Как вести инфобизнес по закону

Каждый день я вижу в соцсетях рекламу информационных курсов, онлайн-школ и консультаций экспертов.

Рассылки, полезные блоги, онлайн-курсы и школы — все это инфобизнес, то есть бизнес по продаже информации через интернет. Я часто консультирую организаторов таких услуг и знаю их основные ошибки. В этой статье расскажу, как легально зарабатывать в интернете и чем опасно вести бизнес без юридической основы.

Есть мнение, что продавать свои курсы с сайтика — это не бизнес вовсе. Что вы, гражданин начальник, какой бизнес? Я тут про ноготочки и вышивку… Это мнение ошибочно.

Если деятельность систематична и приносит регулярный доход, она становится предпринимательской и требует юридического оформления. Если человек приобретает имущество, чтобы получить прибыль, ведет учет взаимосвязанных операций и постоянно контактирует с продавцами и поставщиками, налоговая, скорее всего, признает его деятельность предпринимательской.

• Например, у консультанта по детскому сну есть сайт с ценами на услуги. Эти услуги он рекламирует в соцсетях, а еще консультант заказал дизайн презентаций и электронных пособий по сну. Его деятельность будет признана предпринимательской.

Размер и обороты не так важны, как сам факт предпринимательской деятельности. Налоговые инспекции не скрывают, что проводят мониторинг услуг в соцсетях для выявления нарушений.

Если деятельность не рекламируются и не имеет сайта, но для организатора это единственный источник дохода и деньги поступают на его счета каждый месяц, это тоже могут посчитать предпринимательством.

Но если специалист 2—3 раза в год проведет консультации по маркетингу, работая штатным маркетологом где-то еще, предпринимательством это не назовут.

Для налоговой не имеет значения, где осуществляется деятельность: в соцсетях, на площадках для вебинаров, в скайпе, Фейсбуке, Телеграме, Вичате и где угодно еще. Если налоговая посчитает, что это предпринимательство, — платформа не будет важна.

Незаконное предпринимательство. За бизнес без госрегистрации и уплаты налогов могут привлечь к административной ответственности. Штраф предусмотрен до 2000 рублей. Немного.

Но если доход за период незаконного предпринимательства превысит 2,25 миллиона рублей или бизнес нанесет кому-нибудь ущерб на такую сумму, грозит уже не административная, а уголовная ответственность. Незарегистрированному предпринимателю могут назначить штраф до 300 000 рублей или арестовать на 6 месяцев.

Доначисление налогов. Если налоговая докажет, что человек занимается предпринимательством, суд доначислит налоги с доходов, которые он не задекларировал. Отсутствие статуса ИП не будет иметь для суда значения, деятельность физического лица просто приравняют к деятельности индивидуального предпринимателя.

Один из признаков предпринимательства — систематичность получения денег. Например, если дается реклама в соцсетях и ежемесячно на карту приходят деньги от разных людей из разных регионов, — налоговой не составит труда доказать систематичность после проверки счетов. И не важно, пишет что-то клиент при переводе денег или нет.

В апреле 2018 года налоговая Тверской области провела в интернете рейд, чтобы выявить тех, кто оказывает услуги через соцсети. По итогам рейда налоговики пригласили к себе нарушителей поговорить об их доходах, неполученных декларациях и налогах.

Надо стать ИП или зарегистрировать фирму. Если вы один (одна?) — лучше ИП. Если появятся партнеры или сотрудники и нужно будет привлечь инвестора, можно открыть ООО. Прочитайте подробнее о выборе формы ведения бизнеса в нашей распрекрасной статье.

Чтобы зарегистрироваться как ИП, плывите с заявлением в регистрирующую налоговую или МФЦ. Форму заявления Р21001 для регистрации ИП можно скачать на сайте налоговой и подать самостоятельно. Для этого нужен паспорт и квитанция об уплате госпошлины — 800 рублей.

