Как заключить договор займа между физическими лицами

Попросить деньги в долг или откликнуться на просьбу другого человека можно устно или в переписке. А еще можно составить расписку или договор займа.

Конечно, все договоренности лучше фиксировать письменно. Но для этого нужно разбираться, когда расписка способна стать договором займа, а когда это лишь дополнение к договору или требуется более серьезный подход, например залог.

Мы составили гайд, который поможет избежать ошибок всем, кто не занимается займами профессионально и не знает, как оценить возможные риски.

Заем — это передача денег во временное пользование на определенных условиях.

Законодательная база по всем вопросам долговых отношений зафиксирована в гражданском кодексе. Стороны таких отношений можно назвать кредитором и должником или займодавцем и заемщиком.

Стороны могут составить договор займа. Важно, что его подписание еще нельзя считать займом: договор начинает действовать, когда заемщик получает деньги. С этого момента займодавец вправе требовать их возврата в указанный срок и выплаты процентов, о которых договорились стороны.

Одалживая деньги, кредитор всегда рискует. От финансовых потерь иногда не защищает даже правильно составленный договор: например, должник может игнорировать решения суда, потерять трудоспособность или даже умереть.

Также кредитор не защищен от случаев, когда суд признает должника банкротом. Если у заемщика много долгов разным людям и организациям, то есть риск попасть в реестр требований кредиторов. Это список тех, кому должен банкрот, с указанием сумм и очередности. Чем список длиннее, тем дольше ждать денег и тем выше шансы, что их не вернут вообще.

Если вы все-таки решили одолжить деньги, то важно верно составить договор займа: это поможет обратиться в суд и выиграть его, если заемщик решит ничего не возвращать.

Заем — это сделка, а сделки на сумму больше 10 000 ₽ граждане должны совершать письменно. Кроме того, фиксировать все договоренности буквально и письменно — это самый простой способ обезопасить себя от неприятностей. Но утвержденной формы договора займа нет, и если не учитывать важные моменты, то с возвратом денег все равно может возникнуть путаница.

Обязательно ли оформлять заем в письменном виде. Договор не всегда нужно составлять письменно. При сумме займа менее 10 000 ₽ договор считается заключенным, даже если его условия вы обсудили только на словах.

Иногда стороны забывают составить документ и при передаче крупных сумм, полагаясь только на расписку от должника. Но нужно помнить, что в случае спора признать такую сделку займом может только суд.

Для этого из содержания расписки должно быть понятно, что деньги передали не безвозмездно: важно указать, кто, кому, когда и на каких условиях их отдал и в каком порядке их нужно вернуть. Если всего этого в расписке нет, то она просто удостоверяет, что человек получил деньги. Но это не заем, а безвозмездная передача.

Относиться к расписке нужно серьезно, чтоб не попасть в долговую яму. Тинькофф Журнал уже рассказывал судебную историю о том, как мужчина дал возлюбленной 9000 € на увеличение груди — под якобы шуточную расписку. Женщина думала, что расписка — всего лишь формальность, элемент флирта, а мужчина пошел в суд с требованием выплатить долг по займу. Пришлось возместить бывшему 14 625 € с учетом процентов.

Самый надежный вариант — составлять и договор, и расписку. А условия займа прописывать максимально подробно.

Нужно ли нотариальное оформление. Заверять расписку нотариально не надо. Гражданский кодекс такую обязанность не фиксирует, поэтому сослаться в суде на то, что подписи не удостоверил нотариус, и признать заем недействительным не получится.

Обратиться к нотариусу должен только тот, кто с согласия супруга планирует заложить в счет выплаты долга по займу нажитую в браке недвижимость.

В договоре важно зафиксировать существенные условия займа:

1. Стороны — кто и кому выдает деньги.
2. Предмет — конкретная сумма.
3. Валюта, в которой заем выдан и должен быть возвращен.
4. Срок займа. Возвращать его можно одной суммой или частями.
5. Условия предоставления. Кредитор может брать проценты за пользование деньгами или выдать беспроцентный заем.
6. Обеспечение возврата — залог.
7. Штрафные санкции за просрочку платежей — как и в каком размере начисляется неустойка.

