Хотите разобраться с налоговыми вычетами при покупке жилья? Задайте вопрос эксперту

Антон, была информация про повышение суммы для налогового вычета до 3 млн, есть ли смысл ждать еще? купила квартиру осенью 2020, до конца года планирую закрыть. есть ли вероятность получить бОльший возврат?

Повелительница, если информация и была, до фору законопроекта она не приняла. По крайней мере, мне об этом не известно.

Но даже если проект поправок появится, я сомневаюсь, что новый лимит вычетов распространят на предыдущие годы, как в вашем случае. Скорее всего, он будет применяться к объектам, приобретённым в году вступления изменений в силу и позже.

Здравствуйте! В марте этого года проскочила новость, что ФНС сократила срок проверок для предоставления налоговых вычетов до 15 дней. Но при обращении в налоговую ответ один — ждите три месяца (это в лучшем случае). Мою декларацию проверяли три месяца, обнаружили нехватку документа, после досылки которого мне снова влепили три месяца камеральной проверки. Итого, свой вычет я жду почти полгода, разве это правильно? Жалобы в налоговую не помогают!

Ekaterina, к сожалению, слова на сайте ФНС к делу не пришьёшь. На местах имеет значение только НК, а там никто срок камеральной проверки не менял - это по прежнему 3 месяца с даты представления декларации.

А вот приостанавливать или продлевать “камералку” из-за нехватки документов налоговики не имели права - нет такого механизма в НК.

Правда, если под “досылкой документа” вы имели в виду подачу уточнённой декларации с приложением оного, то всё законно.

Ekaterina, у меня в этот раз как раз за 2 недели прошло, хотя я и не надеялась. возможно потому что я подаю не первый год? в прошлых разах так же было, что документы досылала, долго было

Ekaterina, увы, все верно. Срок проверки 15 дней - носит рекомендательный характер. По закону прописан срок камеральной проверки - 3 месяца.

Пенькова, мы кое-что заподозрили и отредактировали ваше имя в профиле. Пожалуйста, прочитайте первый пункт правил и будьте осторожнее: https://journal.tinkoff.ru/comments-rules/.

Artem, тут обсуждают вычеты по приобретению жилья, а не продаже.
Но, так и быть, отвечу.

Чтобы ваш план сработал, продавать доли надо по отдельным договорам. То есть принцип: один владелец доли - один договор. Только тогда вычет в 1 млн. руб. будет положен каждому. Иначе - пропорционально долям. Если, к примеру, будет 4 равные доли, но один договор на их продажу, то вычет для каждого из вас - 250 тыс. руб.

user1574605, начну с конца: жене вычет не положен, поскольку квартира куплена до брака. И брачный договор тут ничего не меняет.
Что до периода получения вычета парнем, то право на это возникло у него в 2021 году. Но если официальных доходов нет или они мизерные, растянуть вычет можно хоть на 10 лет.

Антон, спасибо за ответ!

Макс, право на вычет зависит не от гражданства, а от статуса резидент/нерезидент. Первым вычеты положены, а вторым - нет.

Если на 31.12.2021 вы пробыли в РФ в календарном году больше 183 дней, то вы - резидент и можете подать декларацию за 2021 г. с указанием вычета при условии, что у вас в том же году были доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%.

Направить декларацию и документы, подтверждающие право на вычет, можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Вход по логину и паролю от Госуслуг. Если вы там не зарегистрированы, получите пароль в ближайшей налоговой инспекции. А логином будет ваш российский ИНН

Добрый день!
В 2014 году купил квартиру по ДДУ, сразу же оплатил всю сумму квартиры
Дом оказался долгостроем
В 2020 году, объект принялся достраивать новый застройщик и в 2021 я принял квартиру от нового застройщика, подписав акт приемки-передачи квартиры и оформил право собственности
Имею ли я претендовать на налоговый вычет?

Альберт, без сомнения, имеете. Можете прямо сейчас подать декларацию за 2021 год.

Полагаю, вас смущает, что с даты оплаты прошло больше трёх лет. Но, во-первых, право на вычет по новостройке, введённой в эксплуатацию до 2022 г., возникает с года акта приёма-передачи, но не оплаты. А, во-вторых, трёхлетний срок на вычеты по жилью - заблуждение. Поясню эту мысль.

Итак, у вас право на вычет появилось в 2021 году. Если принципиально получить возмещение НДФЛ именно за этот год, декларацию за него можно подать в 2022, 2023 или 2024 году. А вот в 2025-м уже нельзя.

Но! Если вычет конкретно из доходов 2021 года не важен, заявить его можно позже в любой год. Хоть в 2025 году, хоть в 2030-м.

