не отвечать на самые каверзные вопросы: для сложных случаев возьмем дополнительное время, чтобы позже посвятить им подробные разборы.
- Не стесняйтесь задавать любые вопросы по теме и помогать друг другу — мы будем рады каждому комментарию.
РедакцияНачинаем:
- ДаблГусьКак легально вывезти наличную валюту на сумму более 10 000$, если они просто лежат на вкладе? Что для этого требуется?9
- Да я и сам айтишник3
- ВладимирЕсли покупал валюту на бирже 3 года назад и более, потом стал продавать, но и покупать также. Нужно ли платить налог? Тинькофф инвестиции не ведут историю покупки-продажи гонконгских долларов, возможно также юаней (нет вкладки события). Да и скриншот приложения это так себе документ. Какие документы посоветуете для уплаты налогов от покупки продажи валюты и как вы думаете, физики вообще платят такой налог? Я имею ввиду принцип нет документа нет дела...3
- АлексейВладимир, если в карточке валюты нет вкладки События (у меня тоже довольно давно она пропала, но недавно вернулась), попробуйте зайти в раздел Операции, выберите операцию покупки/продажи валюты (не комиссию), нажмите сверху на иконку валюты и Вас перекинет в карточку валюты, но со вкладкой События. Так же операции покупки/продажи можно посмотреть в Брокерском отчёте. Присоединяюсь к вопросу Владимира, но прошу рассмотреть ещё один вариант. Допустим, я сам не покупал валюту, а мне когда то её подарили, я завёл её на брокерский счёт и продал. Как в таком случае считать финансовый результат?1
- Natalia PolyakovaДа, может в разных банках? На одного человека за один раз больше 10тыс$ налом не вывезти никак. Или несколько человек или за несколько раз. Пробовать пронести больше установленного не советую - могут проверить, и тогда потеряете на штрафах больше. Личный опыт: много раз пересекала нашу границу, обычно просто спрашивали сколько везу и всё, но в последний раз спросили, отвели в спец.место и пересчитали :(.(у меня превышения не было). Ещё нужно иметь в виду, что по зелёному коридору можно идти если сумма во ВСЕХ валютах (в т.ч рублях) не превышает 10тыс$. Т.е если у вас 10тыс$ плюс 10тыс рублей, то нужно идти уже по красному коридору и декларировать деньги3
- Galina ChepurinaВышла замуж за гражданина ЕС и живу с ним в Европе. В России осталась квартира, которую хочу продать, на эти деньги купить евро и вывезти их. Денег будет больше 10000. Как законно вывезти валюту, больше положенных?3
- MishanПроживаю в стране Х почти полтора года. Иногда требуются деньги на российском счету. Так как с переводами всё сложно, то я нахожу людей в моей стране Х, у которых есть рубли там, они мне переводят по СБП, а я им перевожу "тут" доллара страны Х. Легально ли это с точки зрения российской налоговой?4
- Алексей С.Добрый день. помогите разобраться в двух ситуациях: 1. Перевел рубли в 2022 на свой счет в Казахстане. Купил доллары по 70. В этом году продаю доллары по 100, оставлю рубли на счету. Будут ли какие налоговые последствия у меня? 2. То же самое, что и п.1, только рубли вернул в РФ. Спасибо1
- DevOpsинаПриветствую! Имел до 09.03.2022 на инвестиционном счету у брокера А порядка 1000$ валютой. Брокер А попал под санкции и меня перевели к другому брокеру Б. Пришел к нему и попросил снять валюту, на что мне ответили, что снимут только в рублях ибо на счету деньги появились уже после 09.03.2022. Это кажется странным и непонятным ибо счет депозитарный оставался одним и тем же. Это сам счет передали другому брокеру. Второй важный момент, о котором я думаю, это механика работы брокерских счетов: снять с них деньги ты можешь у большинства брокеров ТОЛЬКО переводом на свой банковский счет. Тогда, получается, после вывода денег с брокерского счета на банковский, ты не можешь снять деньги в валюте: на банковский счет деньги пришли уже после 09.03.2023. Звучит ужасно несправедливо. Вопроса два: — Законно ли отказывать клиенту в снятии валюты со своего инвестиционного счета при смене брокера? — Как снимаются в наличной валюте деньги с брокерских счетов, если на брокерский счет деньги поступили до 09.03, но вывести ты можешь только через банковский счет, куда деньги попали уже вне этого периода времени?1
- CatNatalia, никогда не везла больше 10’000$ поэтому интересно что значит декларировать? То есть объяснить источник дохода и заплатить какой то % на сумму сверх 10 тыс$ или что-то ещё под этим подразумевается?0
