Самозанятый стал нерезидентом. Будут ли налоговые последствия?

а может ли информация по налогу от самозанятого попадать в информационное поле стран ЕС, в частности Германии. Став резидентом Германии , оставаясь самозанятым в РФ, можно ли избежать двойного налогообложения ?

А вот интересно, если человек полярник и по полгода проводит в Антарктиде. Получается, он теряет налоговое резидентство и вынужден платить НДФЛ по повышенной ставке? И тоже самое для моряков и космонавтов? Или есть какие-то особенности?

Deyteriy, п. 3 ст. 207 НК РФ

3. Независимо от фактического времени нахождения в РФ налоговыми резидентами Российской Федерации признаются российские военнослужащие, проходящие службу за границей, а также сотрудники органов государственной власти и органов местного самоуправления, командированные на работу за пределы РФ.

Полярники и космонавты однозначно относятся к перечисленным категориям

Марина, моряки к этой категории не относятся. Вопрос же задан был по другому. А вот космонавты, верно, являются военнослужащими. Полярники тоже ими могут быть, но не обязательно.

Марина, а вот и не согласен. Роскосмос не орган власти или местного самоуправления. А также космонавт не военнослужащий. Полярники тоже могут быть из частной ооо/ао. Так что интересно будет покопаться в данном вопросе.

Иван, о наличии счета за границей гражданин обязан уведомлять налоговые органы РФ только в случае, если он все еще налоговый резидент. "...В соответствии с ч. 2 ст. 12 и ч. 10 ст. 28 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» резиденты обязаны уведомлять налоговые органы об открытии (закрытии) счета (вклада)...". Об этом также есть статья на Т-Ж

Привет
Подпадет ли торговля на бирже под определение работа, и можно ли применить налоговую ставку как самозанятый?
Спасибо

Алексей, нет. Либо платить от доходов, а не прибыли.
Вот, что мне писали по этому вопросу:
27 ноября 2018 года N 422-ФЗ Статья 6. Объект налогообложения
1. Объектом налогообложения признаются доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав).
2. Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы:
...
6) от реализации долей в уставном (складочном) капитале организаций, паев в паевых фондах кооперативов и паевых инвестиционных фондах, ценных бумаг и производных финансовых инструментов;

Tatiana, я живу в Словакии, и тут для налоговых резидентов Словакии есть правило, что налог на доход взимается с любых источников доходов, поэтому я, как самозанятый, (сдаю квартиру в мск) плачу 4%, а в Словакии доплачиваю разницу* до 19%** (но тут ЖКХ можно из дохода за аренду вычесть и уменьшить надогооблагаемую базу).
*разница, потому как есть соглашение между РФ и Словакией об избежании двойного налогообложения
**ставка местного НДФЛ

поэтому советую проверить местное налоговое законодательство.

Dmitrii, спасибо, этого и не хотелось ). Вы какие-то документы Словакии по аренде предоставляли или подтверждение о доходах? Если деньги на российскую карту идут, то как налоговая другой страны проверяет, на слово верит суммам? Вообще конечно интересные законы.., работа в другой стране,а налоги плати везде, несмотря на то что эти деньги скорее всего тратятся там где живешь, а не где работаешь/сдаешь.

Tatiana, тут на удивление (пока🙂) довольно просто, заполняешь декларацию, там строка «Другие доходы, аренда квартиры». Другой строкой - «налоги, уплаченные за рубежом». Консультант в налоговой сказала приложить справку от российской налоговой об уплаченных налогах (скачал из моб приложения для самозанятых) с вольным переводом.
Никаких других документов по аренде (ни по доходу, ни по расходам) не попросили (опять же пока)

Про полярников понятно. А как быть морякам? Если компания-работодатель иностранная и сама платит налоги у себя за меня. По закону же двойное налогообложение в рф не возможно. Я приезжаю домой, привожу зп на карте и разве у налоговой не возникнет вопросов о средствах? Причем в переводе зп есть описание - salary. Таки вопрос - если я становлюсь самозанятым, при зарплате в валюте, то что ответит на это налоговая?

Здравствуйте. У меня такой вопрос. Я проживаю в Германии на ПМЖ, но работаю много на Россию. Есть ли возможность для меня открыть самозанятость и что тогда будет с налогом?

Olesya, никаких проблем, вы можете быть самозанятой. Налог как для всех остальных

А есть какие-то фиксированные платежи для самозанятых независимо от прибыли?

Алексей, нет. Но если хотите, можете платить добровольно взносы в пфр, чтобы стаж шел

Марина, а каков размер этих взносов в пфр? Какой-то процент от суммы дохода (от сдачи квартиры)?
И есть ли отличия в этих взносах для налоговых нерезидентов

Olga, вот здесь найдете всю информацию
https://pfr.gov.ru/selfemployed/brief/

Размер годового взноса в ПФР фиксированный, зависит от МРОТ. На 2022 год это 36 669,6 руб.

Здравствуйте, а как получить справку о том, что я не являюсь налоговым резидентом России?

Anna, таких справок никто не выдает

Добрый день! Если я не являюсь налоговым резидентом России (проживаю в Турции), но хочу заняться фрилансом (предоставлять рекламные услуги на мировой рынке - не на российском), есть ли для меня возможность зарегистрировать себя как самозанятую в России и платить НПД, не платя налоги в Турции?
Спасибо.

Лана, по хорошему, самозанятые, которые сами не проживают в России, должны получать доход от источника, находящегося в РФ. Например, сдавать квартиру там или работать на клиентов из РФ. Но пока что истинное положение дел никто не отслеживает

Добрый день! В случае, если самозанятый теряет статус резидента, более 183 дней не в странах ЕАЭС, повышается ли его налог с проф. дохода как не резидента? если у обычного работника НДФЛ с 13% повышается до 30%, то как у самозанятых?

