Как получить налоговый вычет через работодателя без декларации

46
Как получить налоговый вычет через работодателя без декларации
Аватар автора

Екатерина Мирошкина

экономист

Страница автора

Если у вас есть право на вычет за квартиру, учебу или лечение, можно прямо сейчас не платить НДФЛ.

Вы можете получить вычет в виде реальной прибавки к своей ежемесячной зарплате на официальной работе. На самом деле вам просто разрешат не платить налог через работодателя, но для вас это будет выглядеть как прибавка. И получите вы ее не в следующем году и не после горы бумажек, а уже буквально через месяц. Подавать декларацию не нужно.

Это идеальный способ сохранить свои деньги, а не кредитовать государство. Вот как все обстоит.

Рассылка о том, как жить и богатеть
Лучшая статья недели — в вашей почте каждую среду. Бесплатно

Что за НДФЛ? Кого это касается?

Это касается тех людей, которые платят НДФЛ по ставке 13% и работают по трудовому договору. Важно работать именно по трудовому — гражданско-правовой, даже постоянный и долгосрочный с уплатой всех налогов, не подойдет  .

Каждый месяц из зарплаты у таких работников удерживают НДФЛ — налог на доходы физлиц. Человеку отдают зарплату за вычетом налога, а сам налог в бюджет перечисляет работодатель. Платит как бы сотрудник, но фактически перевод делает работодатель. Например, при официальной зарплате 50 000 ₽ работник получит 43 500 ₽, а 6500 ₽ попадут в бюджет. В нашем примере 6500 ₽ — это НДФЛ, который человек отдаст государству в знак признательности за его, государство, существование.

НДФЛ хоть и федеральный налог, но по большей части попадает в бюджет субъекта РФ — то есть в бюджеты республик, краев, автономных областей, округов федерального значения. Если вы работаете в Краснодаре, ваши 13% от зарплаты идут в Краснодарский край, если в Салехарде — в Ямало-Ненецкий автономный округ, а если в Москве — в бюджет Москвы. Эти деньги идут на зарплату чиновникам, уборку снега, содержание больниц, пособия многодетным, ремонт дорог и социальные программы.

Что за вычеты?

Если сотрудник платит НДФЛ, у него может появиться право на налоговый вычет. Например, он купил квартиру, оплатил курсы английского ребенку и операцию маме. Значит, государство разрешит уменьшить налогооблагаемый доход на эти расходы и заплатить меньше налога.

Есть два способа вернуть налог:

  1. Подождать год и подать декларацию. Для этого нужно весь год отдавать свои деньги в бюджет, потом заполнять бумаги и ждать четыре месяца.
  2. У работодателя в текущем году. Для этого нужно получить уведомление о праве на вычет. И можно не платить НДФЛ сразу же, не дожидаясь следующего года.

Чек-лист для вычета через работодателя

Чтобы вам не платить налог в текущем году, должны совпасть такие условия:

  1. Вы работаете по трудовому договору.
  2. Платите НДФЛ по ставке 13%.
  3. У вас есть право на вычет именно в текущем году.
  4. Налоговая подтвердила это право документом.

Какие вычеты можно получать у работодателя

У работодателя можно получать не все налоговые вычеты, а только эти:

  1. Имущественный вычет при покупке или строительстве жилья.
  2. Вычет с процентов по ипотеке.
  3. Вычет по расходам на лечение и обучение.
  4. Вычет по взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.
  5. Страхование жизни, ДМС.

Еще у работодателя можно получать стандартные вычеты. Но для них другой порядок: не нужно брать уведомление в налоговой, достаточно написать заявление, и доход будут уменьшать автоматически. Например, на 1400 ₽ в месяц, если у работника один ребенок, и на 2800 ₽, если детей двое.

Инвестиционный вычет или вычет за пожертвования у работодателя не получают, налог вернут только по декларации.

Как работодатель предоставляет социальные вычеты

Социальные вычеты — это вычеты на лечение, обучение, пенсию и страхование. Такие вычеты предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление и уведомление из налоговой. То есть в этом месяце его доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, остаток перенесут на следующий месяц.

Такие уведомления можно брать после каждого расхода. Их может быть несколько в течение года. Потратились на зубного — принесли заявление на вычет. Оплатили автошколу — снова подали документы, чтобы не платить налог. При этом нужно следить за лимитом вычета — с 2024 года это 150 000 ₽ в год, не считая обучения детей и дорогостоящего лечения.

