Я ИП, какая у меня будет пенсия?

Павел, ИП полагается пенсия, но небольшая, потому что ее основная часть считается от фиксированных взносов. Причем пенсию назначат, если ИП аккуратно платил страховые взносы за себя.

Все ИП обязаны платить за себя фиксированные взносы по единому тарифу: на пенсию и медицинское страхование. Они называются фиксированными, поскольку сумму устанавливает налоговый кодекс: в 2024 году это 49 500 ₽.

Если в 2024 году ИП ничего не заработал, все равно должен заплатить 49 500 ₽. Если что-то заработал — заплатит налог с доходов и взносы.

Если ИП не заплатит взносы, налоговая насчитает пени, а долг взыщет с расчетного счета ИП. При нехватке суммы продаст часть его имущества с торгов. Если ИП закроется с долгами, они все равно останутся.

В целом и для ИП, и для сотрудников по найму порядок один. Вот упрощенная формула расчета пенсии по старости:

Условный размер страховой пенсии можно рассчитать на калькуляторе Социального фонда, только нужно зайти на сайт через свою учетную запись госуслуг. Но реальный размер страховой пенсии рассчитают в СФР, когда вы за ней обратитесь.

ИП может рассчитывать на пенсию, только если полностью платил фиксированные взносы: с даты регистрации в статусе ИП до даты прекращения предпринимательской деятельности. Время, когда ИП не платил взносы, не попадет в пенсионный стаж.

Пенсию человека, который работает по трудовому договору, рассчитывают по страховым взносам, которые с зарплаты за свой счет перечисляет работодатель. У ИП все строится на фиксированном платеже и на 1% с доходов, которые превышают 300 000 ₽ в год.

Год, в котором не уплачены страховые взносы, не войдет в страховой стаж, и пенсионный капитал будет меньше.

Это время, когда взносы платить не нужно, но в стаж его включат. Например:

1. Военная служба по призыву и другая приравненная к ней, например в Росгвардии.
2. Отпуск по уходу за ребенком до полутора лет. В него может уйти или мать, или отец ребенка. Но в пенсионный стаж зачтут максимум шесть лет такого отпуска.
3. Уход за человеком с инвалидностью первой группы, ребенком с инвалидностью или пожилым человеком старше 80 лет.
4. Периоды получения пособий по временной нетрудоспособности и по безработице.
5. Проживание супругов военнослужащих в месте, где нельзя заниматься бизнесом.
6. Проживание за границей супругов работников дипломатических представительств и консульских учреждений.

ИП освободят от уплаты страховых взносов за эти периоды, если он не вел коммерческую деятельность.

Чем больше баллов, тем выше пенсия. Их количество зависит от уплаченных страховых взносов и стажа. Максимальное количество пенсионных баллов и для ИП, и для сотрудников за 2024 год — 10.

На сайте госуслуг можно получить выписку из лицевого счета в СФР. В ней указаны:

1. Индивидуальный пенсионный коэффициент — те самые баллы.
2. Пенсионный стаж.
3. Таблицы со сведениями о заработке.

Эту информацию ИП может использовать для расчета примерной суммы пенсии.

ИП выходит на пенсию на тех же условиях, что и наемные работники:

1. По возрасту: в 2024 году для мужчин это 63 года, для женщин — 58 лет. Отдельные категории граждан имеют право на досрочную пенсию.
2. Есть страховой стаж, с 2024 года — от 15 лет.
3. Есть минимальная сумма пенсионных баллов — в 2024 году это 28,2, а с 2025 — не менее 30.

Допустим, вы мужчина, родились в 1991 году. Служили в армии по призыву год, затем десять лет работали в найме с зарплатой 50 000 ₽ в месяц. После этого зарегистрировали ИП и планируете так работать до самой пенсии в 65 лет. Выходит, что предпринимателем вы будете 38 лет, получая, скажем, миллион рублей в год.

Мы посчитали на сайте Социального фонда — и получилось, что человек с такими вводными может рассчитывать на пенсию 19 630 ₽ в месяц. Это если ничего не изменится.

Напоследок рекомендуем почитать нашу подборку статей про инвестиции и накопления.