- Анна УдальцоваДаблГусь, Сумму более 10 000$ сейчас вывезти проблематично, еще сложнее снять валюту из банка. Если деньги поступили на ваш вклад до 9 марта 2022 года, то можно снять не более 10 000$. Остальные средства можно снять в рублях. Если деньги поступили после 9 марта 2022 года, то деньги можно снять только в рублях по курсу банка на день выплаты. Такой порядок действует до 9 сентября 2023 года и скорее всего будет продлен. При этом, если у вас несколько валютных счетов в одном банке, то снять можно не более 10 000$. Если счета в разных банках, то можно снять по 10 000$ из каждого банка. Разрешается вывозить наличными не более 10 000$ на человека. Например, семья из 3 человек может вывезти до 30 000$ наличными. Можно рассмотреть вариант перевода валюты на счет в зарубежном банке, если ваш банк осуществляет валютные переводы. В течение месяца можно перевести до 1 млн $ на любые зарубежные счета или до 10 000$ по системам денежных переводов.4
- Анна УдальцоваВладимир, Вопрос налогообложения дохода от операций с валютой сложный и плохо урегулирован в Налоговом кодексе. По официальной позиции налоговых органов, валюта - это имущество. Следовательно, необходимо уплачивать НДФЛ так же, как с продажи имущества. При расчете можно вычесть из дохода документально подтвержденные расходы на покупку валюты или применить стандартный имущественный вычет 250 000 рублей в год. Если вы продали валюту, которой владеете более 3 лет, то налог можно не платить. Подробнее: https://journal.tinkoff.ru/platinalog/ В Тинькофф Инвестициях можно заказать брокерский отчет. В нем отражаются все операции по покупке и продаже валюты. Для налоговой достаточно брокерского отчета, для подтверждения доходов и расходов. На практике налоговые органы не отслеживают все операции с валютой на счетах. Сложно доказать, как долго человек владел валютой: более 3 лет или менее. Теоретически налоговые органы могут запросить информацию у банка/брокера об операциях конкретного человека, если есть основания полагать, что человек уклоняется от уплаты налогов.1
- Анна УдальцоваАлексей, Если вам валюту подарили, то у вас не получится подтвердить расходы на покупку валюты. Для уменьшения суммы налога, можно использовать имущественный вычет 250 000 рублей. При продаже валюты через 3 года НДФЛ платить не нужно.2
- Анна УдальцоваGalina, Наличными можно вывезти не более 10 000$ или эквивалент этой суммы в другой валюте на человека. Например, если выезжает семья из 3 человек, то можно вывезти до 30 000$. Можно вывезти часть суммы в рублях: 10 000$ в иностранной валюте на человека + сумма в рублях. Если общая сумма наличных денежных средств (валюты и рублей) превышает 10 000$, то вся сумма подлежит декларированию во всех вывозимых валютах. При заполнении пассажирской таможенной декларации потребуется указать, в частности, источник происхождения наличных денежных средств, а также сведения об их предполагаемом использовании. Если сумма наличных денежных средств превышает 100 000$, то вместе с декларацией должны быть представлены документы, подтверждающие их происхождение, например, договор купли-продажи имущества. Подробнее: https://journal.tinkoff.ru/money-across-the-border/ Сумма от продажи квартиры скорее всего будет большой, можно рассмотреть вариант перевода денег c российского счета на ваш иностранный счет. В течение месяца можно перевести до 1 млн $ на любые зарубежные счета или до 10 000$ по системам денежных переводов. Банки, которые не попали под санкции, все еще осуществляют валютные переводы. Точные условия нужно уточнять в каждом банке, они часто меняются.2
- Анна Удальцоваhuistoe, На вывоз рублей из России в Казахстан ограничений нет. Казахстан, Россия, Беларусь, Киргизия и Армения входят в Евразийский экономический союз (ЕАЭС). Между этими странами нет таможенного контроля, поэтому заполнять таможенную декларацию не нужно. Из России нельзя вывозить больше 10 000$ в иностранной валюте, поэтому на границе могут быть дополнительные проверки. Если вывозите наличные рубли в страны, не входящие в ЕАЭС, на сумму больше 10 000$ по курсу ЦБ на дату поездки, то деньги надо декларировать.2
- Анна УдальцоваDevOpsина, К сожалению, действия брокера законны, хотя и кажутся несправедливыми. Выдача наличной иностранной валюты возможна только через банки. Брокеры не вправе (и раньше не имели право) выдавать иностранную валюту своим клиентам. В случае приобретения иностранной валюты через брокерский счет клиент может получить средства только после перевода этой валюты на банковский счет. Валюта поступит на ваш банковский счет после 9 марта 2022 года, поэтому снять валюту нельзя, пока действуют ограничения. Деньги можно снять в рублях по курсу банка на день выдачи.3
