Я заплатила за роды в Москве 110 000 Р и вернула налог — 14 300 Р.

В 2017 году я заключила договор на платные роды. По нему я рожала с личным врачом и лежала в индивидуальной послеродовой палате.

Я хотела сразу оформить налоговый вычет, но с маленьким ребенком было не до бумажек. Я собралась в ФНС только в 2020 году, когда закончилось пособие по уходу за ребенком.

Расскажу, кому положен такой вычет, как я собирала документы и сколько ждала деньги. И посоветую, как получить выплату больше максимальной.

Заберите свое у государства!
Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Сколько стоят роды по контракту

Роддома бывают государственные и частные. В государственных можно рожать по ОМС, ДМС или по платному контракту с самим роддомом. В частных по ОМС не рожают.

По ОМС скорая повезет вас со схватками в ближайший роддом. А по контракту вы сами поедете в тот, с которым его заключили.

Стоимость родов зависит от роддома, квалификации врача, присутствия личной акушерки или психолога, удобств в палате и много чего еще.

Роды по контракту бывают с дежурной бригадой или с личным врачом. Если выбираете первый вариант, ребенка примут доктор и акушерки, которые дежурят в момент вашего приезда. В процессе родов могут поменяться 2—3 бригады.

Если заключаете контракт с личным врачом, то вы заранее выбираете себе доктора из работающих в роддоме. Он приезжает даже не в свою смену и находится с вами до конца родов. Роды с бригадой стоят меньше: например, в ГКБ им. М. П. Кончаловского это обойдется в 60 000 Р. А если рожать с личным врачом, придется заплатить 95 000 Р.

Роды с кандидатом или доктором медицинских наук дороже на 10—15%. Например, в роддоме при ГКБ им. А. К. Ерамишанцева родить с обычным врачом стоит 90 000 Р, а с кандидатом наук — 100 000 Р.

Чаще всего кесарево сечение дороже естественных родов. Иногда женщина заранее знает, что ей предстоит кесарево, и сразу заключает на него контракт. А иногда операцию делают экстренно — тогда за нее доплачивают при выписке. В роддоме при ГКБ № 25 это стоит 19 000 Р или 20 600 Р, в зависимости от врача.

Рожать по контракту одного ребенка дешевле, чем двойню или тройню. В ГКБ № 52 родить одного с личным врачом и без кесарева стоит 95 000 Р, а двоих или троих — 103 500 Р.

На любых родах всегда присутствуют акушерка, анестезиолог и неонатолог — педиатр для новорожденных. Обычно это дежурные специалисты, но можно пригласить и личных. За каждого придется доплатить 15 000—35 000 Р.

После платных родов вас с ребенком поместят в палату. Индивидуальная дороже, чем двухместная или общая. А бывают еще вип-палаты семейного типа: там с вами могут лежать отец или бабушка ребенка. В роддоме при ГКБ № 4 такая палата стоит 12 000 Р в сутки, а в ГКБ им. С. С. Юдина — 7000 Р.

В частных роддомах многие дополнительные услуги сразу входят в контракт, и роды там гораздо дороже. Например, в клиническом госпитале «Мать и дитя» в Лапине роды стоят от 189 000 Р.

В роддоме при ГКБ № 67 роды с дежурной бригадой на 11 000 <span class=ruble>Р</span> дешевле, чем с персональным врачом. А за личную акушерку придется доплатить 29 500 <span class=ruble>Р</span>
В роддоме при ГКБ № 67 роды с дежурной бригадой на 11 000 Р дешевле, чем с персональным врачом. А за личную акушерку придется доплатить 29 500 Р
Иногда перед заключением контракта в роддоме заставляют пройти обследование. Обычно это осмотр гинеколога, который в среднем стоит 2000 <span class=ruble>Р</span>. Но в роддоме при ГКБ № 52 это целый пакет услуг за 4800 <span class=ruble>Р</span>: осмотр врача, УЗИ и КТГ плода
Иногда перед заключением контракта в роддоме заставляют пройти обследование. Обычно это осмотр гинеколога, который в среднем стоит 2000 Р. Но в роддоме при ГКБ № 52 это целый пакет услуг за 4800 Р: осмотр врача, УЗИ и КТГ плода
В роддоме при ГКБ № 40 самый дешевый контракт — на роды с личным врачом за 118 270 <span class=ruble>Р</span>. А можно взять с собой мужа и нанять индивидуальную бригаду: доктора, акушерку, анестезиолога и неонатолога. Отдадите 163 780 <span class=ruble>Р</span>
В роддоме при ГКБ № 40 самый дешевый контракт — на роды с личным врачом за 118 270 Р. А можно взять с собой мужа и нанять индивидуальную бригаду: доктора, акушерку, анестезиолога и неонатолога. Отдадите 163 780 Р
В роддоме при ГКБ им. М. П. Кончаловского услуги персональной акушерки, неонатолога и психолога стоят по 30 000 <span class=ruble>Р</span>
В роддоме при ГКБ им. М. П. Кончаловского услуги персональной акушерки, неонатолога и психолога стоят по 30 000 Р
В частной клинике «Мать и дитя» стоимость естественных родов начинается с 189 000 <span class=ruble>Р</span>, а оперативных — с 219 000 <span class=ruble>Р</span>
В частной клинике «Мать и дитя» стоимость естественных родов начинается с 189 000 Р, а оперативных — с 219 000 Р

