У меня двое детей, и государство за это дает нам с мужем скидку при уплате НДФЛ.
Благодаря детям каждый год мы отдаем государству на 5000 Р меньше. Расскажу о том, что это за вычет, как его оформить и рассчитать.
Что такое налоговый вычет на детей
Стандартный налоговый вычет на детей — это частичное освобождение вашего заработка от подоходного налога. Если вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ, определенная сумма освобождается от него с того месяца, в котором родился ребенок. С этой суммы вы уже не платите 13%. Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 Р дохода в месяц — это экономит по 182 Р в месяц. Третий и каждый следующий ребенок освобождают от налога еще 3000 Р — это приносит по 390 Р ежемесячно.
Если у вас есть ребенок, то скорее всего, вы тоже получаете стандартный налоговый вычет на него. Когда вы устраиваетесь на работу, бухгалтерия просит принести копию свидетельства о рождении ребенка и написать заявление на вычет. Дальше работодатель действует сам: каждый месяц отнимает от вашей зарплаты сумму вычета и с оставшейся суммы платит 13% НДФЛ. Если такого не было, не расстраивайтесь: вычет можно вернуть за три последних года.
Как говорить с детьми про деньги
Кому положен налоговый вычет на детей
Если вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ, вы имеете право получать детский вычет с того месяца, в котором родился ребенок. Но дадут его только по одному месту работы, даже если вы трудитесь по совместительству у нескольких работодателей.
Если вы работаете по гражданско-правовому договору и заказчик платит за вас НДФЛ, вычет вам тоже положен. Вы получите вычет и как ИП на общей системе налогообложения, потому что со своей прибыли отдаете 13% государству.
Кому налоговый вычет на детей из НДФЛ не положен
Если вы индивидуальный предприниматель на упрощенке, патенте, едином сельскохозяйственном налоге или самозанятый с налогом на профессиональный доход, то есть со своих доходов не платите НДФЛ, вычет вам не дадут.
Вычет на детей также не положен неработающим, пенсионерам и всем остальным, кто не платит НДФЛ. Его не дадут и налоговым нерезидентам.
При помощи вычетов государство стремится поддержать людей с небольшими зарплатами, поэтому установило для детского вычета лимит годового дохода — 350 000 Р. Чтобы вычет предоставляли весь год, нужно получать в месяц не больше 29 166 Р. Если с января ежемесячно вы получаете 50 000 Р, то в августе ваш доход перевалит за 350 тысяч и вычета не будет. С августа и до конца года вы будете платить НДФЛ со всей зарплаты.
По каким доходам положен вычет на детей
Государство дает вычет не на все доходы, а только на те, с которых вы или ваш работодатель платит НДФЛ. Вы получите детский вычет, даже если сдаете в аренду квартиру, машину или другое имущество. Для этого в налоговую нужно подать декларацию 3-НДФЛ, в которой укажете полученный годовой доход и заявите право на вычет.
Как рассчитать сумму вычета на детей из НДФЛ
Размер вычета зависит от количества детей: чем больше детей, тем меньше налог, причем вычет могут получить оба родителя. В браке они или нет, значения не имеет.
Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 Р. Таким образом, каждый месяц я экономлю 364 Р. Столько же экономит муж со своей зарплаты.
Третий и каждый следующий ребенок освобождает от налога еще 3000 Р в месяц. Если у супругов есть по ребенку от предыдущих браков, то их общий ребенок будет третьим. Общий ребенок каждый месяц экономит обоим родителям по 390 Р, а дети от предыдущих браков — по 182 Р.
У Виктора и Марии есть по одному ребенку от предыдущих браков и один общий. Виктор платит алименты за первого ребенка, воспитывает падчерицу и общего с новой женой сына. Виктор получит 1400 Р вычета на первого ребенка, 1400 Р на падчерицу и 3000 Р на сына и сэкономит на налогах 754 Р. Его новая жена получит 1400 Р вычета на дочь и 3000 Р на сына и сэкономит 572 Р.
У новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего. Минфин суммирует детей обоих родителей, поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 рублей вычета:
Таким образом, вычет могут получить не только родители, но и мачеха, отчим, опекуны, усыновители, попечители и разведенные родители, если они материально обеспечивают ребенка.