Например, Павел оплатил в марте 2024 года услуги стоматолога и анализы — всего 35 000 ₽. В апреле он подаст в налоговую заявление о подтверждении права на вычет. В мае 2024 года ему оформят уведомление. Документ сразу поступит работодателю, а Павел напишет в бухгалтерию заявление: дайте мне вычет в сумме 35 000 ₽. При расчете налога на доходы с очередной зарплаты у Павла не удержат его с 35 000 ₽, а сразу отдадут на руки вместе с зарплатой. Павел не будет ждать 2025 года и подавать декларацию, он заберет 4550 ₽ сразу.

В апреле Павел оплатит операцию маме и курсы вождения для себя. Он потратит 70 000 ₽ и снова возьмет уведомление о праве на вычет. В мае у Павла удержат меньше налога — он получит на 9100 ₽ больше обычного.

Если на обучение или лечение потратились в 2023 году, налог нужно забирать по декларации. Расходы 2023 года нельзя учесть для уменьшения налога в 2024 году. А если расходы были в 2024 году, подавайте уведомление и не платите налог прямо сейчас.

Как работодатель предоставляет имущественный вычет

Имущественный вычет положен при покупке жилья. У него лимит не на каждый год, а один на всю жизнь — сейчас это 2 млн рублей.

Особенность этого вычета в том, что у него остаток переносится на следующий год. То есть право на вычет могло появиться два года назад, но весь налог забрать не удалось. Поэтому каждый год можно брать новое уведомление, чтобы сразу не платить налог из зарплаты.

В отличие от социального вычета имущественный дают с начала года. Даже если квартиру купили в марте или уведомление взяли только в марте, работодатель должен вернуть весь налог, который удержал с января. Иногда бухгалтеры боятся так делать, но все-таки положено именно так: это общая позиция ФНС, Минфина и Верховного суда.

Допустим, у Нины зарплата 40 000 ₽. В январе 2024 года Нина купила новостройку в ипотеку. Дом сдадут только в мае, поэтому пока она не имеет права на вычет. Но в мае это право у Нины появится — когда подпишут акт приема-передачи. С января по май 2024 года она все еще будет платить налог на работе.

Но в мае она оформит уведомление и напишет заявление на работе: вот мое право на вычет в сумме 1,5 млн. Уменьшайте мой доход при расчете налога.

Бухгалтерия предоставит Нине вычет с января 2024 года. Но так как у нее удерживали НДФЛ, излишне уплаченную сумму ей вернут вместе с зарплатой. Нина получит весь налог с января — 20 800 ₽ за четыре месяца. И с мая у нее перестанут удерживать НДФЛ до конца года. Каждый месяц Нина будет получать все 40 000 ₽ зарплаты и не будет платить в бюджет по 5200 ₽.

В следующем году она снова возьмет уведомление — и так будет продолжаться, пока не кончится вся сумма вычета. Ни одной декларации Нина не заполнит и камеральной проверки три месяца ждать не будет. Вы тоже так можете.

Если вы купили квартиру не в 2024 году, а раньше, сейчас тоже можно не платить налог. Например, если за предыдущие годы вы еще не успели использовать всю сумму вычета и на 2024 год перешел остаток с прошлых лет. Вам не нужно ждать 2025 года, чтобы подать декларацию. Прямо сейчас, в 2024 году, можно не платить НДФЛ на работе. Для этого нужно получить в налоговой один документ. Вам даже копии договоров отправлять не придется: у налоговой все это уже есть.

Например, в 2022 году Игорь купил квартиру за 2 млн. Его зарплата — 50 000 ₽. За 2022 и 2023 годы Игорь подал декларации. Так он использует 1,2 млн вычета и вернет 156 000 ₽ НДФЛ. На 2024 год перешел остаток вычета — 800 000 ₽. Это та часть расходов на квартиру, с которой Игорь еще не успел вернуть налог. Но он может не ждать 2025 года. В апреле 2024 Игорь подаст в налоговую заявление, чтобы получить уведомление о праве на вычет. Через месяц его работодатель получит из налоговой документ, где написано, что с 800 000 ₽ дохода он не должен удерживать НДФЛ.

Бухгалтер перестанет вычитать налог из зарплаты Игоря и перечислять его в бюджет — эти 13% отдадут Игорю в день зарплаты. Вместо 45 500 ₽ Игорь будет получать 50 000 ₽ каждый месяц. Так он использует еще 600 000 ₽ вычета, а 200 000 ₽ перейдут на 2025 год.

