Как получить налоговый вычет за обучение

Для всех, кто оплачивал вуз, детский сад или автошколу

86
Аватар автора

Анастасия Манухина

получила налоговый вычет за обучение

В 2017 году налоговая заплатила мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

Социальный вычет за обучение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили деньги на образование, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13%.

До 2023 года включительно освобождали от налога максимум 120 000 ₽ в год — то есть сумма к возврату была 15 600 ₽. Начиная с расходов 2024 года максимум для вычета — 150 000 ₽, значит, вернуть можно 19 500 ₽. Это общий лимит для трат на лечение и обучение, фитнес, добровольное страхование и прохождение независимой оценки квалификации.

За обучение детей НДФЛ возвращают дополнительно. По расходам за 2021—2023 годы — с 50 000 ₽, то есть к возврату — 6500 ₽. Начиная с 2024 года — с 110 000 ₽, значит, вернется 14 300 ₽. Суммарно можно вернуть за год до 22 100 ₽, а начиная с 2024 года — до 33 800 ₽.

Как получить налоговый вычет за обучение

  1. Оплатить обучение за себя или близких родственников.
  2. Для вычета на работе — запросить в налоговой уведомление о праве на вычет. Инспектор проверит подтверждающие документы и, если все нормально, направит уведомление работодателю. Остальное сделает ваша бухгалтерия.
  3. Если оформляете вычет сами, взять на работе справку о доходах и суммах налога физического лица.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  5. Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ, если не заполнили отдельный лист в составе декларации.
  6. Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Кто может получить налоговый вычет

Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, с вас удерживают и перечисляют налог на доходы — 13%. Если вы по договору оказываете услуги организациям и предпринимателям, с вознаграждения ваш заказчик тоже удерживает 13%.

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается. Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, патентную систему или налог на профессиональный доход. Самозанятые без статуса ИП вычет тоже получить не смогут. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала.

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев, в том числе неполнородных, в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение, в том числе дистанционное, в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на образовательную деятельность. Неважно, государственная это организация или частная.

Если обучение проводит ИП, который не привлекает педагогов, ему лицензия не требуется. Но для получения вычета нужно, чтобы в ЕГРИП были сведения о том, что он занимается образовательной деятельностью.

Рассказываем не только про вычеты
Но и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать

Сколько денег можно получить

С 2024 года максимальная сумма расходов для социального вычета — 150 000 ₽ в год и 110 000 ₽ за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы — до 33 800 ₽ в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, все равно вернут только 33 800 ₽. Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.


Налоговый вычет можно получить за три прошедших года: в 2024 — за 2023, 2022 и 2021 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2023 года, а начался он в январе 2024. Этот чек прикладывают к декларации за 2023 год, а не за 2024.

Как получить налоговый вычет

Если хотите получить налоговый вычет до окончания года, в котором оплатили обучение, можно это сделать через работодателя. Для этого в личном кабинете на сайте ФНС подайте в налоговую заявление о подтверждении вашего права на социальный вычет. К нему приложите только скан справки об оплате образовательных услуг по утвержденной форме, которую вам должна выдать образовательная организация или ИП.

Зайдите в раздел «Каталог обращений» и там выберите «Запросить справку (документы)»
Зайдите в раздел «Каталог обращений» и там выберите «Запросить справку (документы)»

Если с документами все в порядке, в течение 30 дней налоговая сама направит вашему работодателю уведомление о подтверждении права на вычет, о чем сообщит вам в личном кабинете. Оно выглядит так:

На работе вас попросят написать заявление, после чего включат вычет в ближайшую выплату
На работе вас попросят написать заявление, после чего включат вычет в ближайшую выплату

Как собрать документы

Начиная с расходов 2024 года на обучение единственным документом, который понадобится для вычета, стала справка об оплате образовательных услуг, о которой я уже сказала.