Для регистрации ООО необходим другой пакет документов. Учредитель ООО подписывает решение об учреждении общества и устав. Форма заявления Р11001 для регистрации ООО также есть на сайте налоговой. Госпошлина за регистрацию — 4000 рублей.

Зарегистрировать ИП или ООО можно не выходя из дома — через сайт госуслуг или просто воспользоваться услугами специальных фирм.

Обязанность платить налоги зафиксирована в Конституции РФ. Предприниматели и фирмы, как и физические лица, обязаны платить налоги со своих доходов.

А еще они имеют право выбрать выгодную им систему налогообложения: ОСН, УСН, ЕНВД, патент или ЕСХН. Для инфобизнеса больше подходит патент или упрощенка.

По умолчанию после регистрации ИП и ООО должны применять ОСН. Чтобы перейти на другую систему, нужно написать заявление и подать его в налоговую. Это можно сделать сразу при регистрации, но обязательно перепроверьте, что налоговая услышала вашу просьбу.

Пара слов о патенте. ПСН подходит для обучения и репетиторства, например для языковых курсов или курсов рисования. Если доходы не превышают 60 миллионов рублей в год и нет сотрудников или их не больше 15 человек. Максимальный срок патента — 1 год. Применять ПСН могут только ИП.

Каждый регион устанавливает свои условия для получения патента. Его стоимость можно рассчитать на сайте ФНС. Например, стоимость патента на обучение и репетиторство в 2018 году в Санкт-Петербурге — 27 000 рублей за 12 месяцев.

Чтобы работать в интернете по закону, помимо налогов еще придется платить страховые взносы.

• Например, при доходе до 300 тысяч рублей в год индивидуальные предприниматели за 2018 год должны заплатить в пенсионный фонд 26 545 рублей и 5840 рублей — на обязательное медицинское страхование.

Для ООО установлены взносы в процентном выражении от выплат работникам. Придется потратиться на страховые взносы.

С формальной точки зрения — не обязательно, но вообще нужен. Открывать счет необходимо, когда появляются безналичные платежи. В случае с инфобизнесом вся оплата происходит по безналу, поэтому без него не обойтись.

Для предпринимательской деятельности в статусе ИП или ООО использовать свои личные счета и карты уже нельзя.

Чтобы открыть счет, нужно написать заявление в банк и собрать пакет документов: обычно это паспорт, ИНН и лист записи ЕГРИП или ЕГРЮЛ. Для ООО — еще устав. Открыть счет можно и удаленно.

Например, чтобы открыть счет в Т⁠-⁠Банке, нужно отправить заявку с номером ИНН через сайт. В ответ сотрудники банка пришлют на электронную почту номер зарезервированного счета и данные для доступа к личному кабинету. Представитель приедет к вам с документами по любому адресу в России. Вы в России?

Покупка курсов или рассылок происходит в онлайне. А значит, встает вопрос об онлайн-кассе.

Онлайн-касса — это аппарат, который передает данные в налоговую и автоматически отправляет заказчику электронный чек на электронную почту или номер телефона.

Необходимость онлайн-кассы зависит от того, какие услуги оказываются, какая система налогообложения используется и как клиенты оплачивают услуги. В каждом случае надо разбираться отдельно и быть внимательным. Если понимания нет, лучше обратиться к практикующему бухгалтеру или юристу.

• Например, ИП организовывает курсы о дизайне для физлиц и применяет упрощенку. Клиенты оплачивают услуги банковскими картами, через «Вебмани» или «Яндекс-деньги». Для них онлайн-касса нужна. А если физлица будут отправлять оплату через платежные поручения, то нет.

• Другой случай. ИП обучает английскому языку и применяет патентную систему. Оплачивают курсы клиенты также через «Вебмани», личный интернет-банк или банковскими картами. В этом случае онлайн-касса не нужна. Но также необходимо отправлять квитанции по электронной почте или на телефон.

Пока ситуация с кассами складывается так, но стоит следить за изменениями законов в этой области. Все меняется и может измениться опять. А может и не измениться.

