Сколько вычетов НДФЛ получают россияне

И в каких регионах чаще пользуются такой возможностью

20
Сколько вычетов НДФЛ получают россияне
Аватар автора

Артем Иволгин

ждет Нового года, чтобы заполнить декларацию

Страница автора

С большей части своих доходов россияне платят НДФЛ — налог на доходы физических лиц.

Обычная ставка налога для резидентов — 13% от заработанной суммы. Для региональных бюджетов, куда поступает основная часть налога, это 27% всех доходов — или 33%, если считать только собственные доходы  . За январь — сентябрь 2023 года граждане уплатили в казну 4,26 трлн рублей.

Часть уплаченного налога можно вернуть. Мы подробно рассказывали о разных типах вычетов, о том, кому они положены и что нужно сделать, чтобы вернуть деньги.

Для этого материала мы изучили данные ФНС  о том, сколько россиян получает разные вычеты, какие это суммы, в каких регионах люди чаще подают декларации и как менялась востребованность разных вычетов в последние годы.

Сколько вычетов получают россияне

Имущественные вычеты. Самый популярный налоговый вычет — за покупку или строительство жилья, его получили 4,3 млн человек. Учитывая, что за год регистрируют около 9,7 млн прав на жилые помещения, получается, что вычетами пользуется чуть меньше половины покупателей ежегодно.

Максимальная сумма налога к возврату — 260 000 ₽, но за год можно вернуть не больше, чем было уплачено НДФЛ. По статистике, средняя возмещенная за год сумма — 59,5 тысячи. То есть среднестатистический покупатель недвижимости получает вычет в течение 4—5 лет.

Проценты по ипотеке возмещают 1,5 млн россиян, средняя возмещенная сумма за год — 32,7 тысячи рублей при теоретическом максимуме 390 000 ₽. Сколько всего в стране ипотечников — неизвестно. Три года назад эксперты оценивали их количество в широком диапазоне — от 7 до 10 млн человек, а за последние три года выдано 5,6 млн ипотечных кредитов.

Социальные вычеты. Есть девять типов социальных вычетов. По шести из них ограничена общая сумма возврата — вернуть за все шесть статей расходов получится максимум 15 600 ₽.

Из этих шести популярнее всего вычеты за покупку медикаментов, прописанных врачом. Их за отчетный год получили 1,7 млн человек. Расходы на свое обучение задекларировали 386 тысяч человек, на добровольное пенсионное страхование — 289,3 тысячи, на личное страхование — 67,1 тысячи.

Самый непопулярный социальный вычет — за независимую оценку собственной квалификации, им воспользовались только 416 человек. Начиная с 2022 года можно получить вычет за оплату занятий спортом — но сколько людей им воспользовалось, мы узнаем только в 2024  .

У трех оставшихся социальных вычетов — свои ограничения по сумме:

  1. Сумма к возврату за оплату обучения детей — максимум 6500 ₽ на одного ребенка, а в среднем налогоплательщики получали 5,2 тысячи. Всего вычетом воспользовались 564,7 тысячи человек.
  2. Ограничений на сумму вычета за дорогостоящее лечение нет. Среднестатистический получатель вернул 20 тысяч рублей, то есть задекларированные расходы на такое лечение — 154 тысячи за год. Вычетом воспользовались 296,3 тысячи человек.
  3. Максимальный размер вычета за благотворительность — 25% годового дохода. То есть если человек за год заработал 1 000 000 ₽ и потратил на благотворительность 250 000 ₽, вернуть можно 13% — 32 500 ₽. Такие вычеты оформили всего 13,6 тысячи человек, но вернули они в среднем по 90,1 тысячи рублей, это самый высокий показатель из всех неимущественных вычетов. Соответственно, средний размер задекларированных пожертвований — 693 тысячи рублей на одного мецената.

Инвестиционные вычеты — этим правом могут воспользоваться владельцы ИИС  . Такие вычеты получили 1,7 млн человек. На конец 2021 года на Мосбирже было около 17 млн частных инвесторов, на момент публикации — 25,1 млн. Средняя сумма возмещенного налога — 38,1 тысячи рублей.

