Этот материал обновлен 19.02.2021
В 2017 году налоговая заплатила мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.
Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.
Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.
Социальный вычет за обучение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили деньги на образование, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13%. Освобождают от налога максимум 120 000 Р в год — вам вернется 15 600 Р. Это общий лимит для расходов на лечение и обучение. За образование детей возвращают НДФЛ еще с 50 000 Р — вернется 6500 Р. Суммарно можно вернуть за год до 22 100 Р.
Как получить налоговый вычет за обучение
- Оплатить обучение за себя или близких родственников.
- Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
- Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
- Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.
- Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.
Кто может получить налоговый вычет
Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, то уплачиваете с нее налог на доходы — 13%.
Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.
Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК). Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).
Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.
Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.
Сколько денег можно получить
Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р. Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.
Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2021 году можно получить вычет за 2020, 2019 и 2018 годы.
При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2019 года, а начался он в январе 2020. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2019 год, а не за 2020.
Как получить налоговый вычет
Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.
Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы — подавайте заявление там. Чтобы получить доступ к кабинету, придется обратиться в ближайшую налоговую. Также подойдут логин и пароль от сайта госуслуг.
У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.
Как собрать документы
Для налогового вычета нужна пачка документов:
- Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.
- Справка 2-НДФЛ — подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
- Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.
- Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
- Копия паспорта — просто так, для порядка.
Документы из учебного заведения. Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.
Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.
Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков. Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек. Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.
Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.
Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.
Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.
Декларация 3-НДФЛ за каждый год. Декларацию оформляют от руки на бланке, на сайте nalog.ru или на сайтах-помощниках. Я заполняла на сайте nalogia.ru.
Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.
Заявление о возврате НДФЛ с 2021 года входит в состав декларации. Заполните его от руки или в электронном виде. В заявлении укажите реквизиты банка и номер вашего счета, на который государство перечислит вам деньги.
В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.
Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).
Как подать заявление в налоговую
Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле справилась за полчаса.
Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы, кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.
Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.
С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.
Запомнить
- Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
- Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
- Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
- Если увольняетесь с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.
Как быть с налогами и ОКВЭДами, когда ИП сдает квартиру?
Бесит, когда отказываются сдать квартиру семье с ребенком
Куда вложить 3 миллиона рублей?
1. Подать документы можно онлайн, через ЛК ФЛ на налог.ру, без личного визита в инспекцию ФНС.
2. Копии лицензии с меня не требовали (подавал за обучение на частных языковых курсах в 2016 и за обучение в гос.вузе в 2018).
Теоретический, то есть вы вообще не ездили в налоговую?
Rinata, Я тоже подавал через личный кабинет и никуда не ездил
Теоретический, помогите, пожалуйста, как это сделать онлайн
Если я оплачивал через интернет банк тинькова как взять оригиналы чеков?:)
Вова, "его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке", тех поддержка если что быстро поможет
Вова, оригиналы чеков не нужны, загрузите сканы-этого будет достаточно!
Да, я получала вычет. Но хочу поделится, что что-то новое, понятное и доступное для простого обывателя-налогоплательщика создано в личном кабинете на сайте налог. ру. Все что потребуется, если его нет-получить первый ключ доступа в налоговой и пройти активацию. И там вы можете самостоятельно и без труда заполнить декларацию 3 НДФЛ(не нужно с места работы брать справку 2НДФЛ.все что необходимо - загрузить сканы лицензий, договора, чеки, реквизиты карты куда будет делаться возврат ден. ср-в- там все по-шагово указано! Иии, вуаля, 3 Ндфл готова. Проверяем! Отправляем! Ждём! Примерно в течении 10 дней вам отзвонятся с налоговой, что все нормально или что-то не так(что-нибудь может не хватать из до-ов из списка) И в течении 60 дней ден. ср-ва поступят на счёт. Это очень легко! Не нужно искать специалиста по заполнению декларации и мбережет средства на минимум 300 рублей(такова такса на декларацию по социальному вычету) Пользуетесь смело!
Если кто увидит это сообщение знайте - я тоже повелась, и поехала в налоговую за этим пресловутым паролей для личного кабинета, только увы! Для того чтобы заполнить онлайн НДФЛ 3, нужна электронная подпись! Которой естественно у обычного пользователя нет!
Не ведитесь!
Увы время потраченное на налоговую зря.
ElenA, электронную подпись можно получить прям на сайте налоговой
Можно ли получить налоговый вычет за учебу за рубежом, если в тот же период студент платил НДФЛ в РФ?
А вычет за оплату обучения в языковой школе неработающих родителей-пенсионеров получить можно? Это вроде не сильно дальше, чем брат и сестра, но при этом не вуз...
Спасибо журналу за эту статью, я вернул благодаря ей НДФЛ за обучение в том году! Все по полкам, все просто!
Копию лицензии скачал из интернета, заверенной копии не потребовалось. 2 НДФЛ удобнее всего заполнять в личном кабинете, чем в программе. А на Маке она вообще не запускается нормально.
Подскажите, пожалуйста, если мое обучение было оплачено с карты мужа и в чеке это указано, я могу сама оформить вычет?
Tatyana, вообще вроде как да, тут тоже где-то статья была про то, какие можно получить вычеты будучи в браке
Скажите а можно подать на вычет с сумм оплаты муниципального детского сада?