В некоторых случаях. Скорее всего, не в вашем.

Образовательная деятельность. Если хочется оказывать образовательные услуги в интернете, придется изучить законы на эту тему и неукоснительно им следовать. А также понимать разницу. Например, курсы по обучению грамматике английского языка — образовательная услуга. А семинар об особенностях грамматики английского языка — консультация.

Образовательная деятельность подлежит лицензированию и имеет нюансы. Понадобится профобразование, в некоторых случаях — стаж работы и отсутствие судимости у педагогов. Кроме этого, чтобы получить лицензию, нужно купить или арендовать помещение, приобрести оборудование, получить заключение на соответствие санитарным нормам и многое другое. Это непросто.

Для ИП есть исключение. Если образованием занимается индивидуальный предприниматель лично, без помощи других педагогов, лицензия не нужна. Но соблюдать законы, которые регулируют образовательную деятельность, все равно придется. Профобразование, стаж и отсутствие судимости нужны и в этом случае.

Есть и хорошая новость. Информационные и консультационные услуги не лицензируются. Например, видеолекции по искусству, инфокурсы про веселый маркетинг можно спокойно продавать без лицензии.

Алкогольная тема. Почти все, что связано с алкоголем, лицензируется. Но просто рассказывать про алкоголь можно. Например, сделать видеокурсы об истории виски или лекции об особенностях французского виноделия.

Важно внимательно относиться к формулировкам, потому что рекламировать алкоголь в интернете запрещено. И обязательно указывать, что информация, которая содержится в ваших услугах, только 18+.

Работать без договора можно, но без гарантий. Грамотно составленный договор докажет наличие отношений, условия этих отношений и каким должен быть результат отношений.

Вместо индивидуального договора можно составить оферту и разместить ее на сайте. Договор тоже можно разместить на сайте.

И в договоре, и в оферте важно прописать ключевые условия, чтобы впоследствии избежать разногласий. Ключевыми условиями для услуг считаются: суть (предмет) услуги, какой у нее будет результат, сроки оказания и порядок оплаты.

Закон запрещает распространять некоторые виды информации без ограничений по возрасту. Например, если курсы содержат информацию об алкоголе, необходимо установить на сайте знак «18+» или написать «запрещено для детей».

Если в тексте или картинках речь идет о сексе, надо быть осторожней в формулировках. Детям до 16 лет можно показывать только эпизодические и ненатуралистические картинки или тексты о сексе. Подросткам старше 16 можно рассказывать про секс, но без агитации и оскорбительного подтекста.

Там, где есть доходы, расходы и договоры, всегда есть учет и отчетность. Решить вопрос с бухгалтерским и налоговым учетами можно по-разному. Можно начать разбираться с этим самостоятельно. Например, в Т⁠-⁠Банке есть сервис «Онлайн-бухгалтерия». Он сам рассчитывает страховые взносы и налоги, формирует платежки, напоминает об оплате и отправляет декларации.

Можно встать на обслуживание в бухгалтерскую фирму. В Санкт-Петербурге такое обслуживание стоит от 4 тысяч рублей в месяц. Основной плюс — не придется тратить время на изучение нюансов бухгалтерии.

Еще можно отдать ведение отчетности бухгалтеру на фрилансе. Это дешевле обслуживания в бухгалтерской фирме, но есть минусы. Во-первых, бухгалтеры-фрилансеры редко заключают договоры и берут на себя ответственность за ошибки. Во-вторых, эти отношения могут быть признаны трудовыми и придется заплатить за такого бухгалтера налог и страховые взносы.

1. Если вы стали регулярно зарабатывать через интернет на информации, пришло время зарегистрировать свой бизнес.
2. Да, придется платить налоги. Так нужно по закону. Сорри, гайз.
3. Кроме регистрации бизнесу нужны: счет в банке, ведение бухгалтерии и почти всегда онлайн-касса.