Как получить уведомление о праве на вычет

Это уведомление выдает налоговая инспекция. Чтобы его получить, нужно подать заявление и документы, которые подтверждают, что вы и правда имеете право на вычет, о котором просите. Пакет документов такой же, как для декларации. Хотя справка о доходах по правилам не нужна, мы советуем ее прикладывать. Потому что у налоговой инспекции еще нет данных о ваших доходах и при проверке права на имущественный вычет инспектор может занервничать.

Найдите форму заявления. Проще всего подать заявление в личном кабинете на сайте nalog.ru.

Каталог обращений → Запросить справку (документы) → Запрос справки о подтверждении права на получение имущественных (или социальных) налоговых вычетов
Каталог обращений → Запросить справку (документы) → Запрос справки о подтверждении права на получение имущественных (или социальных) налоговых вычетов

Заполните данные о своих расходах. В личном кабинете вас ждет простая и понятная форма для заполнения. Нужно указать, какие расходы вы хотите заявить для вычета, и прикрепить сканы подтверждающих документов. Если на имущественный вычет подавали документы в прошлом году, еще раз они не понадобятся — просто заполните адрес объекта и укажите сумму.

Данные о работодателе есть в справке о доходах. Уведомление выдают на конкретного работодателя, поэтому это важно.

На имущественные и социальные вычеты заполняют разные формы заявлений.

Для отправки заявления нужна электронная подпись. Она формируется прямо на сайте налоговой. Это бесплатно и быстро.

Отправляйте заявление и ждите, когда будет готово уведомление.

Если нет личного кабинета, напишите заявление на бумаге. Приложите копии документов. Берите с собой оригиналы и несите лично в налоговую инспекцию. Можно отправить почтой.

Когда выдадут документ с подтверждением права на вычет?

Уведомление для работодателя делают примерно месяц. Забирать его не нужно: сообщение о готовности придет в личный кабинет. Справку в электронном виде налоговая сама направит работодателю по каналам связи.

От вас потребуется только заявление.

Можно ли не брать уведомление, а подать декларацию в следующем году?

Да, можно. Вы сами выбираете, как забирать свой налог. Если не хотите, чтобы на работе знали, что вы купили квартиру, можете ничего не подавать им. В следующем году заполните декларацию и вернете налог себе на счет. Работодателю об этом сообщать не нужно.

Если есть право на социальный и имущественный вычет в одном году, как их выгоднее получать?

Напишите работодателю заявление, что сначала просите предоставить вам социальный вычет, а когда он закончится — имущественный. Так выгоднее, потому что остаток социального вычета не переносится на следующий год и просто сгорит. А имущественный вычет можно получать хоть десять лет.

Очередность вычетов вы выбираете сами. ФНС не против.

Можно ли в 2024 году получить уведомление о вычете по расходам за лечение, которые были в 2023 году?

Нет, если в 2023 году вы оплатили лечение, возвращать будете тот налог, что платили именно в 2023 году. Если не успели сделать это через работодателя — теперь только по декларации. С 2023 года нельзя перенести социальный вычет на 2024 год.

А вот с имущественным так можно. Если заплатили за квартиру в 2023 году, но налог пока не забрали, можете заявить право на вычет в 2024. Хотя выгоднее убить двух зайцев: подайте декларацию за 2023 год, заберите налог. И получите уведомление на 2024 год, чтобы не платить налог с остатка расходов прямо сейчас.

Если в прошлом году уже брали уведомление, надо ли брать еще одно в 2024?

Да, обязательно. Каждый год — новое уведомление. Даже если получаете вычет по той же квартире, все равно нужно брать новое уведомление.

Новости, которые касаются всех, — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе происходящего: @tinkoffjournal

А какие законные способы не платить налоги знаете вы?
Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
0

Допустим я подаю в налоговую декларацию на вычет за прошлый год, ее проверка занимает 3 месяца. Вместе с тем, остаток имущественного вычета в текущем году я хочу получать через работодателя. Можно ли мне одновременно с декларацией за прошлый год подавать документы для получения вычета через работодателя в текущем году? Как тогда налоговая рассчитает сумму вычета на текущий год, если уведомление для работодателя готовится 1 месяц, а сумма в этом уведомлении зависит от одобренного вычета за прошлый год, который проверяется 3 месяца?

5

Simon, я так делала и подавала декларацию на прошедший год в конце февраля 2019 года за 2018 год и ждать нужно 3 месяца и сразу подала заявление для получения уведомления для работодателя и оно готовится 1 месяц и получив его в апреле я отнесла работодателю и написала заявление чтобы вернули налоговые вычеты уплаченные с января 2019 года и мне все вернули и каждый месяц я получаю зарплату до конца года без вычета налогов. Так же через 3,5 месяца я получила сумму единую всех уплаченных налогов за 2018 год так как я возвращаю за квартиру и там на несколько лет.