Вот тут по документам классно описано https://www.nalogia.ru/deductions_v/education.php
Добрый день. Если договор на обучение оформлен на дочь, а я оплатил обучение своей кредиткой. Это считается, что я за неё заплатил, или она за себя? Или Карта должна быть оформлена на неё для получения вычета от 120 тыс.
Андрей, нужно было договор на обучение оформлять на себя. Либо, если у дочери есть доходы, облагаемые НДФЛ, оплачивать должна была она, т.е. со своей карты.
Если я обучаюсь заочно, а за обучение платит родитель, то возможно ли получить выплату?
Зульфия, написано же – нет
В первый год обучения, чтобы заплатить за себя, кинул жене деньги на счет. С ее карточки осуществил перевод.
Сейчас выяснил - не могу претендовать на вычет, так как по факту мое обучение оплатила жена :(
Борис, это не так, я оплатила за мужа и он без проблем вернул
Можно получить налоговый вычет за обучение 2018,2017,2016. Если начал работать только в 2019?
Восток, нет. Если в том году, когда производилась оплата, Вы не платили налоги, то и возвращать Вам ничего не будут
Если я не работаю и не работала, но я оплачивала обучение, могу ли я требовать вычет, если нет 2ндфл?
Анюта, если НДФЛ не удерживался с ваших доходов (т.к. Вы не работали ) , то его и не вернуть.
Если оплачивал онлайн и оригиналы чеков не сохранились, то в налоговой примут распечатанные чеки с личного кабинета банка?
Оплатил сумму за год обучения моего ребенка мой муж, который не является его отцом. Я была не в городе и сама оплатить не смогла. В налоговой узнала, что за это год налог не вернут. И не важно, что мы в официальном браке, прописаны в одной квартире и у нас совместный бюджет. Мало того, что сумма с которой возвращают этот налог смешная (50тыс), где у нас в ВУЗах учат за такую стоимость? Так еще и условий для возврата куча.....
Оксана, да, Вы права, это абсолютная печалька((
Вычет можно получить на работе или в налоговой, так получается?
Artyom, в налоговой. На работе берете только документы
Винни, почему, на работе тоже можно. Просто сначала берете справку в налоговой, а потом несете ее на работу
День добрый! Моя супруга находится в декрете уже почти 6 лет. За это время я оплачивал за нее различные курсы обучения. Так же я оплачивал договор с медицинским учреждением на платное ведение беременности. Могу-ли я получить по этим пунктам налоговый вычет?
я думаю можно, но чтобы договор был на вас, так как необходимо справку 2 ндфл, и чтобы были чеки, если через карту, то скорее всего, чтобы оплачивали именно вы, а лучше уточнить у налоговой.
Игорь Марков, можете точно на лечение вернуть. у меня такая же ситуация. договор оформлен на меня. оплачивала по разному, то наличкой, то с карты мужа, то со своей карты. Мед учреждение должно дать справку в которой указывает получателя услуг вашу жену. Чеки в налоговую не сдавала. Налоговая все выплатила.
Добрый день! Можно ли оформить вычет, если я оплатил обучения сына в «Онлайн-школе Foxford?»
LIFE, если у Вас есть договор с этой организацией, а у организации есть лицензия, то почему нет?
Добрый день! Муж работает как ИП, я в организации. Обучение дочери в институте и детский садик за младшего оплачивает муж со своей карты. Договор в институте также заключен с мужем. Могу ли я получить налоговый вычет, ведь бюджет семьи общий?
Сергей, нет
Что если я учился в автошколе в 2018? Есть ли ещё возможность подать документы на возврат НДФЛ?
Добрый день. Если я закончила курс годовой курс обучения (2017-2018) и платежи были разделены на 4 части по семестрам -в сумме 180к это имеет значение? будет считаться вычет с полной суммы ? сохранились только фото чеков, как правильно их запросить у бухгалтерии университета?
Полина, на сайте налоговой в личном кабинете необходимы сканы(фото) документов договор, лицензия учебного заведения, чеки, реквизиты карты. Все загружает и ждите ответа из налоговой. Удачи!
а если закончил учебу в 2013, то уже нельзя поулчить?
Если возможность получить налоговый вычет мне, если я оплачивала свою учебу и последние два года имею официальную работу, но договор был оформлен не на меня (я была несовершеннолетней) и три года не имела официальной работы?
Здравствуйте! Можно ли получить налоговый вычет, если я поступила в ординатуру в ВУЗ в 2018г, а устроилась офиц. в феврале 2020г. Платила каждые полгода 75тыс. руб. 2 года.
Вера, хотите получить аргументированеый ответ от первоисточника? Заполнейте декларацию в личном кабинете на сайте налог. ру. Там ваши 2 Нфл уже загружены и вам ответят специалисты налоговой! Удачи!
А у меня такой вопрос: можно ли вернуть НДФЛ мне (родителю) за обучение дочери в ВУЗе с 50000 руб. и дочь подаст заявление на возврат НДФЛ за себя 120 000 руб., при условии, что договор на обучение был составлен на моё имя, т.к. дочери ещё не было 18 лет на момент поступления в ВУЗ, и оплата проводится в 2 этапа в год: я (родитель) оплачиваю в январе 50000 руб. в кассу ВУЗа, а в августе дочь платит 120000? И я, и дочь работаем и НДФЛа хватает на возмещение.