Вычет вам будут давать до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Причем если ребенку исполнится 18 в начале года, ваше право на вычет не сгорит в его день рождения, а будет действовать до конца года. На детей, которые платно или бесплатно продолжат учебу на очном отделении, вычет продлят на весь срок обучения — максимум до наступления 24 лет. Допустим, если в июне ребенок окончил университет и получил диплом, то с июля вы перестанете получать на него вычет.
Начиная с 2023 года вычет распространили также на детей и подопечных без ограничения возраста, если они признаны судом недееспособными.
Если на старших детей вычет уже не дают, их все равно учитывают при предоставлении вычета на младших братьев и сестер. Если у вас, к примеру, трое детей, а старшие два давно выросли и вы за них ничего не получаете, вычет за третьего ребенка все равно останется 3000 Р.
На детей с инвалидностью вычет больше: 12 000 Р родителям и 6000 Р опекунам и попечителям. Этот вычет суммируется с обычным детским вычетом. Например, если ребенок с инвалидностью родился первым или вторым, каждый родитель получит два вычета: 1400 и 12 000 Р — и сэкономит 1742 Р. Если ребенок третий в семье, от налога освободят 3000 и 12 000 Р — родители сэкономят по 1950 Р.
Бывает так, что зарплаты нет несколько месяцев: в кризис работника отправили в отпуск за свой счет или он взял больничный. В таком случае вычет за эти месяцы не сгорает, а переносится на следующий месяц и суммируется.
Но если зарплаты до конца года не будет, вычет сгорает и на следующий год не переносится
Кто может удвоить вычет
Право на двойной вычет имеет единственный родитель, если другой умер или пропал без вести. Если родитель снова вступает в брак, он теряет право на двойной вычет.
Двойной вычет дадут и матерям-одиночкам, если в свидетельстве о рождении ребенка нет записи об отце или он внесен со слов матери.
Родитель, который развелся или не оформил отношения, тоже может претендовать на двойной вычет, только нужно, чтобы второй родитель отказался от вычета в пользу первого. Если второй родитель не работает, является индивидуальным предпринимателем, состоит на бирже труда или находится в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет, двойной вычет не дадут.
Если один родитель отказался от своего вычета в пользу другого, ему придется каждый месяц брать с работы справку о доходах и суммах налога физического лица — раньше она называлась 2-НДФЛ. Работодатель, который платит двойной вычет, должен убедиться, что родитель, отказавшийся от вычета, по-прежнему работает и его доход не превысил лимит.
Как получить детский вычет
Налоговый вычет на ребенка — самый удобный. Не нужно заполнять декларацию и ехать в налоговую, вычет можно получить прямо на работе.
Для этого нужно прийти в бухгалтерию, написать заявление и приложить к нему документы:
- Копию свидетельства о рождении или усыновлении ребенка.
- Копию паспорта с отметкой о браке или свидетельство о регистрации брака, если родители женаты.
- Справку из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если он студент.
- Справку об инвалидности, если у ребенка инвалидность.
Если у ребенка только один родитель, а второй умер или пропал без вести, понадобится свидетельство о смерти второго родителя или выписка из решения суда о признании родителя безвестно отсутствующим. Если у ребенка нет отца и мать растит его одна, нужно принести справку о рождении ребенка.
Опекуны и попечители приносят документы, подтверждающие их право на воспитание ребенка.
Бухгалтер примет документы и рассчитает вычет. Если вы написали заявление не сразу, а в середине или конце года, в деньгах не потеряете: бухгалтер сделает перерасчет НДФЛ за все отработанные месяцы в этом году.
Вычет каждый год продлевается автоматически, писать новое заявление не нужно. Но оно понадобится, когда у вас родится еще один ребенок или изменится жизненная ситуация: поменяете работу или, например, создадите новую семью и будете воспитывать неродных детей.
Если получаете вычет за ребенка-студента, то справку из образовательного учреждения нужно обновлять каждый календарный год.
Если за год вы меняли работу, принесите в бухгалтерию справку о доходах и суммах налога физического лица с предыдущей работы. Бухгалтер учтет ваши прошлые доходы за этот год и проверит, превысили вы лимит в 350 тысяч или нет.