- Анна УдальцоваMishan, Все зависит от того, кому вы переводите валюту. Все граждане РФ являются валютными резидентами. По общему правилу, валютные операции между резидентами запрещены. Все исключения из этого правила прямо перечислены в ст. 9 ФЗ № 173 “О валютном регулировании и валютном контроле”. Всего предусмотрено 34 исключения. Переводить валюту между зарубежными счетами россиян нельзя, за исключением переводов супруге/супругу или близким родственникам. Можно переводить валюту другим лицам только с участием российских уполномоченных банков. Вы написали, что проживаете в другой стране уже полтора года. Скорее всего вы проводите более 183 дней в календарном году за пределами России. Такие лица считаются “специальными” валютными резидентами и на них распространяются послабления. “Специальные” резиденты могут переводить валюту между своими зарубежными счетами без ограничений. Но если вы переводите валюту со своего зарубежного счета на зарубежный счет лица, который постоянно проживает в России, то это незаконная валютная операция. Она грозит штрафом для обоих лиц в размере 20-40% от суммы незаконной операции (ч. 1 ст. 15.25 КоАП).3
- Андрей МакаровАнна, раз в вашем ответе вы пишете про родственников, то хотел бы уточнить (меня этот момент интересует). Вы про 17 пункт пишите? Но там разрешение только на переводы из РОССИЙСКИХ банков, а не между ИНОСТРАННЫМИ банками. Верно?0
- DevOpsинаАнна, спасибо большое за развернутый ответ! Ситуация грустная, но, благодаря вам, она стала чуть яснее:)0
- Анна УдальцоваАлексей, Как писала выше, вопрос с налогообложением дохода от операций с валютой довольно сложный. С точки зрения налоговых органов, валюта - это имущество. Когда вы продали валюту и получили рубли, у вас появился доход. Если вы постоянно живете в России, то вы должны платить НДФЛ со всех своих доходов от всех источников. Необходимо, подать налоговую декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог с дохода от продажи валюты. Неважно, вы перевели рубли в Россию или оставили на зарубежном счете. При расчете вы можете вычесть расходы на покупку валюты или применить имущественный вычет в размере 250 000 рублей. Фактически, люди редко платят налог с дохода от обмена валюты, а налоговой сложно отследить все операции. Подробнее: https://journal.tinkoff.ru/ask/prodal-usd-sdai-3ndfl/2
- Анна УдальцоваАндрей, все верно, валютный резидент может получить валюту в наследство на свой зарубежный счет. Наследственный фонд создавать не нужно. Неважно, проживает наследник в России или другой стране. Получить наследство в валюте можно даже на счет в “недружественной” стране.3
- Анна УдальцоваАндрей, Согласно п. 1 ч. 1 ст. 9 ФЗ-173 О валютном контроле разрешено дарение валюты между супругами и близкими родственниками. П. 2 ч. 3 ст. 14 этого ФЗ разрешает проводить расчеты без российских уполномоченных банков при дарении валюты супругу и близким родственникам. Согласно ч. 5 ст. 12 ФЗ на счета резидентов, открытые в банках за пределами территории РФ, могут быть зачислены средства, полученные от физического лица - резидента в случае дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам. Близкими родственниками считаются родители, дети, дедушки, бабушки, внуки, братья, сестры, усыновители и усыновленные. Таким образом, можно считать перевод валюты родственнику дарением и делать переводы через зарубежные счета.3
- Андрей МакаровАнна, спасибо, до этой статьи я не добрался сам :)0
- АндрейАнна, Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по подобному вопросу. Я нерезидент России. В России есть ипотека. Чтобы получить рубли на карту, я меняю местную валюту в стране, в которой сейчас проживаю, нашим гражданам на рубли (я им наличные в местной валюте, они мне перевод рублей на карту российского банка). Нарушаю ли я какие-либо законы РФ? И если банк заинтересуется происхождением средств, то могу ли я им прямо сказать, что мне переводят рубли в обмен на иностранную валюту заграницей? Заранее спасибо.0