Я выбрала государственный роддом № 3 рядом с домом. Хотела заключить контракт с ним напрямую, но это можно было сделать только через страховую компанию. Пришлось купить специальный полис ДМС для рожающих.

Мне предложили три варианта договора: на роды с дежурной бригадой за 80 000 Р, с личным врачом за 110 000 Р и на «мягкие» за 150 000 Р. «Мягкие» — это когда во время родов можно делать что хочешь: ходить, лежать в ванне или прыгать на фитболе. Для обезболивания можно попросить акушерку сделать массаж или показать дыхательные упражнения. А врачи не вмешиваются в естественный процесс без необходимости.

Я выбрала второй вариант за 110 000 Р. Полис покрыл ведение беременности с 36-й недели, личного врача и отдельную послеродовую палату. По договору можно было лежать в ней 4 дня, но меня задержали на 10, а доплату не потребовали. Еще по полису я наблюдалась у гинекологов 28 дней после родов.

Этот договор я заключила со страховой компанией для&nbsp;родов по контракту. Сохранила его, чтобы оформить налоговый вычет
Этот договор я заключила со страховой компанией для родов по контракту. Сохранила его, чтобы оформить налоговый вычет
Сроки выписки из роддома по моему контракту
Сроки выписки из роддома по моему контракту

Условия для оформления вычета

Вычеты за медицинскую помощь, оплату лекарств и договоров ДМС — это разновидности социального налогового вычета. Роды относятся к медицинской помощи, но я рожала по ДМС, поэтому и вычет возвращала за оплату полиса.

Социальный вычет положен только гражданам РФ, которые платят НДФЛ. Это налог на доходы физических лиц по ставке 13%. ИП получит вычет за лечение, только если платит НДФЛ, а не налог по упрощенной системе налогообложения. Самозанятые, которые платят налог на профессиональный доход 4%, тоже не получат вычет за роды.

Оформить вычет можно только за роды в российском роддоме и только если у него есть действующая лицензия на медицинскую деятельность. У государственных роддомов она есть всегда. А лицензии частных проверяйте на сайте Росздравнадзора в разделе «Электронные сервисы / Единый реестр лицензий».

Если роды по ДМС, как у меня, то у страховой компании должна быть лицензия на страховую деятельность и оплату медицинских услуг. Уточнить, с какими страховыми работает роддом, можно в отделении платных услуг или на сайте роддома.

Я заключила договор с компанией, которая официально работала с моим роддомом, и в лицензии была уверена. Но на всякий случай проверила ее в Едином государственном реестре субъектов страхового дела на сайте Банка России.

Чтобы оформить вычет на себя, в год заключения контракта роженица должна хотя бы пару месяцев поработать официально. То есть чтобы с ее зарплаты шли отчисления по НДФЛ. Так было у меня: в 2017 году я работала с января по май.

Бывает, что женщина ушла на больничный по беременности и родам в декабре, а контракт на роды заключила в январе следующего года. То есть в год заключения контракта не платила НДФЛ. Тогда вычет может оформить ее муж, отец ребенка. Даже если договор с роддомом и все платежные документы оформлены на женщину. Главное, чтобы брак был зарегистрирован.