Как вернуть налоговый вычет за предыдущие годы
Бывает, что работодатель забыл взять с вас заявление на вычет и считал налог со всей зарплаты или давал вычет, но не на всех детей. Вы можете вернуть излишки налога, но только за три последних года.
Вам придется обратиться в налоговую по месту жительства и подготовить документы: заявление, копии и оригиналы документов, дающих право на вычет, справку о доходах и суммах налога физического лица с работы за прошлые годы и самостоятельно заполненную декларацию 3-НДФЛ.
Документы можете подать лично, по почте или через личный кабинет физического лица на сайте ФНС. Вы выберете год, за который подаете декларацию, и система автоматически подгрузит форму декларации, принятую для того года. Налоговая возьмет три месяца на проверку, после окончания которой примет решение. Если возврат одобрят, деньги придут вам на счет в течение месяца. Заявление о возврате подают в составе декларации, но если вы этого не сделали, а подали после одобрения вычета, месяц отсчитывается с момента подачи заявления.
Запомнить
- Если у вас есть ребенок, вы имеете право получить налоговый вычет и снизить НДФЛ.
- За первого и второго ребенка вычет будет по 1400 Р, за третьего и следующих — по 3000 Р.
- Вычет предоставит ваш работодатель. Для этого напишите заявление и приложите к нему копии документов, дающих право на вычет.
- Вычет могут получить оба родителя. Единственный родитель получит вычет в двойном размере.
- Если вы работали, но вычет не получали, обратитесь в налоговую по месту жительства. Деньги вернут за последние три года.
12.09.21, 22:08
Грусть-печаль. У меня один ребенок и за год получается 700 рублей "кэшбэка" от государства. Лучше бы этот псевдовычет вообще отменили. Видно не индексировали ничего лет 20. А для галочки социальная поддержка есть. Тинькофф-банк кэшбэками намного лучше помогает))
31.05.22, 13:16
Роман, оформление бухгалтерией этих крох, учёт для налоговой обходится дороже, чем такая "помощь". Это позор. Пачка подгузников уже стоит 2 тыщи, а тут годовой налоговый вычет...
12.03, 05:37
Роман, а как вам.. Находясь в отпуске по уходу за ребёнком от 1,5-3 лет, я от государства получала 50₽ /1 р в месяц. Классная выплата!
28.09.19, 13:50
Михайл, обратитесь к доктору
10.03.22, 12:11
Керим, вычет не нужно обналичивать — вам его предоставляет работодатель по вашему заявлению. То есть часть вашего дохода освобождается от подоходного налога и, фактически, какое-то время вы получаете на руки чуть большую сумму.
28.09.19, 18:38
А что происходит с вычетом того, кто находится в декрете?
18.07.20, 15:11
Val, на сколько я знаю до 3 лет у Вас не должны брать налоги.по крайне мере ,я была 3 года в декрете ,получала пособия и налоги с меня не вычитали
19.02.20, 15:56
Если у меня ребёнок инвалид ей 2,8 , и я сижу по уходу за ребёнком инвалидом , без мужа ! Сколько я должна получить ?и вообще получу ли ?
07.07.20, 14:22
Айнура, если вы не платите НДФЛ вычет вы не сможете получить. Если вы в отпуске по уходу за ребенком - НДФЛ за этот период не начисляется.
09.08.20, 06:59
Если у меня зп больше 50 000 руб, значит мне не полагается вычет???
30.01.21, 05:10
Olimzhon, полагается, но не весь год будете получать, а только первые 7 месяцев! (пока сумма зарплаты за год не достигнет 350 тысяч)
30.01.21, 05:10
Olimzhon, полагается, но не весь год будете получать, а только первые 7 месяцев! (пока сумма зарплаты за год не достигнет 350 тысяч)
22.04.21, 09:16
Работаю на предприятии, нахожусь в гражданском браке, ребенку пол года, на работе сказали что налоговый вычет в 1400 мне не положен так как брак не зарегестрирован. Жена в декрете. Является ли обязательным быть в браке что бы получить с зарплаты этот налоговый вычет?
