Когда вы продаете квартиру, вы получаете доход, а по закону доходы граждан облагаются налогом на доходы физических лиц.
Ставка налога стандартная: 13% от денег, которые вам заплатил покупатель. Но существуют законные способы уменьшить налог, а то и вовсе его не платить. Наш тест поможет разобраться, какую сумму вам нужно будет отдать государству при продаже квартиры.
В пакете который про ндфл 15% как раз и едет важное изменение про то что при покупке недвижки по дду днём срок отсчитывается с даты оплаты полной суммы по дду (https://sozd.duma.gov.ru/bill/1022670-7 , искать по слову "оплаты") .
Но в этом калькуляторе это уже учтено как свершившийся факт. Поэтому нужно уточнение: эта норма уже есть в подзаконных актах сейчас или начнёт работать с условного 21 года?
Alexander, а это и есть свершившийся факт.
На сайте Госдумы закон числится подписанным и вступившим в силу.
Согласно его п. 8 ст. 9, обновлённая статья 217.1 НК в части оплаты по ДДУ вступила в силу задним числом - с 01.01.2019 как улучшающая положение налогоплательщиков.
Антон, спасибо подробности. теперь понятно.
Alexander, всегда пожалуйста
Антон, Если ДДУ оплачен 15 июня 2017г можно ли продавать 16 июня 2022 без налогов ( не единственное жилье)?
Pavel, теперь можно
Антон, спасибо
Антон, вроде только сегодня подписан президентом
Короче реально какая-то дезинформрующая плашка по ссылке выше .
http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202011230002?index=33&rangeSize=1
Alexander, какая плашка и о чём дезинформирует?
А закон таки подписан, да.
Антон, которая https://sozd.duma.gov.ru/bill/1022670-7 .
Я прочитал ваше сообщение "На сайте Госдумы закон числится подписанным и вступившим в силу." посмотрел на плашку и она не противоречила вашим слова, а вот оказывается как
Alexander, ну, сейчас вроде всё встало на свои места, Закон N 373-ФЗ подписан и вступил в силу.
Раскрою маленький секрет: калькулятор начали разрабатывать задолго до. Но изменения учли заранее. Ибо поправки внесло Правительство и было ясно, что примут.
Антон, спасибо за калькулятор и комментарии!
Значит ли это, что поправка действует только на ДДУ, заключенные в 2019ом и позднее?
Сергей, нет, не значит.
Главное - когда квартира, купленная по ДДУ, продана, а не когда он заключён.
Антон, у меня "договор оплаты паевого взноса и предоставления помещения" вообщем квартиру получил через вступление в кооператив оплатив аж 2013 году. Акт приема передачи для выполнения отделочных работ получил в 2015 году. А выписку из реестра в сентябре 2017г. Я попадаю под этот закон или ждать еще 2 года? Прям вот очень надо сейчас знать. Хотим переехать а 300т р не хочется платить. Не единственное жилье.
Андрей, если ваш способ приобретения квартиры можно приравнять к долевому строительству, то подпадаете.
Антон, так вот я и не понимаю можно ли приравнять. В договоре написано: после окончания строительства объекта и ввода его в эксплуатацию кооператив передает квартиру. Долевое строительство не упоминается нигде но по факту это оно и есть. В законе написано "или по другому договору связанному с долевым строительством".
Антон, о господи, наконец-то!!!
На всякий случай этот самый отрывок из законопроекта:
10) пункт 2 статьи 2171 дополнить абзацем следующего содержания:
"В целях настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или доли (долей) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли в нем в соответствии с указанным договором.";
и на всякий случай оригинал подписанного и вступившего в силу
http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202011230002?index=33&rangeSize=1
Олег, если на момент продажи у вас нет другого жилья в собственности — то минимальный срок владения, после которого можно продать квартиру вообще без налога, составляет три года (а не пять, как для тех, у кого есть и другое жилье). Т. е. если вы купили квартиру больше трех лет назад и теперь продаете — налога не будет. Если же нужно продать квартиру раньше — доход будет облагаться налогом, и тут помогут вычеты: уменьшение дохода на расходы (на ту сумму, за которую покупали когда-то это квартиру), либо вычет 1 млн рублей.
Анастасия, хотелось уточнить ещё один момент: если на момент продажи первой квартиры (приобреталась по дду в 2016 году) был заключен новый дду в отношении второй квартиры, которая была оплачена застройщику в полном объёме, а сама квартира по дду была передана застройщиком по акту, то будет ли облагаться налогом доход, полученный от продажи в 2020 году первой квартиры?
Ярополк, по идее, нет.
В НК речь о жилье в собственности. А вторая квартира у вас пока не в собственности. Так что первая на день продажи - единственная.
Вывод: 3 года минимального срока владения прошли, налога нет.
Кристина, дата перечисления денег банком застройщику.
Шикарный сервис. Спасибо создателям
Rich, действует.
