В 2017 году налоговая заплатила мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.
Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.
Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.
Социальный вычет за обучение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили деньги на образование, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13%. Освобождают от налога максимум 120 000 Р в год — вам вернется 15 600 Р. Это общий лимит для расходов на лечение и обучение, фитнес, добровольное страхование и прохождение независимой оценки квалификации. За образование детей возвращают НДФЛ еще с 50 000 Р — вернется 6500 Р. Суммарно можно вернуть за год до 22 100 Р.
Вы узнаете
Как получить налоговый вычет за обучение
- Оплатить обучение за себя или близких родственников.
- Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
- Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку о доходах и суммах налога физического лица.
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
- Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ, если не заполнили отдельный лист в составе декларации.
- Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.
Заявление на налоговый вычет за обучение — скачать образец
Пример заявления на налоговый вычет за обучение
Кто может получить налоговый вычет
Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, то уплачиваете с нее налог на доходы — 13%. Если вы по договору оказываете услуги организациям и предпринимателям, с этих доходов ваш заказчик тоже платит 13%.
Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.
Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК). Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, патентную систему или налог на профессиональный доход. Самозанятые без статуса ИП вычет тоже получить не смогут. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).
Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.
Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.
Сколько денег можно получить
Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, все равно вернут только 22 100 Р. Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.
Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2022 году можно получить вычет за 2021, 2020 и 2019 годы. В 2023 году можно получить вычет за 2022, 2021 и 2019 годы.
При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2020 года, а начался он в январе 2021. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2020 год, а не за 2021.
Как получить налоговый вычет
Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.
Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы — подавайте заявление там. Чтобы получить доступ к кабинету, придется обратиться в ближайшую налоговую. Также подойдут логин и пароль от сайта госуслуг.
У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.
Как собрать документы
Для налогового вычета нужна пачка документов:
- Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.
- Справка о доходах и суммах налога физического лица — подтверждает, что вы получали зарплату или другие облагаемые доходы и платили НДФЛ.
- Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.
- Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
- Копия паспорта — просто так, для порядка.
Документы из учебного заведения. Вам понадобятся копии договора и лицензии на образовательные услуги. Если сведения о лицензии есть в договоре, ее можно не прикладывать — налоговая проверит информацию в электронных реестрах. Также нужны документы об оплате: чеки, квитанции, платежные поручения.
Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков. Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек. Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.
Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.
Справка о доходах и суммах налога физического лица. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.
Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.
Справки за прошлые годы, за которые работодатели уже отчитались, налоговая отображает в личном кабинете налогоплательщика — их можно скачать оттуда и не ездить по работодателям. Сведения за прошлый год появляются в личном кабинете после июня следующего.
Декларация 3-НДФЛ за каждый год. Декларацию оформляют от руки на бланке, на сайте nalog.ru или на сайтах-помощниках. Сейчас в личном кабинете налогоплательщика это сделать проще всего, а платить за составление и отправку не нужно.
Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки о доходах и суммах налога физического лица: данные о работодателе, коды и суммы доходов.
Заявление о возврате НДФЛ с 2020 года входит в состав декларации. За прошлые годы заполните его от руки или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика. В заявлении укажите реквизиты банка и номер вашего счета, на который государство перечислит вам деньги.
В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.
Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).
Как подать заявление в налоговую
Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле справилась за полчаса.
Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы, кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.
Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.
С моими документами все оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.
Запомнить
- Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
- Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
- Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
- Если увольняетесь с работы — сразу берите справки о доходах и суммах налога физического лица, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.
ElenA, электронную подпись можно получить прям на сайте налоговой
1. Подать документы можно онлайн, через ЛК ФЛ на налог.ру, без личного визита в инспекцию ФНС.
2. Копии лицензии с меня не требовали (подавал за обучение на частных языковых курсах в 2016 и за обучение в гос.вузе в 2018).
Теоретический, помогите, пожалуйста, как это сделать онлайн
Теоретический, то есть вы вообще не ездили в налоговую?
