Никогда не понимал: почему ИФНС не предупреждает, что налог можно уменьшить
Рассуждения читателя
Это история из Сообщества. Редакция задала вопросы, бережно отредактировала и оформила по стандартам журнала
В 2020 году я продал квартиру, которой владел два года, за 4 500 000 ₽.
Через год подал декларацию, уплатил налог 585 000 ₽ и забыл об этом. В том же году купил новую квартиру и стал в ней жить. В 2024 году решил получить за нее вычет и случайно узнал, что несколько лет назад переплатил налоги. Оказалось, что я мог сэкономить 455 000 ₽ и заплатить всего 130 000 ₽ от дохода с продажи квартиры, но об этом мне никто не сказал.
Мне бы подошли два способа уменьшить налог. Первый: из дохода я бы мог вычесть расходы на покупку квартиры, которую продал. Покупал я ее за 3 500 000 ₽, в этом случае мой доход бы был 1 000 000 ₽, с которого я и заплатил бы 130 000 ₽ налога.
А так как я купил новую квартиру и хотел получить по ней вычет, смог бы сделать взаимозачет и в итоге ничего не заплатил — наоборот, налоговая выплатила бы мне остаток вычета, 130 000 ₽. Это был второй способ уменьшить налог, но не сложилось.
После продажи квартиры я обращался в налоговую инспекцию, чтобы узнать, надо мне платить налог или нет. Мне ответили, что надо, так как, хотя жилье и единственное, три года с момента покупки не прошло, а больше никаких подсказок я не получил. Теперь не уверен, что переплату по налогам могу вернуть. Было бы проще, если бы ИФНС сразу меня сориентировала по моим возможностям его уменьшить или не платить.
Редакция Права
дает подсказку
Должна ли налоговая предупреждать о способах уменьшить налог
Сотрудники ИФНС могут подсказать, как можно заплатить меньше НДФЛ в конкретной ситуации. Но они не обязаны этого делать и консультируют, если инициатива идет от гражданина. Кроме того, компетенция у сотрудников может быть разной — кто-то может дать неполную или неверную информацию.
Чтобы не ходить в ИФНС за консультацией, можно написать электронное обращение на сайте налоговой службы и получить ответ в течение 30 дней. Или позвонить по номеру телефона 8 800 222-22-22 — это горячая линия, звонок бесплатный.
При продаже квартиры не придется платить налог, если истек минимальный срок владения — три года или пять лет. Или если стоимость квартиры — до 1 000 000 ₽ включительно. В этом случае подавать налоговую декларацию не надо — ИФНС знает, что налога не будет.
Если минимальный срок владения не истек и квартира стоит дороже 1 000 000 ₽, налог можно уменьшить, но ИФНС не делает это автоматически, об этом праве надо заявить и подать декларацию. Все способы уменьшить налог можно найти в другой статье.
Если вы вовремя не узнали о способах уменьшить налог и уплатили завышенную сумму, ситуацию еще можно исправить. У вас есть три года, чтобы подать уточненную декларацию. Срок исчисляется с момента уплаты налога.
При этом деньги вернут, если у вас не будет долгов по другим налогам, иначе переплату зачтут в счет недоимки. Если после этого что-то останется, излишек выплатят вам. Когда налоговой задолженности нет, переплату вернут полностью. Деньги придут после окончания камеральной проверки — на нее может уйти до трех месяцев.
О том, как вернуть переплату в разных ситуациях, можно узнать в отдельном материале.