Важно когда продали единственное жильё, а не когда купили. Если в 2020-м, то минимальный срок владения - 3 года. Если раньше, - 5 в общем случае.
Олег, и еще стоит помнить, что даже если вы сделаете наоборот — сначала купите новую квартиру, а потом сразу же, в течение 90 дней, продадите старую — жилье все равно будет считаться единственным, и минимальный срок владения тоже будет три года
Кристина, не за что и удачи.
Сергей, проценты включаются в расходы на приобретение. И налог платить не придётся.
А если квартира ещё и единственная, то и декларацию за год продажи сдавать не нужно.
Rodion, вот: https://journal.tinkoff.ru/prodali-i-ne-platite/#five
Andrey, не знаю, где это написано на mos.ru и написано ли вообще, но текст некорректный.
При продаже квартиры до истечения минимального срока владения есть два варианта уменьшить доход для подсчёта НДФЛ:
1) вычесть расходы на приобретение квартиры
2) вычесть 1 млн. руб. фиксированного вычета
Выбрать можно только что-то одно. Если после уменьшения доходов осталась прибыль, с неё нужно заплатить 13%.
Maria, конечно простой. Его задача - охватить наиболее распространённые ситуации. Учесть все варианты и подварианты без потери простоты инструмента невозможно. Чем-то пришлось жертвовать.
Амр, да, действительно.
Налоговая сама всё увидит по сведениям из Росреестра.
Если в одном календарном году была куплена квартира и в этом же продана. Планирую также воспользоваться имущественным вычетом, который ранее не использовал. Могу ли полностью компенсировать налог с дохода имущественным вычетом в одной декларации в след году?
Никита, да, можете.
Dodi, это не дарение квартиры в привычном понимании.
Но, в любом случае, если жильё - единственное, минимальный срок владения 3 года. А если не единственное - 5 лет.
Согласно поправкам, отсчитывают их от даты оплаты квартиры мамой.
Aleksandr, задача калькулятора - охватить наиболее распространённые ситуации.
Если пытаться учесть всё, он так разрастётся и усложнится, что самый обычный случай в нём будет тяжело найти.
Марина, не возникнет. Даже если отсчитывать минимальный срок владения от даты акта, как было до поправок, все минимальные сроки владения уже истекли. Хоть 3 года, как единственным жильём, хоть 5.
Михаил, через личный кабинет налогоплательщика на nalog.ru
Анна, почитайте комментарии.
Согласно принятым поправкам, срок владения квартирой, купленной по ДДУ, отсчитывают от даты полной оплаты застройщику.
А до поправок считали от даты акта приёма-передачи квартиры.
Но никогда от даты оформления в собственность.
Dmitry, минимальный срок владения первой квартирой не истёк, придётся подавать декларацию и платить НДФЛ.
Serafima, не понял ваше замечание.
5 лет актуальны далеко не для всех вариантов приобретения. Есть ещё 3 года, например, при продаже единственного жилья.
Всё это учтено в калькуляторе.
Почему-то не было вопроса, являюсь ли я налоговым резидентов РФ.
Ivan, очень хороший и своевременный вопрос. Спасибо! Скоро добавим ставку для нерезидентов и обновим калькулятор
Комментарий удален пользователем
Александр, что вас смущает?
До поправок срок владения квартирой, купленной по ДДУ, отсчитывался от даты акта передачи жилья.
Теперь — от даты полной оплаты застройщику.
Но никогда — от даты регистрации права собственности.
Антон, нет это налоговый вычет можно было получать, от даты акта приемки новостройки, а срок владения отсчитывался от даты свидетельства о регистрации.
Антон, попала сама в ситуацию , когда продала квартиру, купленную по ДДУ в 2014 году, спустя 3 года после подписания акта приёма -передачи в 2015-в 2018!и что вы думаете, мне вменили неуплату налога, так как по свидетельству о регистрации права собственности квартирой я владела с 2016 года. Поэтому либо вы вводите в заблуждение людей, либо налоговая служба не так истрактовала свой же основной документ.
Юльчик, я не знаю всех обстоятельств произошедшего с вами.
Что до заблуждения, то все вопросы к Минфину, которому подчиняется ФНС и налоговые инспекции. Именно Минфин до поправок писал, что срок владения жильём, купленным по ДДУ, надо отсчитывать от даты акта.
Письма привести или поверите на слово?
Антон, пожалуйста, прошу приведите. Напишу в налоговую, интересно,как они мне ответят на эти письма ?
Юльчик, хм, в 2020-м ветер переменился.
Теперь Минфин пишет, что от даты регистрации права собственности: Письмо Минфина от 24.09.2020 N 03-04-09/83831
Для сделок, заключённых в 2019 году и позже это не имеет значения, т.к. поправки.
А вот по старым сделкам теперь вряд ли что-то получится отсудить, с учётом разворота.