- Анна УдальцоваAndrewSbor, Ограничений на ввоз валюты в Россию нет, но такую большую сумму нужно будет задекларировать. Необходимо заранее уточнить ограничения на вывоз валюты из Турции на дату поездки. Сейчас из Турции можно вывозить до 10 000$ без декларации. При вывозе валюты более 100 000$ могут потребоваться документы, подтверждающие источник получения денег. В России нужно будет также задекларировать валюту. При заполнении пассажирской таможенной декларации потребуется указать, в частности, источник происхождения наличных денежных средств, а также сведения об их предполагаемом использовании. Дополнительно нужно предоставить документы, подтверждающие источник получения денег (договор купли-продажи недвижимости, документы о наследстве, кредитный договор и т.д.). Таможенные платежи при ввозе валюты не взимаются.2
- Анна УдальцоваБлинкомом, Со стороны российского законодательства нет ограничений на ввоз наличной валюты в Россию или перевод валюты на свои российские счета. Снять валюту, зачисленную на счет после 09.03.2022, можно только в рублях. С 11 марта 2022 года США ввели запрет на поставку долларов любому лицу в России. К сожалению, на практике российские и зарубежные банки часто отказываются делать переводы, устанавливают огромные комиссии на валютные переводы или невыполнимые требования, ссылаясь на внутренние регламенты или санкции. Нужно обсудить с брокером, на какой счет и в какой валюте возможно перевести деньги, например, на счет в российском банке, не попавшим под санкции, или на счет в дружественной стране. Возможностей для переводов в Россию остается все меньше. Подробнее о том, как перевести деньги в Россию: https://journal.tinkoff.ru/news/transfers-to-russia/2
- Анна УдальцоваЛилия, Если вы положите в банковскую ячейку валюту, риски не вернуть валюту минимальны. По сути, ячейка - это ваш личный сейф. Все, что хранится в ячейке, ваша собственность. Принудительно банк не конвертирует вашу наличную валюту в рубли. Доступ к ячейке имеете только вы и лица, которых вы специально укажите банку. Содержимое ячейки вернут, даже если банк обанкротится или потеряет лицензию. Ячейку могут вскрыть без вас только в исключительных случаях, например, при экстренной ситуации (пожар) или по решению суда. Если вы положите валюту в ячейку, а при вскрытии она окажется пустой, то вам сложно будет доказать, какую сумму вы положили в ячейку. Доказывать кражу придется в суде. Подробнее: https://journal.tinkoff.ru/guide/seif/?ysclid=llch8rehrw726103032
- Анна УдальцоваCat, На границе вывоз и ввоз наличной валюты контролирует Федеральная таможенная служба. Контроль нужен для борьбы с легализацией денег, полученных преступным путем, и финансированием преступности. При перевозке более 10 000$ нужно заполнить пассажирскую таможенную декларацию, указать в ней сумму, которую перевозите, источник происхождения денег и сведения о предполагаемом использовании этой суммы. При перевозке более 100 000$ нужно дополнительно предоставить документы, подтверждающие происхождение денег. Таможенная пошлина не взимается.3
- МишкаАнна, подскажите пожалуйста правильно ли я понял. 1). Мы с супругой налоговые резиденты РФ и так как мы в браке, то валютные переводы между нашими зарубежными счетами разрешаются? 2). Законна ли будет операция валютного перевода с зарубежного счёта человека на мой зарубежный счёт (я резидент РФ), если у этого человека помимо российского есть второе гражданство страны, в котором он этот зарубежный счёт имеет и там постоянно проживает? Кажется что нет1
- Анна УдальцоваАндрей, По сути, вы обмениваете валюту через физических лиц, а не через банк. Это незаконная операция. Куплю-продажу валюты осуществляет только банк, имеющий лицензию. Привлечение к ответственности за такие операции маловероятно. ФНС и МВД ищет нелегальные обменники и мошенников, но тотального контроля за единичными переводами физических лиц нет. В России вы переводите рубли, банк вряд ли насторожат такие переводы. Когда приходит запрос о происхождении денежных средств, имеется ввиду, каким образом у вас в принципе появились деньги: заработная плата, оказание услуг, продажа имущества, наследство и т.д.2