Подаю на вычет через приложение Налоги ФЛ
На первом шаге нужно выбрать отчетный год 2021, 2020 или 2019
Какой нужно выбрать?
ДДУ подписан в 20
Акт приема передачи в 21
Потом спрашивает сумму расходов на приобретение. Если была ипотека, то указываю всю сумму или сумму первого взноса?

Скажи, раз акт в 2021-м, то этот год и нужно указать.
Расходы на приобретение = вся сумма, уплаченная по ДДУ, невзирая на то, что часть денег вы взяли в ипотеку.

Артур, насколько я понял, вы заключили и оплатили договор ДДУ в 2020-м году, а в 2022 г. оформили квартиру в собственность.
Право на вычет у вас возникло, начиная с 2022 года, год оплаты новостройки значения не имеет. Так что в заявлении нужно было указать 2022 год.

Алексей, приветствую.
Для начала, вычет вам положен не от первоначального взноса по кредиту, а по всей стоимости квартиры, но не более 2 млн. руб. И не важно, что вы пока платите ипотеку.

Что до карты, то, действительно, если жильё куплено не в браке, то важно, кто платил: владелец объекта или кто-то другой. Если второе, ситуацию можно исправить простой письменной доверенностью, дата выдачи которой должна предшествовать дате платежа. В ней владелец жилья поручает знакомому/родственнику заплатить за такой-то объект из средств, переданных владельцем.

Вот подробности: https://journal.tinkoff.ru/vychet-ot-imeni-mamy/
Вычет там социальный, но сути это не меняет.

Анна, учитывая, что вычет по расходам на приобретение жилья вы получали три года, ваш годовой доход явно меньше 2 млн. руб.

Соответственно, вы выжали из вычета максимум и заявлять проценты за 2019-2021 годы бесполезно - просто нет доходов на которые их можно уменьшить. Разве что в 2020 или 2021 году вы получали не только зарплату, но и дополнительные доходы: фрилансили или продали имущество.

Если же вычитать проценты в 2019-2021 годах не из чего, то можно сделать это в 2022 и последующих годах. Проценты не сгорают и могут копиться хоть 10 лет. Вы решаете с какого года после оформления квартиры в собственность, начать их заявлять.

Добрый день!
Два вопроса:
1. в 2021 году купила квартиру по ДДУ в ипотеку, акт приема - передачи от 2022г. Подать документы на вычет могу только в 2023 году?
2. Читала, что можно добавить вычет еще и проценты от ипотеки. Как тут высчитывается сумма вычета?

Tatyana, отвечаю.

1. Если хотите заявить вычет разом и получить значительную сумму, то, да, только в 2023 году, когда можно будет сдать декларацию за 2022 год. При условии, что в 2022 году будет не только акт, но и право собственности.
Если дожидаться конца года не хочется и вы готовы получить деньги частями, то можно оформить вычет через работодателя: https://journal.tinkoff.ru/news/uvedomlenie-o-prave-na-vychet/
Статья актуальная, кроме одного момента: сейчас уведомление о праве на вычет приходит напрямую работодателю.

2. Не очень понятно, что вы имеете в виду под фразой “высчитывается сумма вычета”. Это отдельный вид вычетов с отдельным лимитом в 3 млн. руб. Если доход за 2022 г. у вас больше 2 млн. руб., “ипотечный” вычет тоже можно заявить в декларации за 2022 г. вместе с вычетом по расходам на приобретение жилья.
Тут больше деталей о вычете по ипотечным процентам:
https://journal.tinkoff.ru/ask/vychet-po-procentam/
https://journal.tinkoff.ru/short/ipoteka-i-vychety/
https://journal.tinkoff.ru/ask/vychet-po-procentam-chastyami/

Антон, напрямую работодателю уведомление до сих пор не приходит. Пока мах - получение неподписанного уведомления в лкн, чтобы лично получить подписанное и отнести работодателю

Антон, спасибо большое!

Анна, тут обсуждают вычеты по расходам на приобретение жилья и ипотечным процентам. Ваш вопрос не об этом, да и требует значительного вовлечения в проблему, у меня нет такой возможности.

Илмаринен, почти всё так, как вы написали.
Вычет по процентам можно заявлять, не дожидаясь погашения кредита - нет такого правила.
Так что уже в декларации за 2022 год вы можете указать два вычета: остаток по расходам на приобретение жилья и все или часть процентов, уплаченных на 31.12.2022. Ну а далее ежегодно сдавать декларации только с вычетом по процентам.

marie_tikh, да, можете
Право на вычет по расходам на жильё подтверждают один раз и потом он действует до полного исчерпания.
Можно даже купить и продать квартиру в одном году - вычет всё равно будет положен. При условии, конечно, что его не потратили ранее.

Добрый день.
В 2023 планирую получить вычет за покупку квартиры (покупка была в 2022) и вычет за лечение. В каком порядке нужно подавать декларации? Какие есть "подводные камни" ?