Стороны договора. Нужно указать конкретных людей и прописать, кто из них должник, а кто кредитор.

Предмет договора. Важно прописать не только сумму, но и валюту займа. Если обе стороны — граждане России, то лучше указывать сумму в рублях. Но на практике часто пишут, что сумму долга необходимо конвертировать по курсу иностранной валюты на день возврата.

Порядок расчета. Надо уточнить порядок и способ передачи денег заемщику и обратно займодавцу.

Деньги можно передавать наличными или переводить на счет, а возвращать частями или одной суммой. Сделать это можно в оговоренный срок, досрочно, а еще — по требованию кредитора: например, в течение месяца со дня, когда должник его получил.

Проценты. Займодавец вправе получать проценты за пользование деньгами. Но это именно право, а не обязанность. Если кредитор не планирует получать доход от сделки, то в договоре важно прописать, что заем беспроцентный.

Если стороны оговаривают проценты, нужно указать ставку, по которой их начисляют, и порядок начисления: ежедневно, ежемесячно или раз в год. Можно оговорить и фиксированную разовую выплату за пользование займом. Если стороны не договорились о процентах сами, то стоит использовать ключевую ставку ЦБ на дату выплаты долга.

Обеспечение обязательства. Кредитор может подстраховать себя от невозврата долга залогом недвижимости или автомобиля должника.

Если что-то пойдет не так и должник не рассчитается с кредитором, тот сможет продать заложенное имущество на торгах и получить деньги.

Права и обязанности сторон. Вот основные:

• у займодавца — выдать заем и получить возврат в оговоренный срок с процентами или без;
• у заемщика — получить заем и вовремя вернуть его с процентами или без;
• в случае спора — направлять друг другу претензии и решать вопрос в суде.

Можно предусмотреть и дополнительные пункты, например:

• что кредитор не вправе передавать долг другому лицу;
• что должник вправе вернуть заем досрочно и не платить проценты за оставшееся по договору время.

Санкции за нарушение договора. Если должник не вернул деньги вовремя, он должен заплатить проценты. Если размер этой санкции стороны не прописали, они снова должны придерживаться ключевой ставки ЦБ на дату предполагаемого платежа.

Кроме того, можно указать размер неустойки — штрафной санкции за нарушение сроков. Например, 0,1% от суммы задолженности за каждый день просрочки. Важно учитывать, что сумму долга по неустойке суд может пересмотреть и снизить. Он сделает так, если посчитает, что причитающаяся к уплате неустойка несоразмерна последствиям невозврата займа в срок. Например, если заем был на небольшую сумму и короткий срок, а неустойка перекрывает основной долг.

Подписи сторон. Без них договор недействителен. Должник расписывается дважды — еще и в расписке о получении денег.

В договоре можно прописать порядок его изменения и расторжения, порядок разрешения споров и действия в случае форс-мажора. Но правила в каждом из этих случаев уже заложены законодательством — можно не повторять.

Порядок изменения и расторжения. Изменить или расторгнуть договор в одностороннем порядке никто не может. Сделать это можно только через суд, если доказать, что другая сторона договора существенно его нарушает.

Например, займодавец вправе расторгнуть договор и потребовать выплаты всей суммы вместе с начисленными на нее процентами, если заемщик должен был возвращать долг частями, но просрочил возврат очередной части.

Если договор займа заключался письменно, то и все дополнения к нему тоже должны быть письменными.

Форс-мажор. Стороны полностью или частично освобождаются от ответственности, если произошел форс-мажор. Например, стихийные бедствия, военные действия, террористические акты считаются такими обстоятельствами по закону, а эпидемии и потеря должником трудоспособности — только если стороны укажут их как форс-мажор в договоре. Как только обстоятельства вернутся в норму, выполнить обязательства все же придется.

Хотя установленной формы договора нет, можно выбрать один из образцов документа, который подходит для вашей ситуации.

Договор беспроцентного займа. Заемщик получает деньги, которые обязан вернуть в срок без начисления на них процентов. Если должник нарушит срок возврата займа, то по закону кредитор может требовать выплатить долг с учетом других процентов — за пользование чужими деньгами.