Раньше для оформления вычета требовалась лицензия страховой организации. Теперь инспекторы смотрят номер лицензии в договоре и сами проверяют ее подлинность
Раньше для оформления вычета требовалась лицензия страховой организации. Теперь инспекторы смотрят номер лицензии в договоре и сами проверяют ее подлинность
На сайте Росздравнадзора укажите в поиске название роддома и регион. Если поиск ничего не находит, введите ИНН и ОГРН роддома. Обычно они есть на сайте в разделах «О нас», «Контакты» или в «подвале». Узнать их можно и через сервис ФНС по названию роддома
На сайте Росздравнадзора укажите в поиске название роддома и регион. Если поиск ничего не находит, введите ИНН и ОГРН роддома. Обычно они есть на сайте в разделах «О нас», «Контакты» или в «подвале». Узнать их можно и через сервис ФНС по названию роддома
Обратите внимание на срок действия лицензии: у этого роддома она бессрочная
Обратите внимание на срок действия лицензии: у этого роддома она бессрочная
Лицензию своей страховой компании я проверила в Едином государственном реестре субъектов страхового дела. Убедилась, что есть пункт о медицинском страховании
Лицензию своей страховой компании я проверила в Едином государственном реестре субъектов страхового дела. Убедилась, что есть пункт о медицинском страховании
Мои знакомые заранее решили, что вычет оформит муж. И заключили трехсторонний договор: роддом был исполнителем услуги, женщина — пациенткой, а ее муж — плательщиком
Мои знакомые заранее решили, что вычет оформит муж. И заключили трехсторонний договор: роддом был исполнителем услуги, женщина — пациенткой, а ее муж — плательщиком

Сколько денег вернут

По социальному вычету можно вернуть 13% от стоимости лечения. Но не больше, чем от 120 000 Р, то есть максимум 15 600 Р. Вычет за обучение тоже относится к социальному. При расчетах стоимость обучения и лечения нужно складывать, если вдруг вы учились и лечились в один и тот же год. Если получится больше 120 000 Р, вычет все равно вернут только от этой суммы.

Например, в один год вы заплатили 50 000 Р за обучение и 100 000 Р — за роды. В сумме это больше лимита в 120 000 Р. Вы можете оформить вычет от 50 000 Р на обучение и от 70 000 Р — на роды. А можете — от 20 000 Р на обучение и от 100 000 Р на роды. В итоге все равно получите 15 600 Р.

Предположим, за обучение вы не платили, а контракт на роды стоил 150 000 Р. От этой суммы 13% — это 19 500 Р. Но вам все равно вернут только 15 600 Р.

ИФНС не вернет больше суммы НДФЛ, которую вы заплатили за год. Допустим, до ухода в декрет женщина работала с января по апрель. Каждый месяц получала 40 000 Р, то есть за 4 месяца вышло 160 000 Р. За это время работодатель перечислил в ИФНС 13%: 20 800 Р. Потом женщина заключила контракт на роды за 120 000 Р. Раз налогов она заплатила больше, то получит вычет полностью: 15 600 Р. А если бы она отработала 2 месяца, то сумма НДФЛ с ее зарплаты была бы 10 400 Р, и вычет получился бы такой же.

За контракт стоимостью 110 000 Р мне полагался вычет 14 300 Р. С января по май 2017 года я заплатила НДФЛ больше, поэтому получила вычет полностью.

Как получить больше

Я узнала, как получить вычет больше положенных 15 600 Р: это пригодится, если соберусь рожать второго ребенка.

Разделить вычет с мужем. Это хороший вариант, если контракт стоил больше 120 000 Р. И неважно, на кого он оформлен: только на женщину или плательщиком указали мужа. Просто каждому для налоговой потребуется своя справка об оплате медицинских услуг. А еще придется в свободной форме написать заявление о распределении расходов на роды с супругом.

Допустим, в год заключения контракта женщина работала полгода по ставке 80 000 Р. НДФЛ за это время — 80 000 Р × 6 месяцев × 13% = 62 400 Р. А ее муж работал весь год по ставке 13 000 Р и заплатил 20 280 Р налога. Контракт на роды стоил 180 000 Р. 13% от этой суммы — 23 400 Р, это больше максимальных 15 600 Р. Но если супруги разделят вычет, женщина получит 15 600 Р, а ее муж — оставшиеся 7800 Р.

Использовать вычет на дорогостоящее лечение. Кесарево сечение относится к дорогостоящему лечению. В справке об оплате услуг код у него не 1, а 2. Даже если кесарево стоило дороже максимальных 120 000 Р, ФНС вернет 13% от всего потраченного.

С 1 января 2021 года вступит в силу новый перечень дорогостоящих медицинских услуг. Кесарево в него будет по-прежнему входить. Но если его сделают по договору ДМС, то вычет вернут максимум от 120 000 Р, а если по контракту с роддомом — то от любой суммы.

Когда подавать на вычет

Налоговый вычет за платные роды можно оформить в течение 3 лет после года заключения контракта. Я заключила контракт с роддомом в 2017 году и могла оформить вычет в 2018, 2019 и 2020 годах. Но в первые 2 года у меня не было времени, а в 2020 году я все-таки подала документы и получила деньги. В 2021 году было бы уже поздно.