Количество и средний размер налоговых вычетов в 2022 году. Источник: ФНС
Количество и средний размер налоговых вычетов в 2022 году. Источник: ФНС

Как менялась популярность разных типов вычетов

Налоговая публикует статистику вычетов НДФЛ с 2015 года. За это время общее число людей, вернувших часть уплаченного налога, увеличилось на 85% — с 5,1 млн до 9,44 млн человек.

Почти в три раза выросло число получателей вычета за оплату медикаментов и лечения — с 607 тысяч в 2016 году до 1,48 млн в 2022. Возможно, на это повлияло смягчение правил: до 2019 года вычеты предоставляли только за лекарства, перечисленные в специальном списке, а с 2019 — за любые лекарства, прописанные врачом.

Влияние госрегулирования заметно и по выросшей популярности вычетов за дорогостоящее лечение. С 2021 в перечень услуг, за которые можно получить вычет, входят, например, ЭКО и сложные стоматологические случаи — и число получателей таких вычетов выросло за два года на 80%.

В 2016 году у россиян появилось право на получение инвестиционных вычетов, и в следующие четыре года число инвесторов, которые заявляли о таком праве, удваивалось каждый год. В 2022 оно впервые сократилось — всего на 1%, но тем не менее.

Число налоговых вычетов в 2015⁠—⁠2022 годах. Источник: ФНС
Число налоговых вычетов в 2015⁠—⁠2022 годах. Источник: ФНС

В каких регионах чаще всего возмещают НДФЛ

Всего налоговая получила 9,4 млн заявлений на вычеты. Хотя один человек может претендовать сразу на несколько типов вычетов, по их общему числу можно прикинуть, какая доля населения получает вычеты в разных регионах.

В среднем по России вычетами пользуется 6,4% жителей. На севере европейской части — в республике Коми, Кировской, Архангельской и Вологодской областях, — а также в Ханты-Мансийском и Ямало-Ненецком автономных округах этот показатель превышает 10%. В Москве — 4,4%, в Петербурге — 8,1%.

Ниже всего доля тех, кто получает вычеты, на Кавказе: например, жители Чечни оформили только 6251 вычет при населении республики более 1,5 млн человек. В сопоставимых по численности населения регионах — например, в Тюменской, Тульской, Белгородской областях — жители оформили больше 90 тысяч вычетов.

Что россияне думают о вычетах НДФЛ

По данным опроса портала «Суперджоб», 81% экономически активных россиян знают о возможности вернуть часть уплаченного НДФЛ. Еще 19% опрошенных сказали, что впервые слышат о налоговых вычетах. Правда, только половина людей, которые знают о налоговых вычетах, пользуются этой возможностью.

Среди самых популярных ответов о том, что все-таки мешает получить вычет, — сложности со сбором документов, нехватка времени, непонимание процедуры подачи декларации, несущественность суммы или простая забывчивость. По данным опроса, который проводил «Хедхантер», у половины опрошенных просто нет подходящих статей расходов, а у 12% — неофициальный доход.

Любопытно, что опрошенные часто ссылаются на то, что декларации — это якобы сложно, долго и непонятно. Хотя те, кто все-таки заполнил декларацию, оценивают сложность мероприятия всего в один-два балла по пятибалльной шкале.

Насколько сложно заполнять декларацию 3⁠-⁠НДФЛ. Источник: «Суперджоб»
Насколько сложно заполнять декларацию 3⁠-⁠НДФЛ. Источник: «Суперджоб»

Вот что еще статистика знает про налоги:


Расскажите про свой опыт получения вычетов:
Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
0
Сообщник

В последние годы стало очень удобно получать упрощённые вычеты по ИИС. Налоговая и банк сами обмениваются документами и делают расчёты, остаётся лишь зайти в приложение и нажать кнопку отправить :)

8

Balantir, самому подать не столько сложнее, зато заметно быстрее происходит возврат, последний раз получил вычеты в январе.

0
0
Герой

с 2017 года стабильно получаю вычеты(инвестиционные+социальные под лимит обоих + по мелочи). единственная проблема -- подаю декларацию в январе, а вычеты получаю хорошо если в августе. +- нормально по срокам было в этому году, надеюсь на стабилизацию этого процесса с завершением перехода налоговой на ЕНС.

3
0
Герой

Что можно проверять 4, четыре гребанных месяца чтобы вернуть 13% за покупку квартиры?