- Анна УдальцоваВалерий, Для начала разберемся, предусмотрена ли ответственность за это правонарушение. Отправить справку о подтверждающих документах нужно в течение 15 рабочих дней с окончания месяца, в котором оформили или подписали подтверждающий документ. Ответственность за нарушение срока подачи документов по ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП наступает, если документы не представлены в банк в течение 90 дней после установленного срока. Предусмотрен штраф для должностных лиц 4 000 - 5 000 рублей, для юридических лиц 40 000 - 50 000 рублей. Нужно точно рассчитать срок, когда наступает ответственность за позднюю подачу каждого документа. Вероятно, что за позднюю подачу двух СПД штрафов не будет. Срок давности для привлечения к ответственности по валютным правонарушениям составляет 2 года со дня совершения правонарушения. Если штраф придет по истечении 2 лет, то его можно оспорить на основании истечения срока давности. Если штраф уже выписали, есть шанс уменьшить штраф. Можно сделать акцент на малозначительности правонарушения (ст. 2.9 КоАП), но при нарушении сроков это будет сложно, так как само правонарушение заключается в нарушении срока. Можно указать на смягчающие обстоятельства (ст. 4.2 КоАП), такие как раскаяние, предотвращение негативных последствий, добровольное прекращение правонарушения. Обстоятельства зависят от вашей конкретной ситуации.1
- Анна УдальцоваМихаил, Полагаю, что российская компания планирует оказывать рекламные услуги иностранной компании по договору оказания услуг. Порядок отчетности зависит от суммы контракта и валюты. Договор ставится на учет, когда сумма договора превышает 10 млн рублей. Срок постановки на учет - не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы. Подтверждающими документами считаются Договор оказания услуг, Счет, Акт об оказании услуг. Если сумма большая, можно заранее согласовать проект договора с банком.1
- Анна УдальцоваМишка, 1) Да, вы можете переводить деньги между своими зарубежными счетами. 2) Да, такая операция будет незаконной. Все граждане России считаются валютными резидентами, даже если у них есть второе гражданство. Валютные операции между валютными резидентами запрещены, за некоторыми исключениями. Если вы постоянно проживаете в России, то зачисление валюты на ваш зарубежный счет с зарубежного счета другого россиянина запрещено. Перевод должен проходить через российский банк.2
- Анна УдальцоваПавел, С точки зрения закона можно, на практике сложно. Доллары можно перевести с брокерского счета на свой банковский счет. Банковским переводом разрешается перевести до 1 млн $ в месяц на свой зарубежный счет. Банком могут быть наложены свои дополнительные ограничения на переводы. Так как Тинькофф в санкционном списке, могут возникнуть проблемы со SWIFT переводом. По последним новостям, Тинькофф нашел возможность делать SWIFT переводы, но только в некоторые дружественные страны и в определенные банки.1
- Анна УдальцоваРоман, Если вы налоговый резидент в России (проводите не менее 183 дней на территории России в календарном году), то должны платить НДФЛ в России на весь свой доход от всех источников. Даже если вы получаете доход на американский счет и не переводите его в Россию, такой доход нужно задекларировать. Налог, уплаченный в США, можно зачесть в счет НДФЛ в России. Учитывая, что ставка налога в США, больше 13%, в России ничего доплачивать не придется. Нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, указать в ней доход и уплаченный налог в США, предоставить подтверждающие документы. Если вы нерезидент в России, то вы платите НДФЛ только на доход от российских источников. Американский доход в России не облагается налогом. Можно переводить деньги на российский счет, налогов не возникает.2
- Анна УдальцоваАндрей, 1. Проблема в том, что российские банки принимают евро из ЕС, но большинство европейских банков не делают переводы в Россию в связи с санкциями. Теоретически можно сделать перевод на счет в российском банке, который не под санкциями (Райффайзенбанк, Юникредит банк, Ак Барс банк и другие). В России со счета можно снять только рубли. В первую очередь, нужно уточнить у страховой компании, готовы ли они сделать перевод на российский счет. Если сумма большая, желательно заранее предупредить российский банк о выплате. 2. Да, можно перевести выплату в дружественную страну и потом в Россию. Так как на Беларусь тоже наложено много санкций, европейский банк может отказаться делать перевод. Желательно выбрать другую дружественную страну. На перевод в Россию законодательных ограничений по сумме нет. 3. Страховые выплаты от иностранной компании облагаются НДФЛ. Порядок расчета зависит от того, какая это выплата: какой вид страхования, наступил ли страховой случай, расторгнут ли договор страхования. Подробнее про налоги: https://journal.tinkoff.ru/ask/insurance-tax/?ysclid=llf9h92dor7548615831