Руслан, у самозанятых от смены налогового статуса ничего не повышается (ну разве что давление немного :)) был резидент - платил с «самозанятого» дохода НПД 4% (если доход от физлиц), и стал нерезидент - тоже платишь 4%

Добрый день! Если я нерезидент, но оказываю консультации как для клиентов из России, так и со всего мира, и платят с разных банковских карт соответственно. То есть как самозанятый я налог 4% буду платить только с поступлений из России? По идее только из экспериментальных регионов даже?

Татьяна, у нас нет сейчас экспериментальных регионов. По всей России действует НПД

Марина, спасибо! Хорошо. А если нерезидент платить нерезиденту (мне, и налоговая в курсе, что я нерезидент), то надо ли платить налог? По моему мнению, я должна платить 4% только с платежей из России. Может я не права?

Татьяна, вы совершенно правы. Находясь за границей, будучи нерезидентом и получая деньги от зарубежных заказчиков (на языке налогового кодекса это называется "от источника за пределами РФ"), вы вообще ничего не должны российскому бюджету

https://journal.tinkoff.ru/ask/zagranica-rabota-nalogi/ вот тут можете подробнее почитать)))

Марина, большое спасибо!

Доброго времени! А как именно стать самозанятым не проживая на территории РФ? У меня есть потребность оказывать консультации онлайн на территории РФ, я сама гражданка РФ, но проживаю по Виду на жительство в РБ, есть только загранпаспорт РФ. Когда была на курсах в Москве банк отказал в выдаче карточки самозанятого. Как быть?

Алёна, профиля на госуслугах тоже нет?

Здравствуйте! Подскажите, я работаю, как самозанятая на российскую компанию заграницей. Если я потеряю резидентство, какой налог я буду платить в статусе самозанятой?

Екатерина, ставка самозанятого налога никак не зависит от того, являетесь ли вы налоговым резидентом РФ или нет. 6% так и будете платить

В случае если по НПД налогооблагаются услуги по разработке программного обеспечение, и если я уехал в другую страну (= стал налоговым Нерезидентом), будет ли запрещено применять НПД поскольку место оказания услуг фактически не "экспериментальный регион, где можно платить НПД" (доход за услуги по разработке ПО происходит от ООО, зарегистрированного в экспериментальном регионе на территории РФ)?

Вопрос- я самозанятая, живу больше года в Грузии, предоставляя услуги для ИП, на удаленке.
Стала нерезидентом России, что дальше?
Я должна платить налоги с дохода Грузии?

Добрый день, у меня такая ситуация. Живу в Италии и получаю доход как самозанятый из Испании и США. Но для испанской компании мне нужно каждый год предоствлять налоговое резидентство РФ, что бы снижали налог. В Италии я еще ожидаю ВНЖ и побаиваюсь оформлять налоговые документы.
Получается, мне не нужно как самозанятый платить налоги РФ. Но как тогда запрашивать документ о налоговом резидентстве?

А если самозанятый владеет нежилой недвижимостью, становится налоговым нерезидентом и хочет недвижимость продать физлицу/юрлицу. Какие налоги в этом случае нужно платить?

Подскажите, если я в начале февраля уехал заграницу, через 4 месяца вернулся, работодатель указал в дополнительном соглашении что мое место работы теперь за границей, на 31.12.2022 я буду нерезидент в РФ, как я должен платить ндфл? Я не самозанятый, работаю по найму удалённо

Большое спасибо, оч полезная информация

Добрый день. Я самозанятый в РФ. Хочу переехать в Турцию и сделать внж на год. Через 183 дня я становлюсь налоговым резидентом Турции. Правильно понимаю, что придётся платить налог 15-40%? Самозанятый тут уже не котируется ?

Кристина, я не очень поняла ваш вопрос. Если вы хотите спросить, повлияет ли как-то ваш переезд в Турцию на ставку самозанятого налога, то нет, не повлияет

Марина, правильно понимаю, что если самозанятый стал налоговым резидентом турции, то он не платит налог на доходы? Если продолжает получать доход от российской компании на русскую карту.

Кристина, почему не платит? Продолжает платить свой НПД 🤷‍♀️ Вы же будете получать доход от российского заказчика

Я плательщица НПД (верстка документации), договор с несколькими юр.лицами. Если я уезжаю из страны и становлюсь нерезидентом, получаю гражданство другой страны (Израиль) и там, в другой стране, устраиваюсь официально работать - какие проблемы меня ждут, если я не закрываю самозанятость? Какие проблемы могут быть у моих работодателей, ведь они будут сотрудничать с нерезидентом? Самозанятость хочу оставить, чтобы заработанные рубли переводить родителям, остающимся в РФ, т.е. переводов через границу не планируется.

Снежана, если у вас при этом остаётся гражданство РФ, то никаких проблем. Как написано в статье, резидентство для НПД роли не играет

Марина, вопрос не в НПД, а в налоговых последствиях для работодателя, у которого договор будет теперь уже с нерезидентом. Или их это вообще никак не касается, т.к. налог плачу я, а им без разницы? И налоговая ни к ним по этому поводу, ни ко мне вопросов иметь не должна, по идее?

Снежана, работодателю без разницы. Налоговой тоже

А если у меня есть доход от компании (по трудовому договору) и, например, от инвестиций, что-то из этого считается в доходы самозанятого?
Пытаюсь понять, на что именно накладывается лимит в 2.4млн руб

Ирина, деньги, которые вы получаете как наемный работник, в доходы от самозанятости не входят

подскажите. если я стала нерезидентом но я самозанятая. но работаю с ип рф.
деньги не вывожу остается все в рф.
могут ли у меня быть какие то проблемы?