Александр, не очень понятно, совпадают годы приобретения квартиры и оплаты лечения или нет.
Если да, оба вычета можно заявить в одной декларации - за 2022 год. При годовом доходе меньше 2 млн. руб. предпочтение надо отдать “лечебному” вычету, поскольку он жёстко привязан к году оплаты расходов и не переносится на будущее.

Допустим, ваш доход за 2022 год - 1,5 млн. руб., на стоматологию потратили 100 тыс. руб., на квартиру - 3 млн. У вас есть право на два вычета: 100 тыс. руб. и 2 млн. руб., всего - 2,1 млн. руб. Но это больше годового дохода, значит, делаете так:
- полностью берёте 100 тыс. за лечение
- остаток доходов в 1,4 млн. покрываете вычетом по расходам на жильё, а 600 тыс. от него переносите на 2023 год.

Вера, если расчёты были через "зелёный" банк, то, по идее, в этом. Загляните в личный кабинет клиента или в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС
Подробности об упрощённых вычетах: https://www.nalog.gov.ru/rn77/ndfl_easy/

Антон, спасибо!

limonTV, только если параллельно есть доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%. Например, вы получаете зарплату и подрабатываете на самозанятости либо продали старую квартиру в году покупки новой.
Если НДФЛ-доходов нет, то и вычет невозможен - его просто неоткуда вычитать.

Ira, отвечаю.

1. Всё так, как вы написали. Подать заявленеи можно, вернуть должны НДФЛ за все месяцы 2022 года: https://journal.tinkoff.ru/news/uvedomlenie-o-prave-na-vychet/ (только сейчас уведомление приходит напрямую работодателю).
Но если вы смените работодателя, уведомление для старого утратит силу, а новое вам не выдадут. Тогда остаток вычета придётся получать в 2023 г. по декларации за 2022-й: https://nalogbox.ru/zakoni/pismo-ufns-po-g-moskve-28-10-71501-ot-09-08-2006-goda/

Антон, большое спасибо!

Ivan, остаётся только суд. Там нужно документально доказать, что отказы незаконные и потому вашей вины в пропуске срока на возврат нет.

Ivan, реально, при условии, что его не предоставили ранее.
Вы написали, что переплата висит, а это, скорее всего, означает обратное.
В общем, надо посмотреть чем закончилась камеральная проверка декларации за 2018 год, акт должен быть в личном кабинете.

Добрый день. Информации много, вроде бы получил ответ для себя. Но хотелось бы все же прояснить. Квартира приобретена в 2014 году в ипотеку, но оказалась долгостроем. Право собственности оформлено в 2022 году. Правильно ли я понимаю, что подать декларацию на налоговый вычет я смогу только в 2023 году? Проценты выплачиваются, начиная с 2014 года, вернуть 13% за 2019, 2020 и 2021 не получится, так как правило собственности наступило в 2022 году. При подаче заявления в 2023 году, что лучше вернуть сначала - имущественный вычет или вычет по %? Годовой доход около миллиона.

Aysid, не дожидаясь окончания года, НДФЛ за 2022 год можно получить только через работодателя: https://journal.tinkoff.ru/news/uvedomlenie-o-prave-na-vychet/ (только сейчас уведомление приходит напрямую работодателю).
Иначе, да, нужно дождаться 2023 года и подать декларацию.

Что до процентов, вы имеете право заявить к вычету всю сумму, накопившуюся с 2014 года. Правило трёх лет тут не работает: https://journal.tinkoff.ru/realty-vychet-ama/#c876877 (ответ актуален и для процентов)

Но, учитывая ваш годовой доход, впервые вы сможете вычесть проценты только в 2024 году.

Антон, спасибо!

Дмитрий, налог к уплате или возврату получается по итогам заполнения декларации. Если по ней вы ничего не должны, значит не должны. И наоборот.

Добрый день! Я работающий пенсионер. В прошлом году купила вторичку в ипотеку (если важно, в этом году ее закрою). Созаемщик – мой муж, пенсионер, квартира находится в моей собственности. В этом году подала декларацию, получила вычет. По моим подсчётам мне нужно работать еще около 5 лет, чтобы каждый год подавать декларацию и в итоге получить максимальную сумму вычета. Есть ли у меня возможность подать декларацию сразу за несколько периодов? Что будет, если я уволюсь? Правильно ли я понимаю, что после этого я не смогу возвращать вычеты? Есть ли у меня какие-то варианты, связанные с особенностями подачи декларации, о которых я не знаю?

Galina, прямо сейчас вы можете подать декларации за 2019 и 2020 годы, если там тоже были доходы, облагаемые НДФЛ. Так работает перенос вычетов назад для пенсионеров: https://journal.tinkoff.ru/ask/pensioner-i-vozvrat-ndfl/

Подать декларации за будущие годы невозможно. А если уволитесь, вычитать будет просто неоткуда.