- Анна УдальцоваYuri, По официальным данным, большинство недружественных стран обмениваются финансовой и налоговой информацией с Россией. Существует утвержденный список стран, с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией. Как говорят представители налоговых органов, этот список весьма условный. Некоторые страны входят в список обменивающихся, но фактически никакой информации не предоставляют. И бывает наоборот. Обмен информацией сейчас сильно затруднен. О прекращении обмена финансовыми данными с Россией заявляли Латвия, Германия, Австрия, Швейцария, США и Великобритания. На практике стоит ориентироваться на официальный список стран, обменивающихся финансовой информацией. https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_433333/c5142c3774c6f7fe48f67bd3036554a74861b20e/2
- Анна УдальцоваОлеся, Можно переводить деньги между своими зарубежными счетами в любой валюте без ограничений по сумме.1
- Анна УдальцоваФрэнсис, По мнению налоговых органов любая иностранная валюта (доллары, евро, юани и т.д.) считается имуществом. Доход от продажи валюты облагается НДФЛ в том же порядке, что и продажа имущества. Можно применить имущественный вычет в размере 250 000 рублей в год или вычесть расходы на покупку. Если сумма дохода меньше 250 000 рублей либо вы владели валютой более 3 лет, то декларацию можно не подавать. В других случаях вы самостоятельно заполняете декларацию 3-НДФЛ и рассчитываете свой доход и налог. На практике налоговые органы такие операции практически никак не отслеживают. Тем более, если сумма небольшая. Риск привлечения к ответственности минимальный, если не подадите налоговую декларацию.1
- Анна УдальцоваВладимир, Физические лица, которые проводят за границей более 183 дней в календарном году, не обязаны подавать уведомления об открытии зарубежных счетов и отчеты о движении денежных средств по этим счетам. Обязанность подавать отчетность появится в том году, в котором вы проведете в России не менее 183 дней в году. Уведомление об открытии счета и отчет о движении денежных средств нужно подать до 1 июня следующего года. Если в 2023 году вы проведете в России более 183 дней, то уведомление об открытии счета и отчет о движении денежных средств по счету за 2023 год нужно подать до 1 июня 2024 года.1
- Анна УдальцоваМаксим, Такого списка нет. Тем более банки часто меняют свои тарифы и лимиты. Теоретически банки, которые не находятся под санкциями, могут делать валютные переводы. На практике банки в недружественных странах часто отказываются принимать любые переводы из России, поэтому платеж обычно делают через какую-нибудь дружественную страну.1
- МаксимАнна, консультируете ли вы в частном порядке?0
- Анна УдальцоваYuri, Каждый год до 1 июня нужно подавать отчет о движении денежных средств по счету в зарубежном банке. Отчет можно не подавать, если: 1) Счет открыт в банке, расположенном на территории государства-члена ЕАЭС или на территории государства, которое обменивается финансовой информацией с Россией в автоматическом режиме; при условии, что - сумма зачисления / списания денег на счет не превышала 600 000 рублей в год; или - остаток денег на счете не превышает 600 000 рублей, если в течение года не было зачисления денег на счет. 2) если вы проводите за рубежом более 183 дней в календарном году. Например, Грузия не входит в ЕАЭС и не обменивается информацией с Россией, поэтому о счете в грузинском банке нужно отчитываться, даже если на счете меньше 600 000 рублей. К отчету необязательно прикладывать банковские выписки, но налоговые органы могут их запросить при проверке. Возможно ФНС не получила информацию о вашем счете от иностранных налоговых органов и проверяет, действительно, ли на вашем счете меньше 600 000 рублей.2
- Анна УдальцоваМаксим, Да, если необходимо1
- Анна УдальцоваМаксим, Напишите, пожалуйста, свой емейл. Директа тут нет1
- SvetlanaВалютный счет открыт 9 марта 2022 года. Банк отказывается отдавать валюту, предлагает выводить в рублях. На счету сильно меньше 10 000 дол. Подскажите, прав ли в таком случае банк?0
- Анна УдальцоваYuri, по закону нет обязанности каждый год предоставлять выписки по счетам, это пожелания конкретной налоговой инспекции.2
- Анна УдальцоваSvetlana, К сожалению, банк прав. Вы вправе получить наличную валюту в сумме остатка средств на счетах по состоянию на 00:00 9 марта 2022 года, но не более 10 000$. Если валюта была переведена на счет после 9 марта (включительно), то снять можно только рубли.2
- Armen ZakaryanСпосибо0
- Т—ЖМы больше не принимаем вопросы, но собрали ответы эксперта в отдельном материале: https://journal.tinkoff.ru/currency-control-faq/0
Вот что еще мы писали по этой теме
Сообщество
Популярное за неделю
