Можно ли получить вычет за квартиру, которую супруг оплатил до свадьбы?

Муж оплатил квартиру в 2014 году. В его собственность она перешла в 2018, а расписались мы в 2017 году. Кто из нас может претендовать на налоговый вычет?

И вы, и ваш супруг имеете право на имущественный налоговый вычет. В вашем случае значение имеет дата подписания передаточного акта, а не дата оплаты квартиры. Расскажу о нюансах оформления налогового вычета обоими супругами, если квартира оформлена только на одного из них, и посоветую, как все оформить, чтобы не потерять деньги.

Как супруги могут получить двойной налоговый вычет

Вычет — это сумма, с которой государство разрешает не платить НДФЛ или возвращает уже удержанный. Мы много раз рассказывали про имущественный налоговый вычет при покупке квартиры. Кому он полагается, в каком размере и как его оформить, можно прочитать в наших статьях:

А размер вычета можно посчитать на нашем калькуляторе.

Когда супруги покупают квартиру после свадьбы и у них нет брачного договора с другими условиями, жилье считается совместно нажитым имуществом. На кого оформлено право собственности, кто вносил деньги, чьи вообще это деньги, не имеет значения. По закону подразумевается, что расходы на квартиру общие — мужа и жены.

Если на квартиру потратили общие деньги, значит, оба супруга могут получить налоговый вычет. Его дают в сумме фактических расходов на квартиру, но не более чем по 2 млн рублей. Это значит, что каждый супруг может вернуть из бюджета до 260 тысяч рублей. Главное условие — наличие у обоих супругов налогооблагаемых доходов в соответствующем году и не реализованное ранее право на имущественный вычет. Еще жилье не должно быть куплено у близкого родственника, а супруги должны быть налоговыми резидентами РФ.

Как сэкономить на налогах или не платить их вообще
Рассказываем о законных способах в нашей рассылке дважды в неделю

Когда возникает право на налоговый вычет за квартиру

При покупке квартиры по договору участия в долевом строительстве право на налоговый вычет возникает с того года, в котором подписан передаточный акт. Дата оплаты квартиры значения не имеет.

Евгений подписал передаточный акт в мае 2020, а брак заключил в августе 2020 года — налоговый вычет сможет получить только он.

Сергей заключил брак в сентябре 2020 года. В декабре он подписал акт о передаче квартиры, а право собственности оформит в январе 2021 года. Налоговый вычет полагается обоим супругам, причем они смогут вернуть уплаченный НДФЛ уже за 2020 год, так как решающей является дата подписания акта, а не оформления права собственности.

В вашем случае супруг подписал передаточный акт после заключения брака. Это значит, что вы наравне с ним можете получить налоговый вычет. В 2021 году сможете вернуть НДФЛ за 2018, 2019 и 2020 годы, подав декларации за каждый из них.

Какие нужны документы, чтобы оформить вычет второму супругу

К декларации 3-НДФЛ или заявлению в ИФНС для уведомления о праве на вычет, если хотите получить его через работодателя, приложите документы на квартиру на имя мужа. И дополнительно свидетельство о браке. Так налоговая узнает, что квартира общая и жена тоже имеет право на вычет.

Если квартира стоит меньше 2 млн рублей, то супругам имеет смысл распределить вычет между собой — решить, кому и сколько налога вернуть, и сообщить об этом в налоговую. Для этого им нужно заполнить и подписать заявление о распределении вычета. Распределить вычет можно только один раз. По умолчанию его распределят поровну.

Если квартира стоит больше 2 млн рублей, то каждый из супругов просто заявляет к возврату столько, сколько ему нужно.

Супруги купили квартиру за 4 млн рублей и оформили ее на жену. Оба заявили к вычету по 2 млн рублей — им вернут по 260 тысяч. Заявление о распределении вычета не требуется.

Супруги купили квартиру за 3 млн рублей. Муж заявит 2 млн вычета, а жена — 1 млн, или наоборот. Либо они разделят вычет по 1,5 млн. В любом случае они получат из бюджета 390 тысяч рублей на двоих, а остаток вычетов можно перенести на другие объекты.

Супруги купили квартиру за 1,5 млн рублей. У жены доход за год — 500 тысяч рублей, а у супруга — 1 млн. Супруги подают документы на налоговый вычет с заявлением о его распределении в пропорции 66,7/33,3%. В итоге сумма к вычету составит: у мужа — 1 млн рублей, у жены — 500 тысяч. Из бюджета они получат: муж — 130 тысяч рублей, жена — 65 тысяч. Оставшуюся сумму получат в будущем по другим объектам.

Распределить имущественный вычет можно и после того, как супруг, на которого оформлено жилье, уже начал получать вычет.

Автор видимо постеснялась спросить, будет ли считаться данная квартира совместно нажитым имуществом или нет)) То бишь при разводе сможет ли она рассчитывать на половину. Если . квартира была куплена без использования ипотеки, которую муж выплачивал до 2018 года (допустим купил на стадии котлована), то квартира будет считаться его собственностью исключительно. Доказать, что он вносил добрачные деньги будет легко. Если же платил ипотеку до 2018г, то тогда важен % первоначального взноса. К примеру если взнос был 30%, то делить при разводе муж с женой будут только 70%, т.к. 30% будут считаться добрачными Иначе говоря мужу будет принадлежать около 65% от квартиры при разводе.

4

Дмитрий, такая же мысль возникла))

0

У нас с схожая ситуация. Муж по ДДУ купил квартиру в ипотеку в 2015 году ( в ипотеке я не участвовала), в этом же году позже поженились. В 2019 муж получил ключи и акт передачи и оформил собственность. Налоговая в возврате мне отказала уже 2 раза. Вопрос к автору, это неправомерно и можно обращаться в суд? Или может как-то можно полюбовно истребовать с налоговой возврат? Сложилась ли судебная практика по данному вопросу?

0

Екатерина, какой возврат? Ваша фамилия в ДДУ есть? Нет, так сосем петушки

0

Уко, предупреждение. Почитайте наши правила: https://journal.tinkoff.ru/comments-rules/

0

Нет ответа на такой вопрос. Муж уже получал вычет. Жена купила квартиру, но вычет не получала, так как сначала была ИП, теперь не работает. Может ли муж получить повторный вычет.

0
УЧЕБНИК

Как улучшить жизнь с помощью «Экселя»

Узнайте из нашего курса, как таблицы помогут планировать бюджет, считать расходы и структурировать бытовые дела. Даже если с «Экселем» на вы.
  Начать учиться  
Сообщество Т—Ж
Лучшее за неделю

Эта статья могла быть у вас в почте

Избранные материалы Т⁠—⁠Ж, которые не стоит пропускать — в наших рассылках. Выбирайте и подписывайтесь — мы уже готовим письмо для вас.
Подписаться
Вакансии Т—Ж