Договор процентного займа. По такому договору должник обязуется вернуть не только деньги, но и проценты по займу.

Договор целевого займа. В нем появляется дополнительное условие: кредитор одалживает деньги на определенную цель, которой заемщик обязан достичь. Если это не удается, то заемщик обязуется вернуть деньги — с учетом процентов или без них.

В таком договоре можно зафиксировать, что заемщик не возвращает долг, если достигает цели займа. Тогда эта сумма засчитывается в стоимость другой сделки, которая будет совершена после. Например, покупатель ипотечной квартиры может одолжить деньги продавцу, чтобы тот погасил ипотеку, а потом продал квартиру с зачетом суммы займа в стоимость.

Договор с залогом фиксирует, что заемщик передал деньги под залог имущества, которое кредитор может продать, если ему вовремя не вернут долг.

Если заем нужно возвращать частями, то стороны должны зафиксировать, сколько просрочек дает кредитору право продавать заложенное имущество. По общему правилу закон разрешает делать это после трех просрочек платежа за год.

Стоимость заложенного имущества можно прописать в договоре или определить по суду. Тогда недвижимость придется продавать по цене на 20% ниже оценки суда, а любое другое имущество, наоборот, не дешевле, чем его оценят судебные приставы. Важно, что залог недвижимости нужно регистрировать в Росреестре.

Вырученные деньги должны покрыть долг, проценты, неустойку, убытки кредитора и судебные издержки.

Условие о залоге можно установить в отдельном соглашении к договору займа или прописать прямо в нем, но тогда договор придется нести на регистрацию в Росреестр.

В Барнауле займодавец не получал платежи вовремя и обратился в суд, чтобы продать заложенный участок земли стоимостью 1 570 000 ₽. С продажи участка он планировал покрыть долг по займу — 1 200 000 ₽, проценты — 8% годовых ежемесячно, проценты за несвоевременный возврат денег — 576 000 ₽, пени за просрочку платежа — 3600 ₽ в день.

Заемщик трижды получал требование вернуть долг, соглашался с ним, но выплатить деньги не мог. Когда дело дошло до суда, долг за использование денег увеличился до 809 600 ₽, а пени — до 262 800 ₽.

В итоге суд удовлетворил требование кредитора и разрешил продать участок с публичных торгов.

Договор в иностранной валюте — в нем сумма займа прописывается в валюте, но рассчитываются стороны рублями. Между валютными резидентами — гражданами России, постоянно проживающими на территории страны, — допустимы сделки только в национальной валюте.

Лучше заключать договор займа только в рублях, но займы в валюте встречаются в практике, так как это дает займодавцу возможность обогатиться за счет роста курса.

Должнику нужно следить за актуальным курсом валюты на момент расчета и уплаты процентов, если заем процентный. И переводить свое обязательство в рубли. Если курс растет, сумма долга увеличивается. Уменьшить же ее не получится: возврат денег по более низкому курсу можно посчитать неосновательным обогащением за счет займодавца.

Договор с иностранным гражданином. С 30 декабря 2022 по 31 марта 2023 года правительство разрешило гражданам выдавать займы иностранным гражданам из «дружественных стран» в валюте и в рублях. При условии, что иностранец — валютный нерезидент, то есть не имеет в России вида на жительство.

Гражданам, связанным с государствами, ведущими против России «недружественную политику», займы тоже возможны, но только в рублях. Список «недружественных стран» правительство утвердило в марте 2022 года.

Если между россиянином и иностранцем из «недружественного государства» уже есть договор займа, то расплачиваться по нему надо рублями — независимо от того, в какой валюте стороны договорились передавать деньги.

Например, в Кировске гражданин Украины выдал россиянину 10 000 $ под 5% от суммы займа ежемесячно. Когда кредитор потребовал вернуть деньги, заемщик его проигнорировал. Но суд обязал вернуть заем — 731 900 ₽, а также проценты за 131 месяц просрочки — 4 793 945 ₽.

Если сторона договора займа — иностранец без вида на жительство в России, то независимо от его гражданства и валюты договора рассчитываться стороны могут только безналично. Даже если заем в рублях.

