Три года назад я вышел на пенсию, а в прошлом году лечился у стоматолога в частной клинике. Потратил 70 с лишним тысяч.
Слышал, что можно оформить налоговый вычет, когда проходишь платное лечение. Расскажите, пожалуйста, подробнее: как это сделать, какие нужны документы. И возможно ли это вообще, если я уже вышел на пенсию?
Виктор К.
Если у вас нет дохода, с которого вы платите НДФЛ по ставке 13%, то получить вычет вы не сможете. Пенсия не считается: ее не облагают налогом на доходы физических лиц.
Если же вы пенсионер и при этом работаете или, например, у вас есть рента, с которой вы платите налоги, то получить вычет за лечение вы сможете.
Как работает налоговый вычет
Смысл налогового вычета в том, что вы сначала платите налоги, а потом говорите государству, что потратились на что-то важное — здоровье, детей, жилье, — и просите вернуть часть уплаченных налогов. То есть это не какие-то абстрактные деньги государства, а ваши же деньги. Отсюда берутся ограничения суммы вычета.
Максимальная сумма социального вычета, которую можно получить, — 120 000 Р. В некоторых ситуациях можно вернуть деньги и с большей суммы, но сейчас речь не о них. От этих 120 000 Р считают 13% — то есть в большинстве случаев вы можете вернуть максимум 15 600 Р от суммы лечения.
При этом если за год вы заплатили в бюджет НДФЛ на меньшую сумму, то вычет ограничат ею. Например, у вас зарплата 9000 Р в месяц. За год вы заплатили всего 14 040 Р налогов — значит, и претендовать вы сможете не на 15 600 Р а на 14 040 Р.
По этой логике получается, что если вы не платите налогов, то и вычет получать не с чего. Поэтому на него обычно не претендуют категории неработающих граждан: пенсионеры, беременные, студенты и т. д.
Но ситуация меняется, если у вас есть иной источник дохода, с которого вы платите НДФЛ.
Есть источник дохода кроме пенсии
Допустим, вы сдаете квартиру в аренду и платите с этого дохода налог по ставке 13 %. В таком случае вы можете претендовать на вычет.
Чтобы его получить, нужно собрать документы, заполнить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат.
Список документов для налогового вычета на лечение такой:
- Справка о доходах и суммах налога физического лица — бывшая 2-НДФЛ.
- Справка об оплате медицинских услуг из стоматологической клиники с суммой и кодом лечения. Как разъяснила ФНС, этого единственного документа достаточно, чтобы получить вычет. Договор с клиникой, копия лицензии, чеки об оплате лечения не нужны. Потому что справка подтверждает не только оказанные услуги, но и их оплату.
Так как вы на пенсии, справки о доходах у вас нет. Но для получения вычета у вас должен быть другой доход, за который вы отчитываетесь в налоговой. Допустим, вы сдаете квартиру и платите НДФЛ. Сдать в инспекцию декларацию 3-НДФЛ вместе с документами вы обязаны до 30 апреля. В апреле 2022 года вы подали в налоговую 3-НДФЛ с доходом за 2021 год, а в июле заплатили налог по этой декларации.
Потом, например в августе, вы вспомнили, что в 2021 году оплатили лечение зубов. Чтобы получить вычет, вам нужно сначала сдать корректировочную декларацию за 2021 год. Для этого заполните ее еще раз: внесите всю информацию из предыдущей декларации, а потом добавьте расходы на лечение. На титульном листе нужно указать номер корректировки «1».
С 70 000 Р получите вычет 9100 Р. Но, как я писала выше, — всю сумму вычета вы получите в том случае, если доход за 2021 год был 70 000 Р или больше.
Вычет за пенсионера получает сын или дочь
Есть еще один вариант: вычет за вас может получить ваш ребенок, который работает и платит НДФЛ.
В этом случае договор на лечение лучше заключить на его имя, а лечение родителя он должен оплатить за собственный счет. То есть если это оплата по безналу, то лучше, чтобы карта принадлежала ребенку.
К списку документов прибавятся копии документов, которые подтверждают степень родства, — например, свидетельство о рождении. В справке об оплате медицинских услуг должен быть указан ИНН сына или дочери и обязательно — Ф. И. О. родителя, которому оплатили лечение.
Декларацию и заявление — в любом случае — можно заполнить на сайте ФНС. Мы писали про это в статье «Как заполнить декларацию на социальный налоговый вычет».
Я и моя супруга очень много тратим на лекарства и дополнительные обследования. Дают знать возраст и травмы. Дочь не работает. Таким образом возмещение расходов оформить не можем.
Подскажите пожалуйста есть ли другие возможности возместить наши траты на лечение?
Здравствуйте.Есть ли законная возможность Возврата 3-ндфл (подачи декларации) За платное лечение в 2016-2017 гг Работающему Пенсионеру в 2020 г ?? или срок подачи окончен??
Здравствуйте, у меня такой вопрос , если договор составлен на родителя , а справку о оплате мёд. Услуг оформлен на дочь, можно ли получить выплату????
Могу я вернуть деньги за лечение зубов,если я не работающий пенсионер,но у меня есть справка 2ндфл за 2020 г.?
А налог на вклады. Можно ли на него оформить налоговый вычет за лечение
Работала в 2021году до середины июля, потом уволилась в связи с уходом на пенсию. Могу ли оформить налоговый вычет на лечение с тех налогов, которые уплатила? Нужно ли предоставлять в таком случае 2-НДФЛ или работодатель автоматически передаст сведения об уплаченных налогах в налоговый орган в 2022году
может ли сын получить налоговый вычетпри условии, что он оплатил протезирование своей матери и есть все подтверждающие это документы.