7

Наталочка, подскажите, пожалуйста, какую сумму указывали в сумме расходов на оплату процентов в каждом случае (для декларации и для справки для работодателя)? Для декларации за 2018 год, а для справки - за 2019й?

0
0

Екатерина, благодарю за отличную статью - всё до самой сути. Ваша статья лучшая (штук 10 перечитала)) Единственное - мало информации по заявлению у работодателя.
Уведомление на руках, но ни бухгалтер ни я не знаем, что дальше делать))))

4
0

Сумма расходов на оплату процентов - это полностью сумма процентов за весь период? или фактически уплаченная?

3

Anastasia, фактически выплаченная

1
Автор

Блинкомом, вот бедняги то, своему же ребенку аж на целую 1000 больше заплатите. Как жить то после этого, да?

3
0

Добрый день. Как можно получить вычет? если хочется вычет по имуществу получить через работодателя, а инвестиционный получается только в следующем году можно получить, но если вычет через работодателя получать, то я исчерпаю все уплаченые налоги и не смогу получить инвестиционный вычет и он не переносится на другие периоды. Получается если хочу получить два вычета то это только по декларации, сначала инвестиционный и потом имущественный. Хотелось бы мнение узнать, можно ли всё таки как-то имущественный через работодателя и потом инвестиционный по декларации?

1

Максим, здравствуйте! Вы не выяснили этот вопрос? Сейчас такая же ситуация...

1

Анна, вы не выяснили данный вопрос? Сейчас такая же ситуация, может можно сказать работодателю чтоб начинал выплачивать вычет не сначала года, а с месяца в котором подано заявление, чтоб остальную часть забрать инвестиционным вычетом?

0
0

Полагается ли мне сейчас, выйдя на работу с декретного отпуска, налоговый вычет с работы на покупку житлья, если за жилье мы уже полностью заплатили, когда я находилась в декретном отпуске?

0
Герой

Олеся, у вас на работе разве был налогооблагаемый доход, пока были в декрете?

0

Олеся, да

0
0

Для меня это не сработало. При попытке получить уведомление о праве на социальный вычет по НДФЛ за уплату взносов в НПФ налоговая отказала. Ее позиция: получать этот вычет у работодателя можно только в том случае, когда взносы платит работодатель. Если взносы платил сам, то вычет можно получить только через декларацию. Формулировка отказа дословно:

Заявлен социальный налоговый вычет в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ в сумме
взносов в НПФ Сбербанка. Указанный вычет предоставляется при подаче налоговой
декларации в налоговый орган по окончании налогового периода.

0
0

Получил часть вычета в 2019 году и сменил работу. в 2020 планирую внось получить уведомление от налоговой, нужно ли там от суммы вычета 260 000 отнимать полученный в 2019 году НФДЛ. То есть писать что полагается вычет 260 000 - Х ?

0
Герой

Артем, я подавала сумму базы, т. е. в первый раз 2млн,второй раз *2млн минус доход за год"

0
0

Если ДДУ заключён в 2018, а акт приема-передачи подписан в 2019. за 2019 я могу получить вычет у работодателя, ок.
а за 2018 год могу получить вычет в налоговой по 3 НДФЛ в 2019м или в 2020м? или только от даты акта приёма-передачи вперёд?

0

Галина, от акта зависит. Акт 2019, значит за 2018 не светит Вам вычет, увы

0
0

Сумма расходов на оплату процентов - это полностью сумма процентов за весь период? или фактически уплаченная? или ее не надо указывать, если возвращаешь сумму только за покупку жилья?

0
0

"Хотя выгоднее убить двух зайцев: подайте декларацию за 2019 год, заберите налог. И получите уведомление на 2020 год, чтобы не платить налог с остатка расходов прямо сейчас."
Делаю по этой схеме. Сделал декларацию за 2019 год, когда теперь брать справку, чтобы остаток получить с работодателя? Сразу или ждать 3 месяца?

0

Гульнара, написано же в статье отдельно про это.

0
0

Подскажите, подал заявление на уведомление на вычет за покупку квартиры на 2020 год, квартиру купили в декабре 2019 года. Подавать декларацию ради одного месяца 2019 года честно не хочется. Но вопрос в чем, я правильно понимаю что уведомление по процентам ипотечным нужно подавать указывая сумму УЖЕ фактически выплаченных процентов? Т.е. начав платить кредит (первый платеж) в январе 2020 года подавать имеет смысл в начале следующего года декларацией?

