Как получить налоговый вычет за квартиру в новостройке

И забрать свои 260 тысяч у государства

6
Аватар автора

Ника Троицкая

маркетолог в недвижимости

Мы рассказывали вам, как купить квартиру в новостройке и не сойти с ума: как выбрать застройщика, договориться о скидке, правильно подписать договор, принять квартиру и оформить право собственности.

Сегодня — завершающая статья цикла: рассказываем, как получить налоговый вычет за квартиру в новостройке.

Внимание

За несколько лет эта статья частично потеряла актуальность. У нас есть новая подробная инструкция о налоговом вычете за квартиру. Там советы экономиста, полный список документов и разбор сложных ситуаций.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это деньги, которые вы можете получить у государства за покупку квартиры. Вы платите налог на доход физических лиц — НДФЛ — 13% от вашей зарплаты получает государство. Когда вы купили квартиру, то отдали за нее часть дохода, а НДФЛ при этом все равно платили. Государство вернет вам 13% от суммы, которую вы заплатили за квартиру, но не более 260 тысяч рублей. Если квартира в новостройке дешевле 2 млн рублей и без отделки, в сумму вычета можно включить и расходы на отделку.

  • В 2022 году Вася купил квартиру за 1,9 миллиона рублей. Максимальная сумма, которую Вася может вернуть, — 13% от стоимости квартиры:
  • 1 900 000 ₽ × 0,13 = 247 000 ₽

Жилищный вычет также положен за дом, комнату в коммуналке или долю в квартире.

  • В 2022 году Вася заработал 600 000 ₽, с которых он уплатил 13% НДФЛ:
  • 600 000 ₽ × 0,13 = 78 000 ₽₽
  • Значит, в счет вычета за 2022 год Вася получит 78 000 ₽, а оставшиеся 182 000 ₽ растянутся на возвраты в следующих годах.

Остаток вычета за проценты по ипотеке нельзя переносить на другой объект — п. 8 ст. 220 НК РФ.

Когда можно претендовать на вычет

Претендовать на вычет за новую квартиру можно, если вы купили ее в России, получаете доход, который облагается НДФЛ 13% — например, по трудовому договору, у вас есть российская прописка и вы подписали с застройщиком акты приема-передачи. Если у вас ИП с общей системой налогообложения, то получаете вычет вы так же, как и обычные люди.

Важно

По п. 5 ст. 220 НК РФ, нельзя заявить в качестве имущественного вычета ту сумму, которую погасили материнским капиталом, средствами господдержки или из бюджета. Если часть квартиры оплатил работодатель, вычет на эту сумму тоже не дадут. И если купить недвижимость у мамы или супруга, вычет использовать не получится.

Подают заявление на налоговый вычет на следующий год после приемки квартиры у застройщика. Если акты приема-передачи вы подписали в 2022 году — подавать документы на вычет можно в 2023. Подать документы на налоговый вычет за покупку квартиры можно в течение всего года.

Нестрашно, если вы не оформили вычет сразу, как купили квартиру. Вычет рассчитают на основе ваших отчислений НДФЛ за последние три года. Например, если вы купили квартиру в 2019 году, то сейчас вам оформят возврат за 2020, 2021 и 2022 годы.

Если ваших налоговых отчислений государству не хватит, чтобы перекрыть сумму вычета, остальную часть получите в текущем и будущих годах.

Где получать вычет

Проще всего подать документы на вычет через личный кабинет налогоплательщика. Но при желании можно прийти в налоговую лично.

Какие понадобятся документы

Чтобы получить налоговый вычет за квартиру, нужно собрать пакет документов:

  1. Декларацию 3-НДФЛ.
  2. Справку о доходах и суммах налога физического лица для сотрудника.
  3. Заявление на вычет.
  4. Копии паспорта, документов на квартиру и документов, подтверждающих оплату.

Вы можете выбрать, где получать вычет: на работе ежемесячно с зарплатой или раз в год на расчетный счет. Можно получить вычет за несколько квартир, но сумма не более 260 тысяч рублей.

Налоговая декларация 3-НДФЛ

Налоговая дает три способа заполнить 3-НДФЛ, выбирайте любой:

Заполните и подпишите электронной подписью или распечатайте, подпишите и отнесите в налоговую лично.

Так выглядит первый лист налоговой декларации 3-НДФЛ
Так выглядит первый лист налоговой декларации 3-НДФЛ

Справка о доходах и суммах налога физического лица для сотрудника

Эту справку вам выдадут на работе в бухгалтерии.

Если вы работали в нескольких местах, справки нужны будут от всех работодателей. В личном кабинете на сайте ФНС они формируются автоматически.

Справка о доходах и суммах налога физического лица для сотрудника
Справка о доходах и суммах налога физического лица для сотрудника

Заявление на вычет

В нем укажите реквизиты счета, на который налоговая перечислит деньги. Его можно заполнить дома или в налоговой.