За нарушение этого требования можно получить штраф — до 40% от суммы расчетов.

Получение процентов и пеней по процентному займу — это доход займодавца, и с него нужно платить НДФЛ. У заемщика облагаемая налогом материальная выгода возникает, только если займодавец — его работодатель в статусе ИП или компании. Тогда доход определяют так:

1. для рублевого займа — положительная разница между 2/3 ключевой ставки ЦБ и ставкой по займу. Например, если ставка ЦБ — 7,5% и заем беспроцентный, доход исчисляют как 5% годовых: 7,5% × 2/3;
2. для займа в валюте — положительная разница между 9% годовых и ставкой.

Но до конца 2023 года в этих случаях налогооблагаемого дохода не будет и уплачивать НДФЛ не нужно. После придется платить по ставке НДФЛ для займодавца — 13%, если сумма годового дохода не больше 5 000 000 ₽. Если больше — 650 000 ₽ плюс 15% от суммы превышения.

Для этого нужно посчитать сумму полученных процентов и пеней за год и включить их в декларацию 3-НДФЛ. Декларацию отправить в налоговую инспекцию до 30 апреля следующего года, а налог по ней уплатить до 15 июля.

Если инспекция узнает о процентном займе, по которому займодавец получал доход, но не платил НДФЛ, она выставит требование об уплате с доначислением 20% от этой суммы в качестве штрафа.

Если должник не выполняет договоренности, можно использовать законные способы вернуть свои деньги.

Направить требование о возврате займа. Можно вручить его лично под подпись, отправить заказным письмом или по электронной почте. Срок исполнения требования начнет отсчитываться уже с момента получения претензии или сведений от почты о том, что получатель не пришел за письмом.

Спор о возврате может быть решен уже на этом этапе. Но могут понадобиться и дальнейшие действия.

Обратиться в суд и взыскать сумму долга, проценты по договору, неустойку, пени и проценты за просрочку платежа.

За подачу иска придется заплатить госпошлину. Ее размер рассчитывается исходя из суммы требования по иску.

Можно не считать самому, а воспользоваться калькулятором госпошлины, указав, что будете подавать иск имущественного характера, подлежащий оценке.

У суда можно запросить отсрочку уплаты пошлины. Если ходатайство удовлетворят, ее заплатит проигравшая сторона.

Обратиться к прокурору, если состояние здоровья или возраст не позволяет отстоять права самостоятельно. Прокурор разберется в обстоятельствах спора и сам направит заявление о взыскании долга в суд.

Продать заложенное имущество должника, если это предусмотрено в договоре. Судебные приставы продадут его на торгах и вернут деньги кредитору.

Уступить право требования по долгу другому лицу, если в договоре займа нет на это запрета. Вы получите деньги, а заниматься судебными разбирательствами будет новый кредитор. Но это может быть меньшая сумма: при продаже долга в коллекторское агентство первоначальный займодавец, как правило, получает от 50 до 90%.

1. Договор займа на любую сумму лучше заключать письменно. Но даже это не защищает от риска потери денег.
2. Расписка тоже может быть договором займа, но тогда в ней необходимо прописать обязательные условия: стороны, сумму, срок и способы возврата, штрафные санкции за просрочку возврата, начисление процентов на сумму долга и порядок их уплаты.
3. Договор займа вступает в силу с момента передачи денег. Подтвердить это может документ о совершении банковского перевода или расписка заемщика.
4. За заем можно брать проценты. Стороны оговаривают их размер в договоре или ориентируются на ключевую ставку ЦБ.
5. Граждане России должны совершать все сделки — в том числе и займы — в рублях. Можно прописать условие о том, что сумму долга на момент возврата нужно считать по курсу иностранной валюты, но при расчете все равно придется переводить в рубли.
6. Возврат займа можно обеспечить залогом.
7. Заключить договор можно с гражданином любой страны, но гражданам, связанным с «недружественными странами», нельзя одалживать деньги в иностранной валюте.
8. За просрочку можно требовать проценты, пени и неустойку, предусмотренные договором, даже если заем был беспроцентным.