Декларацию 3-НДФЛ на вычет за лечение ФНС принимает весь год. Срок до 30 апреля — для тех, кто одновременно отчитывается о доходах. Например, от продажи квартиры, выигрыша в лотерею или дохода из зарубежных источников. В 2020 году этот срок временно продлили до 30 июля.

Какие нужны документы

Для получения вычета я предоставила в ИФНС документы. Они доказывали мои расходы и то, что я платила НДФЛ. Я могла подать заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика, но моя учетная запись не была активирована. Пришлось идти в налоговую. Вот что мне понадобилось, кроме паспорта.

Декларация по форме 3-НДФЛ за 2017 год в двух экземплярах. В личном кабинете ее заполняют в электронном виде, а я бесплатно скачала программу «Декларация» с сайта ФНС. Она автоматически сформировала декларацию по форме 3-НДФЛ, и я ее просто распечатала.

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Я взяла ее в бухгалтерии на работе. В ней были сведения о моих доходах за 2017 год. В личном кабинете налогоплательщика они подгружаются автоматически.

Копия платежных документов за договор ДМС: квитанции на получение страховой премии и чека. Если бы контракт был с роддомом, нужна была бы только копия чека.

Справка о приобретении договора ДМС. Я заказала ее по телефону в страховой компании и забрала через 2 дня. В роддоме вместо нее дали бы справку об оказании платных услуг.

Копия договора ДМС. Если бы я заключила контракт напрямую с роддомом, сделала бы его копию.

Заявление на возврат НДФЛ. Бланк мне дали в налоговой. В нем я указала номер своего счета и банковские реквизиты. В личном кабинете налогоплательщика вместо заявления нужно заполнить форму: она появится, когда инспекция одобрит вычет.

Я заполняла 3-НДФЛ в программе «Декларация». Выбрала вкладку «Социальные вычеты». Раз я заключила контракт через страховую компанию, то сумму вписала напротив «добровольного страхования»
Я заполняла 3-НДФЛ в программе «Декларация». Выбрала вкладку «Социальные вычеты». Раз я заключила контракт через страховую компанию, то сумму вписала напротив «добровольного страхования»
Квитанцию об оплате договора ДМС я сохранила с момента заключения контракта
Квитанцию об оплате договора ДМС я сохранила с момента заключения контракта
В справке о приобретении полиса ДМС было подчеркнуто, что полис и деньги я не возвращала
В справке о приобретении полиса ДМС было подчеркнуто, что полис и деньги я не возвращала
Бланк заявления на возврат НДФЛ мне дали в налоговой
Бланк заявления на возврат НДФЛ мне дали в налоговой

Когда придут деньги

В ФНС меня предупредили, что ждать вычет придется больше 4 месяцев: 3 месяца займет камеральная проверка документов. Если инспекторы найдут ошибки или расхождения, позвонят. На подачу дополнительных документов дадут 5 дней.

После проверки у ФНС будет 10 дней, чтобы решить, возвращать мне налог или нет. Ответ дадут в течение 5 дней: позвонят и пришлют письмо. Но меня предупредили, что письма иногда не доходят, а инспекторы не всегда могут дозвониться. Поэтому через 3 месяца и 15 дней после подачи декларации лучше позвонить в налоговую или написать обращение на сайте ФНС.

Вычет переводят в течение месяца после камеральной проверки. Если вы подавали заявление через личный кабинет налогоплательщика, отсчет идет с момента заполнения формы заявления на возврат.

Но мне повезло: вычет пришел на карту ровно через 60 дней после того, как я подала документы.

Запомнить

  1. Подать документы на вычет за платные роды можно в течение 3 лет после года заключения контракта.
  2. Претендовать на вычет могут роженица и ее муж, если в год заключения контракта они платили НДФЛ по ставке 13%.
  3. Одному человеку вернут максимум 15 600 Р. Если ваш вычет больше, разделите его с супругом.
  4. Чтобы получить вычет, предоставьте в ФНС декларацию по форме 3-НДФЛ, справки с работы по форме 2-НДФЛ, копию контракта, заверенную копию лицензии роддома или страховой компании, справку об оплате услуг, чек и заявление о возврате налога. Это можно сделать в инспекции или подать сканы через личный кабинет налогоплательщика.
  5. По закону деньги на счет вернут в течение 4,5 месяцев. Иногда они приходят раньше, но чаще — позже.