При сдаче документов инспектор проверит заявление и, если найдет ошибку, подскажет, как заполнить правильно.

Заявление на вычет
Заявление на вычет

Копии

Подготовьте документы и сделайте их копии:

  1. Паспорт.
  2. Договор долевого участия.
  3. Платежное поручение, если за вас платил кто-то другой.
  4. Квитанции об оплате, если вы рассчитывались сами.
  5. Акт приема-передачи квартиры.
  6. Выписку из ЕГРН.

Если у вас ипотека, добавьте к ним еще три:

  1. Договор на ипотеку.
  2. График платежей.
  3. Справку о начисленных процентах по ипотеке.

Если квартиру покупали супруги в совместную собственность, в налоговую еще нужно отнести заявление об определении долей и копию свидетельства о браке.

Если получаете вычет за ребенка, готовьте копию свидетельства о рождении и заявление об определении долей.

Если цена новостройки меньше 2 млн рублей и у вас были расходы на отделку, которые хочется включить в вычет, нужны документы и под них.

Копии документов надо заверить. На каждой странице копий напишите «Копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и дату. К нотариусу идти не надо.

Вместе с копиями возьмите и оригиналы. Налоговый инспектор сверит документы и заберет копии.

Как получить деньги

Если вы получаете вычет через работодателя, то деньги будут приходить вместе с зарплатой. Если через налоговую, то на ваш расчетный счет.

Налоговая проверяет ваши документы три месяца, потом подтверждает вам налоговый вычет или отказывает в нем. Это называется камеральной проверкой. Отказать могут, если вы неверно заполнили заявление или 3-НДФЛ.

Еще через месяц налоговая переведет деньги на ваш счет. Деньги начислят, если верно заполнили реквизиты банка, куда переводить вычет: БИК, корсчет, расчетный счет, назначение. Не волнуйтесь: если деньги будут идти месяц — это нормально.

В следующем году вычет будете получать быстрее, потому что ваши банковские реквизиты и копии документов уже есть в налоговой. Приносите новые справку о доходах и декларацию 3-НДФЛ.

Чтобы контролировать налоги и вычеты, заведите личный кабинет на сайте налоговой. Для входа в личный кабинет подходит логин и пароль от сайта госуслуг, если вы получили их лично по паспорту в одном из удостоверяющих центров. Если госуслугами не пользуетесь, попросите завести вам логин и пароль в том отделении налоговой, где будете сдавать документы на вычет, или в любом удостоверяющем центре — список есть на сайте ФНС.

Запомнить

  1. Налоговый вычет — это 13% вашего дохода, которые вы можете вернуть у государства, если купили квартиру.
  2. Вы можете претендовать на вычет, если купили квартиру в России и получаете доход, облагаемый по ставке 13%.
  3. Получают налоговый вычет или через работодателя — каждый месяц вместе с зарплатой, или через налоговую — раз в год.
  4. Выплаты растянутся на несколько лет, если сумма вычета больше суммы подоходного налога, уплаченного за тот год, за который хотите получить вычет.
  5. Вычет можно получить и за несколько квартир, но сумма все равно будет не более 260 тысяч рублей.
  6. Вычет получает тот, кто платил за квартиру. Если за вашу квартиру заплатили родители и это видно из платежных документов, то на вычет претендуют они, а не вы. Налоговая рассчитает вычет исходя из их налоговых отчислений.
  7. Если вам нужна дополнительная информация о вычете, звоните в свою налоговую: там понятно и подробно все объяснят.

Соавтор статьи — Виктория Плотаненко, консультант — юрист Андрей Таргашов

Обложка — Илья Переведенцев
Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
0

А если мы с мужем купили квартиру 7 лет назад. Муж вычет вернул, а я в то время была в декрете и доходов не было. Могу ли я сейчас вернуть?

1
0

Добрый день, Купили в строящемся доме квартиру 2020г. в ипотеку. Дом построят декабре 2022г. Как мне сказали в налоговой, что я смогу получить возмещение, только когда у меня будет АКТ приема передач квартиры(дом построят и сдадут). Могу ли я получить возмещение по декларации 13% в 2023г. за 2020г, 2021г и 2022года? Или только за 2022г., когда дом построят.

1
0

Я временно не работаю, купили квартиру в новостройке совместно с супругой находясь в законном браке,супруга гражданка Казахстана имеет РВП , работает в России по трудовому договору. Квартира оформлена на меня. Может ли супруга получить налоговый вычет в РФ?

0

Тоже такой вопрос интересует

0
0

не вводите в заблуждение, вычет - это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база, а не то, что вы возвращаете у государства.

0
0

Это можно только один раз сделать? За вторую новостройку уже не получится?

0

Вот что еще мы писали по этой теме

Сообщество