Rinata, Я тоже подавал через личный кабинет и никуда не ездил
Да, я получала вычет. Но хочу поделится, что что-то новое, понятное и доступное для простого обывателя-налогоплательщика создано в личном кабинете на сайте налог. ру. Все что потребуется, если его нет-получить первый ключ доступа в налоговой и пройти активацию. И там вы можете самостоятельно и без труда заполнить декларацию 3 НДФЛ(не нужно с места работы брать справку 2НДФЛ.все что необходимо - загрузить сканы лицензий, договора, чеки, реквизиты карты куда будет делаться возврат ден. ср-в- там все по-шагово указано! Иии, вуаля, 3 Ндфл готова. Проверяем! Отправляем! Ждём! Примерно в течении 10 дней вам отзвонятся с налоговой, что все нормально или что-то не так(что-нибудь может не хватать из до-ов из списка) И в течении 60 дней ден. ср-ва поступят на счёт. Это очень легко! Не нужно искать специалиста по заполнению декларации и мбережет средства на минимум 300 рублей(такова такса на декларацию по социальному вычету) Пользуетесь смело!
Анюта, если НДФЛ не удерживался с ваших доходов (т.к. Вы не работали ) , то его и не вернуть.
Восток, нет. Если в том году, когда производилась оплата, Вы не платили налоги, то и возвращать Вам ничего не будут
Если я оплачивал через интернет банк тинькова как взять оригиналы чеков?:)
Вова, достаточно справки для налоговой.
Вова, оригиналы чеков не нужны, загрузите сканы-этого будет достаточно!
Вова, "его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке", тех поддержка если что быстро поможет
ElenA, электронная подпись делается дистанционно в процессе заполнения декларации.
Спасибо журналу за эту статью, я вернул благодаря ей НДФЛ за обучение в том году! Все по полкам, все просто!
Копию лицензии скачал из интернета, заверенной копии не потребовалось. 2 НДФЛ удобнее всего заполнять в личном кабинете, чем в программе. А на Маке она вообще не запускается нормально.
Можно ли получить налоговый вычет за учебу за рубежом, если в тот же период студент платил НДФЛ в РФ?
LIFE, если у Вас есть договор с этой организацией, а у организации есть лицензия, то почему нет?
ElenA, она получается онлайн там же в налоговой. Бесплатно)))))
Борис, это не так, я оплатила за мужа и он без проблем вернул
Если возможность получить налоговый вычет мне, если я оплачивала свою учебу и последние два года имею официальную работу, но договор был оформлен не на меня (я была несовершеннолетней) и три года не имела официальной работы?
Здравствуйте! Можно ли получить налоговый вычет, если я поступила в ординатуру в ВУЗ в 2018г, а устроилась офиц. в феврале 2020г. Платила каждые полгода 75тыс. руб. 2 года.
Вера, хотите получить аргументированеый ответ от первоисточника? Заполнейте декларацию в личном кабинете на сайте налог. ру. Там ваши 2 Нфл уже загружены и вам ответят специалисты налоговой! Удачи!
Полина, на сайте налоговой в личном кабинете необходимы сканы(фото) документов договор, лицензия учебного заведения, чеки, реквизиты карты. Все загружает и ждите ответа из налоговой. Удачи!
Tatyana, вообще вроде как да, тут тоже где-то статья была про то, какие можно получить вычеты будучи в браке
А у меня такой вопрос: можно ли вернуть НДФЛ мне (родителю) за обучение дочери в ВУЗе с 50000 руб. и дочь подаст заявление на возврат НДФЛ за себя 120 000 руб., при условии, что договор на обучение был составлен на моё имя, т.к. дочери ещё не было 18 лет на момент поступления в ВУЗ, и оплата проводится в 2 этапа в год: я (родитель) оплачиваю в январе 50000 руб. в кассу ВУЗа, а в августе дочь платит 120000? И я, и дочь работаем и НДФЛа хватает на возмещение.
А если преподаватель иностранного языка самозанятый - такой кейс с вычетом кто-то проходил? Не могу найти информацию, смогу ли получить вычет.
А можно ли получить налоговый вычет за оплату образовательных онлайн-курсов, но не языковых?
У онлайн платформы может быть лицензия?
Вопрос: договор с учебным заведением составлен на сына, а оплачивала мама, выплатят ли в этом случае?
Алексей, извините, вы не узнали этот момент? Тоже ищу, нигде нет информации
Могу ли я получить налоговый вычет за оплату онлайн обучения моей жены?