Вроде бы других нюансов нет.

Уважаемый Антон, здравствуйте
Вопрос такой - в 2020 году я оплатил НДФЛ с продажи земельного учатска в размере 65000 рублей
Декларацию подал позже назначенного срока
Могу ли я подать налоговый (или иной вычет) по ипотечным процентам, пытаясь вернуть сумму в 65000 рублей?
Если да, то что нужно сделать? В личном кабинете на налог.ру он не дает ничего сделать

спасибо

Федот, если в 2020 году вы платили ипотечные проценты за готовую квартиру и ранее право на этот вычет не использовали, то, да, в декларацию за 2022 год вы могли включить как доходы от продажи участка, так и вычет по процентам.

Вы этого не сделали и подали декларацию только с доходами от земли, насколько я понял. Теперь нужно подать уточнённую декларацию за 2020 год, в которую включить и вычет тоже.

Утверждение, что "налог.ру не даёт ничего сделать" прокомментировать не смогу - не понимаю суть затруднений.

Не первый год подаю 3-НДФЛ. Через личный кабинет, в электронном виде.
Первую ипотеку выплатили досрочно в 2019, вычет на проценты не получал.

Вторая ипотека за 2021г. В этот раз подтвердили только социальный и инвестиционный вычет (ИИС), а имущественный вычет - по нулям.
В приложении 7 декларации почему-то вместо пп 2.6 и 2.7 (которые пустые) нужные суммы 260 тыс руб (остаток от 2 млн) и 97 тыс руб. перешли в 2.8 и 2.9 (остаток переходящий на следующий налоговый период). Указанные четыре пункта заполняются некорректно в моём понимании. Доход за 2021 год позволял получить три вида вычета полностью.

Кто-то сталкивался с проблемами в ЛК?
Есть ли смысл подавать корректировку за 2021г в бумажном виде? Или уже перенести проценты на следующий год. Спасибо!

Вован, а вычет по расходам на приобретение первой квартиры получали?

Антон, всю сумму тех вычетов получили ранее. Первая квартира стоила 1740 тыс руб.
Поэтому я не ожидал, что возникнут проблемы с вычетом от оставшихся 260 тыс руб.
У жены доход за прошлый год минимален, но в заявлении мы разделили расходы на вторую квартиру как 50/50.

Добрый вечер. Подскажите, я владела 4/5 доли квартирой на основании дкп 10 месяцев. После продала ее и одновременно купила 3/4 доли в квартире дороже. Должна ли я платить налог и нужно ли мне подавать деклариациб(на сайте ифнс есть информация что родителям 2х детей можно ее не подавать) спасибо

Татьяна, если обе сделки были в 2021 г. либо новые доли вы купили до 30.04.2022, то, да, доход от продажи старых долей не облагается НДФЛ при четырёх условиях:
1) оба ребёнка несовершеннолетние либо студенты до 24 лет
2) площадь новых долей больше площади старых
3) на момент продажи старых долей вам не принадлежало от 1/2 доли в другом жилье, площадь которого превышает новые доли
4) кадастровая стоимость старых долей на 01.01.2021 меньше 50 млн. руб.

Если всё так, вы могли не подавать декларацию за 2021 г. и не платить НДФЛ. То же самое, если обе сделки у вас случились в 2022 г. - тогда не надо будет сдавать декларацию в 2023-м (п. 2.1 ст. 217 НК РФ).

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, уже много посмотрена информации на тему налогового вычета по недвижимости, но так и нет ясной картины в голове. Я в этом году, то бишь 2022, покупаю новостройку в ипотеку. По всем данным поняла, что имею права на два налоговых вычета: с покупки квартиры и с процентов по ипотеке. По ДДУ дом будет построен и выдаваться ключи в июне 2025 года.
1) на вычет по процентам я должна подавать только после полной выплаты ипотеки? Или могу подавать ежегодно, например, в 2023 году я могу подать на уплаченный процент за июль-декабрь 2022?
2) когда можно подавать на первый вид налогового вычета на покупку самой недвижимости, в след году, 2023, или только после сдачи дома в 2025 только после подписания акта приемки?

Здравствуйте.Покупаем сейчас дом в ипотеку стоимостью 3530.000. работаю с официальным доходом 21.000, 1 полноценный год. Когда могу подать 13% имущественный налог? Или с маленькой заработной платой с эти вопросом повременить? Хотели бы получить сразу всю сумму, без работодателя

Подскажите, если я купил квартиру в ипотеку до брака, зарегистрировал брак и с помощью мат капитала погасил часть ипотеки с выделением долей , можно ли в этом случае на супругу оформить вычет и что для этого необходимо?