0

Darth, если я правильно понимаю вы можете через декларацию вернуть налоги за ВЕСЬ 2019

0
0

Получаю имущественный вычет от работодателя, например, в 2020 году, в течение года набирается сумма вычета за лечение. Получится ли её оформить в след году? Как? Декларацией или также, через работодателя?

0
0
Герой

Указывать нужно все-таки сумму, потраченную на обучение, или сумму вычета, которая мне полагается?
Когда ввожу сумму, которую заплатил за обучения, итоговая сумма вычета равняется этой же уплаченной сумме.

0
0

Подскажите могу ли я на работе подавать на налоговый вычет не ежемесячно, а за более длительный срок. Например я ежемесячно перечисляю 1000 в негосударственный пенсионный фонд. Могу ли я подать на вычет через работодателя за 10 месяцев, в ноябре за текущий год. И какие документы нужны? Спасибо за ответ.

0
0

Спасибо за статью, попытаюсь получить вычет в текущем году.
"То есть в этом месяце его доход уменьшат на сумму вычета." - здесь нет противоречия? Наоборот же получается, увеличат?

0
0

Нет.

0
0

Если я оплатила лечение в середине декабря, могу ли я вернуть вычет через работодателя или не успею в этом году?

0
0

А как работодателю вернуть деньги с МИФНС ?

0

Гульнара, как вы сделали в итоге? тоже вопрос интересует

0
0

Если поступить так:..
Написать в бухгалтерию в августе заявление, что сначала прошу предоставить социальный вычет, а когда он закончится — имущественный, подать справки с налоговой с подтверждением права на вычеты. При этом социальный вычет будет за январь-август. В конце года снова подать в налоговую заявление на соц вычет за сентябрь-ноябрь отнести в бухгалтерию справку.
... тогда бухгалтерия в декабре вернет социальный вычет за сентябрь-ноябрь, а не имущественный?

0
0

Если я правильно понимаю, то чтобы подать имущественный вычет работодателю, жилье должно быть зарегистрировано (и отображаться на сайте в налоговой).
А у меня досрочное погашение ипотеки и жилье только строится.

0
0

Екатерина, добрый день.
Я получила акт приема передачи 13.03.2022 г., начала заполнять Заявление о подтверждении права на получение имущественного налогового вычета. Необходимо указать дату акта приема передачи, но система даёт возможность указать дату не позднее 31.12.2021 г. Но ведь на вычет через работодателя я имею право уже в этом году. Пожалуйста, подскажите, как нужно дальше действовать. Заранее большое спасибо.

0
0

Добрый день, а можно ли за один год получать несколько уведомлений за социальный вычет?

0

Артём, да. До тех пор пока не выберете лимит

0
0

В 2022 году была платная операция у ребенка и поступление в вуз на платной основе. Подскажите как лучше оформить вычеты?

0
0

нет не знала, знала всегда нужно платить налог. А чтобы воспользоваться, налоговым вычетом, это открытие. что-то новое для меня. 🤔

0
0

Тиньки, вы все таки лучшие, очень полезная статья

0
0
Отредактировано

Добрый день! прошу помочь/подсказать, если уплаченный процент в 2021 году 570 тыс.руб. (13%-74 тыс руб) с которого я подаю на возмещение 13%. налоговая отказывает в связи с тем что по договору купли продажи стоимость жилья составила меньше ипотечных средств. правомерно ли? и на какой закон специалист ссылается (от 570 тыс.руб. вычитывает 19,1% и с них только 13% к получению)?

0
0

Прописка в Самаре, живу и работаю офиц. в Москве. Лечила зубы в Москве. Временной регистрации нет (была когда-то, закончилась). Смогу ли получить налог.вычет за лечение? подавать можно только по месту регистрации, но налоги то все уплачены в Москве.

0
0

А подскажите, пожалуйста, по вычету с процентов по ипотеке. Ситуация какая-основной вычет по ипотеке я получил, сейчас хочу сделать с процентов. Я могу сейчас сделать за прошлые 3 года в районе 80к, в этом году хочу сделать через работодателя. А квартиру я покупал за 3млн.Если я сделаю через работодателя и у меня официальная зп в год в районе 1кк, какую сумму за год я имею право исчерпать? Явно же не оставшиеся 310 тысяч?

0
0

Добрый день, подскажите, а можно ли отменить уведомление о праве на вычет у работодателя, если уже начались отчисления?

0

Сообщество