Вопрос, можно ли получить налоговый вычет за обучение, которое было оплачено грантом от работодателя (был заключен грантовый договор, стоимость обучения в районе 200 тысяч). По грантовому договору, я должен отработать у работодателя 1 год после окончания обучения, тогда мне якобы не придется его оплачивать - это делает работодатель. На самом же деле из моей ЗП часть денег будет уходить на оплату пройденного обучения. Подразумевается, что обучение в любом случае оплачивается, в зависимости от ситуации меняется лишь тот кто оплачивает. Если я не выхожу на работу после обучения, то оплачиваю сам стоимость обучения.
Справку 2-НДФЛ брать на работе не нужно, уже несколько лет данные автоматически подтягиваются при заполнении декларации в ЛК налоговой. Лицензии не нужны, если данные о них прописаны в договоре (я пока не встречала, что были не прописаны). Чеки по услугам тоже не нужны, достаточно справки для налоговой от организации, предоставившей услугу.
А если ты уже закончил обучение, то все ещё можно вернуть деньги за семестры, с момента оплаты которых 3 года не прошло?
Ariana, да
подскажите пожалуйста какой срок подачи за обучение в автошколе?
Если учился в 2020 году?
Не совсем поняла, подскажите, пожалуйста, если я оплачиваю детский сад за 2 детей, то я могу оформить налоговый вычет?
А с меня потребовали ещё и справку , что ребенок учится разве квитанции об оплате об этом не говорят не пойму
Подскажите, как подать налоговый вычет за обучение сына за три последних года, это нужно заполнять одним годом декларацию за три, или же необходимо подавать три заявки, каждый год по отдельности?
если я подаю 3 ндфл, там ведь есть информация о моём работодателе, в разделе источники дохода. или за справкой 2 ндфл всё рано надо идти к работодателю, в смысле к бухгалтеру?
Если брал кредит в тинькофф на 10 месяцев на обучение... То как это провести? Каждые месяц оплаты сканировать или какая то итоговая сумма есть при кредитах?
Если я платила за обучение старшего ребёнка, но на тот момент находилась в отпуске по уходу за ребёнком до трёх лет ( вторым) и уже не получала никаких выплат. Значит я не смогу вернуть налоговый вычет?
Пробовал оформить вычет с офертой, но налоговая отфутболила с комментарием "В соответствии с требованиями статьи 219 Налогового Кодекса РФ пакет документов для заявления социального налогового вычета на свое обучение должен содержать договор на предоставление платных образовательных услуг, копию лицензии образовательного учреждения. "
Можно ли как-то оферту на оказание образовательных услуг провести как договор об оказании образовательных услуг?
A, добрый день. Не выяснили этот момент?
Семён, попросил организацию оформить мне индивидуальный договор на меня вместо оферты. Мне его сделали очень-очень спустя, и я, честно говоря, забил потом.
Не понятно одно…как получить вычет за образование, если все современные курсы просто не имеют образовательную лицензию, хоть и ценник на них приличный.
Мне Тинькофф прислал уведомление, что мне пора собственный курс открывать, судя по вложениям в самообразование.
Но толку, ни у кого нет этой лицензии, увы!
Такой вопрос: договор на обучение ребёнка составлен от имени жены, а оплачен моей картой. Имеем ли мы право на налоговый вычет и кто должен подавать заявление?
Можно ли получить налоговый вычет за обучение ребенка, если дочка студентка переводила из своего банковского счёта а мы родители давали ей наличными на обучение. Есть у нас возможность вернуть из налогового вычета?
За свое обучение заочно в институте получала вычет, а также за обучение дочери, теперь собираемся записаться на фитнес и тоже вернуть часть подоходного)
Добрый день!
Оплатил обучение сына (до 24 л) в вузе (очная форма) со своего р/с ИП (я-ИП на УСН), но при этом имею НДФЛ по ставке 13% (по договору ГПХ). Смогу ли получить вычет, приложив к остальным документам просто платежку с р/с своего ИП или необходимо делать еще доверенность об оплате (я, как физлицо, доверяю/поручаю оплату себе-ИП)?
Добрый день!
Оплатил обучение сына (до 24 л) в вузе (очная форма) со своего р/с ИП (я-ИП на УСН), но при этом имею НДФЛ по ставке 13% (по договору ГПХ). Смогу ли получить вычет, приложив к остальным документам просто платежку с р/с своего ИП или необходимо еще делать доверенность об оплате (я, как физлицо, доверяю/поручаю оплату себе-ИП)?