Я ИП, какая у меня будет пенсия?

4
Аватар автора

Павел М.

спросил в Сообществе

Одна из ваших статей заставила задаться вопросом: можете ли вы понятно объяснить, как считается пенсия у ИП?

Аватар автора

Наталия Челован

главбух

Павел, ИП полагается пенсия, но небольшая, потому что ее основная часть считается от фиксированных взносов. Причем пенсию назначат, если ИП аккуратно платил страховые взносы за себя.

Пенсия ИП складывается из взносов

Все ИП обязаны платить за себя фиксированные взносы по единому тарифу: на пенсию и медицинское страхование. Они называются фиксированными, поскольку сумму устанавливает налоговый кодекс: в 2024 году это 49 500 ₽.

Если в 2024 году ИП ничего не заработал, все равно должен заплатить 49 500 ₽. Если что-то заработал — заплатит налог с доходов и взносы.

Если ИП не заплатит взносы, налоговая насчитает пени, а долг взыщет с расчетного счета ИП. При нехватке суммы продаст часть его имущества с торгов. Если ИП закроется с долгами, они все равно останутся.

Алгоритм расчета страховой пенсии по старости для ИП

В целом и для ИП, и для сотрудников по найму порядок один. Вот упрощенная формула расчета пенсии по старости:

Пенсия = Количество пенсионных баллов × Стоимость одного пенсионного балла в году назначения страховой пенсии + Фиксированная выплата (в 2024 году — 8134,88 ₽) × Повышающие коэффициенты

Условный размер страховой пенсии можно рассчитать на калькуляторе Социального фонда, только нужно зайти на сайт через свою учетную запись госуслуг. Но реальный размер страховой пенсии рассчитают в СФР, когда вы за ней обратитесь.

Что попадает в трудовой стаж ИП

ИП может рассчитывать на пенсию, только если полностью платил фиксированные взносы: с даты регистрации в статусе ИП до даты прекращения предпринимательской деятельности. Время, когда ИП не платил взносы, не попадет в пенсионный стаж.

Пенсию человека, который работает по трудовому договору, рассчитывают по страховым взносам, которые с зарплаты за свой счет перечисляет работодатель. У ИП все строится на фиксированном платеже и на 1% с доходов, которые превышают 300 000 ₽ в год.

Год, в котором не уплачены страховые взносы, не войдет в страховой стаж, и пенсионный капитал будет меньше.

Рассылка для тех, у кого свой бизнес
Новости и кейсы для предпринимателей — в вашей почте дважды в месяц. Бесплатно

Периоды, когда страховые взносы можно не платить

Это время, когда взносы платить не нужно, но в стаж его включат. Например:

  1. Военная служба по призыву и другая приравненная к ней, например в Росгвардии.
  2. Отпуск по уходу за ребенком до полутора лет. В него может уйти или мать, или отец ребенка. Но в пенсионный стаж зачтут максимум шесть лет такого отпуска.
  3. Уход за человеком с инвалидностью первой группы, ребенком с инвалидностью или пожилым человеком старше 80 лет.
  4. Периоды получения пособий по временной нетрудоспособности и по безработице.
  5. Проживание супругов военнослужащих в месте, где нельзя заниматься бизнесом.
  6. Проживание за границей супругов работников дипломатических представительств и консульских учреждений.

ИП освободят от уплаты страховых взносов за эти периоды, если он не вел коммерческую деятельность.

Как начисляют страховые баллы

Чем больше баллов, тем выше пенсия. Их количество зависит от уплаченных страховых взносов и стажа. Максимальное количество пенсионных баллов и для ИП, и для сотрудников за 2024 год — 10.

На сайте госуслуг можно получить выписку из лицевого счета в СФР. В ней указаны:

  1. Индивидуальный пенсионный коэффициент — те самые баллы.
  2. Пенсионный стаж.
  3. Таблицы со сведениями о заработке.

Эту информацию ИП может использовать для расчета примерной суммы пенсии.

Когда ИП выходит на пенсию

ИП выходит на пенсию на тех же условиях, что и наемные работники:

  1. По возрасту: в 2024 году для мужчин это 63 года, для женщин — 58 лет. Отдельные категории граждан имеют право на досрочную пенсию.
  2. Есть страховой стаж, с 2024 года — от 15 лет.
  3. Есть минимальная сумма пенсионных баллов — в 2024 году это 28,2, а с 2025 — не менее 30.

Как это выглядит в реальности

Допустим, вы мужчина, родились в 1991 году. Служили в армии по призыву год, затем десять лет работали в найме с зарплатой 50 000 ₽ в месяц. После этого зарегистрировали ИП и планируете так работать до самой пенсии в 65 лет. Выходит, что предпринимателем вы будете 38 лет, получая, скажем, миллион рублей в год.

Мы посчитали на сайте Социального фонда — и получилось, что человек с такими вводными может рассчитывать на пенсию 19 630 ₽ в месяц. Это если ничего не изменится.

Напоследок рекомендуем почитать нашу подборку статей про инвестиции и накопления.

Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
0

В 2056 году, при оптимистичном сценарии инфляции, 19 630 р. будут иметь ценность примерно как сейчас 6 500 р. Это как-то учитывается при расчете? Или в 2056 он получит 19 630 с учетом потери их покупательной способности за эти годы, т.е. примерно 56 000?

3
0

Я работю по найму и веду ИП паралельно,так работаю уже три года,как мне будет начислятся стаж ,по основной работе или как ИП?

1

Денис, что выбрать?

0

Сообщество