3

ゴジラ, это называется "бумага должна отлежаться" =)

1
0

Вычеты получаю ежегодно, фитнес и обучение.
В этом году налоговая вообще удивила.
Подал на соц. вычет жене и маме расчет получил в первом случае за 2 недели, во втором за 3.

2
0
Герой

+1

Вообще без проблем получала имущественный вычет... за 10 минут все отсканировала и отправила, а через несколько месяцев пришел приятный перевод на карту. При том, что ситуация была спорная и налоговая имела возможность обоснованно отказать.

А теперь я как плательщик НПД скучаю по вычетам...P.S. не скучаю))

2
0

Сейчас это просто и удобно, никуда не хожу, загружаю все документы в личный кабинет налоговой службы. Проверяют конечно долго, но потом, когда об этом уже забыл совсем, приятно, когда приходят деньги на карту.

1
0
Сообщник

Раньше думала, что собрать все документы для вычета - это очень сложно и не стоит той суммы, которую вернут. Но в прошлом году пришлось потратиться на платную медицину и квартиру. В начале этого года перечитала все возможные статьи на тему вычета, собрала все документы на себя и мужа, заполнили все на сайте и получили назад свои денюшки. Даже не пришлось ничего дополнительно присылать.
В этом году уже заполняю таблицу с тратами на медицину, чтобы потом было проще заказывать справки и делить вычет на двоих, в случае чего.

1
0
Герой
Отредактировано

в прошлом году подала на вычет на фитнес через работодателя, за 4 месяца ничего не пришло, в итоге уже в 2023 отправляла сама 3-НДФЛ за всё, включая фитнес.

интересно, если ты расторгаешь договор на спортзал раньше времени и получаешь часть денег назад, надо возвращать вычет ? и как посчитать сумму возврата - пропорционально использованным дням ?

0
0
Герой

Получаю несколько лет за покупку недвижимости. Долгая проверка была только в первый раз, далее с момента повторной подачи документов до поступления денег проходило не более месяца.

0
Герой

Humble, вам что каждый год вычет выплачивают или вы каждый год новую квартиру покупаете?

0
Герой

ゴジラ, нет, всё за одну покупку получаю, доход у меня маленький

0
Герой

Humble, тогда непонятно. Сразу же должны выплатить 13% от оплаченного на покупку квартиры. А как у вас вышло что вам несколько лет подряд выплачивают?

0
Герой
Отредактировано

ゴジラ, максимальная выплата 260 т.р. Если за год сумма уплачиваемого НДФЛ меньше, выплата за текущий год будет в размере уплаченного в предыдущем году налога. Допустим, это 52 т.р. Таким образом, надо 5 раз декларацию подавать и получать по 52 т.р. 5 лет.

1
Герой

Humble, аа, жесть. Зато теперь понятно, спасибо.
Интересно кому выпало возврат 2млн, там десять лет возврат будет 😃

1

ゴジラ, возврат 260₽ за квартиру и 390₽ за выплаченные проценты! Это максимум, который который можно получить и вот они считаются с 2 млн рублей
( 13%)

1
Герой

ゴジラ, вам не вернут 2000000.Потолок есть для вычета.

0
0
Отредактировано

меня одного смущает, что за пожертвования самая большая средняя сумма возмещения?)
т.е. у человека достаточная сумма уплаченного налога, чтобы получить много по вычету.
раз много заплатил - значит много заработал.
при этом вряд ли он тратит исключительно на благотворительность и потом получает вычет)
даже за недвижку люди возвращают меньше)

конечно, можно подумать, что человек потому достаточно богатый, потому что уделяет внимание вычетам даже за благотворительность.
но что-то подсказывает, что за этой цифрой стоит нечто другое)

п.с. мб я что-то не так понял, поправьте, если не прав.

0
0

Получаю вычеты давно, примерно с ~2005. За учебу, покупку кв-ры, лечение/санаторий/фитнес. На бумаж носителях-это было нечто: некоторые позиции так и не смогла разгадать, прибегала к консультациям в ифнс! Сейчас из лк - стало неимоверно просто! Самое «сложное» отсканировать доки! И дождаться, когда ифнс прикрепит 2-ндфл, тк без дохода программа не дает возможности прикрепить справку и пр док-ты.

0

Сообщество