22.04.21, 09:22
Marselle, возможно, ответ на свой вопрос вы найдете в этой статье: https://journal.tinkoff.ru/vychet-bez-braka/
16.11.23, 20:32
Marselle, нет
31.10.21, 19:30
Я единственный работающий родитель в семье. Я только могу получить налоговый вычет соответственно. Как я могу в налоговой получить удвоенный налоговый вычет? Не гуглятся формуляры заявлений
16.11.23, 20:35
Рязанов, Никак. В данной ситуации двойной вычет вы бы могли получить если бы налоговый вычет могла получить и ваша супруга.
13.12.21, 11:19
Скажите ,а на сайте можно подать заявление на вычет?
16.11.23, 20:35
Светлана, Личный кабинет налогоплательщика, там можно.
26.03.22, 15:00
Подскажите,могу ли я рассчитывать на двойной вычет,если мой муж умер,а ребенку 16 лет?
16.11.23, 20:39
Batrukova, Да, помимо свидетельства о рождении ребёнка необходимо будет приложить копию свидетельства о смерти отца ребёнка.
16.04.22, 10:04
А если я работаю с июня и я не получала все это время вычет на троих детей,что делать ф?На работе вернут с июня месяца вычет или куда то идти нужно?
16.11.23, 20:42
Куликова, следовало обратиться в бухгалтерию, однако налоговый вычет можно получить за 3 года, следовательно можно оформить даже сейчас. Информация о применении налогового вычета содержится в справке 2-НДФЛ, которую можно найти в личном кабинете налогоплательщика.
17.04.22, 07:08
Самое главное написано в конце. Вычет положен не всём, а только родителям с низким уровнем доходов. У меня двое детей, но вычет я не получаю.
16.11.23, 20:28
Мирослав, Вы не правы.
11.05.22, 18:06
Здравствуйте, у меня один ребёнок от предыдущего брака 3 года ребёнку и от текущего брака ребёнок (три месяца) с женой в браке, на работе работаю четвёртый год, не разу не получал не каких вычетов, зарплата 38000 на данный момент, имею ли я право получать вычет?
16.11.23, 20:43
evolution, Да, можно оформить за 3 прошедших года.
01.06.22, 07:45
А если ребёнку-инвалиду исполнилось 18 лет в феврале 22 года, налог у родителей перестаёт вычитаться с даты рождения?
20.07.22, 14:37
На работе требуют копию паспорта ребенка для оформления налогового вычета. Законно ли это?
04.10.22, 08:24
Здравствуйте. А как получить стандартный вычет на ребёнка, если уже уволился?
16.11.23, 20:45
Лариса, Можно онлайн декларацию подать через личный кабинет налогоплательщика, можно самому заполнить(первый вариант проще). Подготовьте соответствующие документы.
31.10.22, 17:22
Если я сижу по уходу за ребенком инвалидом,а муж работает,он может получить вычет за детей,у нас их двое
16.11.23, 20:47
Евгения, если муж является отцом детей, то да.
17.01.23, 10:10
Если я усыновил ребёнка жены, сколько могу получить вычет?
21.05.23, 09:23
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста если могу ли я получить налоговый вычет после того , как перестала состоять как ИП или уже нет?
В период , который состояла не успела получить
16.11.23, 20:56
Дана, Вычет предоставляется физическому лицу. Если ндфл платили, то и вычет можно получить. За 3 года предшествующих.
26.10.23, 17:44
Можно ли получить налоговый вычет если уволился из компании? Так сказать задним числом
16.11.23, 20:53
Фатима, за 3 года можно
16.11.23, 20:59
Яна, Да. Подайте заявку в личном кабинете налогоплательщика онлайн (заполнение 3-НДФЛ), придут на карту после проверки налоговой службой. Полчаса разобраться если в первый раз, 10 минут заполнить.
16.11.23, 21:00
Михайл, мне кажется вы обманулись где-то.
05.03, 12:30
уж и не поймешь на живого дают или на .......
05.03, 18:16
Судя по калькулятору 182 в год. Как бы не разбогатеть 🤔
06.03, 14:54
Нда, не вычет а издевательство какое-то...
10.03, 17:00
Здравствуйте!
Вопрос по налоговому вычету. В ноябре 2022 г . расторгли брак с супругой. Имеем 3-х детей. Отчитываюсь за 2021 год. То есть если супруга не работала, я получаю вычет в размере (1400+3000+3000)*2 = 14 800руб. ?
За 2022 г с супругой в разводе, соответственно = 7400 руб.