Если будете подавать декларацию 3-НДФЛ и подтверждать расходы на обучение за 2021—2023 годы, вам понадобятся копии:

  • договора на обучение, если заключался;
  • документов об оплате. Например, кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, платежек;
  • документов, подтверждающих родство и возраст учащегося, если оплатили обучение детей, братьев, сестер. Чаще всего это свидетельство о рождении;
  • справки из учебного заведения об очной форме обучения.

Копия лицензии на образовательную деятельность не нужна. Налоговая сама проверит ее наличие в едином реестре лицензий.

Первая страница договора об оказании образовательных услуг
Первая страница договора об оказании образовательных услуг

Если вы потеряли чек на безналичную оплату, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке. Я потеряла один чек. Его восстановление обошлось мне в 160 ₽ и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Если вы будете подавать декларацию 3-НДФЛ на вычет лично, вам еще может понадобиться справка о доходах и суммах налога физического лица. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке написано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Справки за прошлые годы, за которые работодатели уже отчитались, есть в вашем личном кабинете — их можно скачать оттуда и не ездить по работодателям. Сведения за прошлый год появляются там после марта следующего.

Декларацию 3-НДФЛ сейчас проще всего заполнить и подать через личный кабинет. Все необходимые данные подгружаются в нее автоматически. Остается только вписать сумму вычета. В состав декларации входит и заявление о возврате НДФЛ. В нем укажите реквизиты банка и номер счета, на который государство перечислит вам деньги.

Если поедете в налоговую, не забудьте захватить с собой паспорт и копии всех подтверждающих документов. Бланк декларации вам выдадут на месте.

Как подать заявление в налоговую

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле справилась за полчаса.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы, кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами все оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год. С тех пор интерфейс программы изменился, но суть налогового вычета осталась прежней
Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год. С тех пор интерфейс программы изменился, но суть налогового вычета осталась прежней

Запомнить

  1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
  3. Вычет можно получить через работодателя, если оплачивали обучение в текущем году, либо через налоговую — за прошлые годы.
  4. Если увольняетесь с работы — сразу берите справки о доходах и суммах налога физического лица, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Новости, которые касаются всех, — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе происходящего: @tinkoffjournal

Анастасия Манухина
Получали налоговый вычет за обучение? Поделитесь своей историей:
Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка

ElenA, электронную подпись можно получить прям на сайте налоговой

15
0

Да, я получала вычет. Но хочу поделится, что что-то новое, понятное и доступное для простого обывателя-налогоплательщика создано в личном кабинете на сайте налог. ру. Все что потребуется, если его нет-получить первый ключ доступа в налоговой и пройти активацию. И там вы можете самостоятельно и без труда заполнить декларацию 3 НДФЛ(не нужно с места работы брать справку 2НДФЛ.все что необходимо - загрузить сканы лицензий, договора, чеки, реквизиты карты куда будет делаться возврат ден. ср-в- там все по-шагово указано! Иии, вуаля, 3 Ндфл готова. Проверяем! Отправляем! Ждём! Примерно в течении 10 дней вам отзвонятся с налоговой, что все нормально или что-то не так(что-нибудь может не хватать из до-ов из списка) И в течении 60 дней ден. ср-ва поступят на счёт. Это очень легко! Не нужно искать специалиста по заполнению декларации и мбережет средства на минимум 300 рублей(такова такса на декларацию по социальному вычету) Пользуетесь смело!

14
0

1. Подать документы можно онлайн, через ЛК ФЛ на налог.ру, без личного визита в инспекцию ФНС.
2. Копии лицензии с меня не требовали (подавал за обучение на частных языковых курсах в 2016 и за обучение в гос.вузе в 2018).

10

Теоретический, помогите, пожалуйста, как это сделать онлайн

1

Теоретический, то есть вы вообще не ездили в налоговую?

0

Rinata, Я тоже подавал через личный кабинет и никуда не ездил

3

ElenA, электронная подпись делается дистанционно в процессе заполнения декларации.

4

Елена, здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, сколько примерно вам делали подпись и как вы узнали о ее готовности? Я подала заявку, но в ЛК никаких движений не происходит.

0

Анюта, если НДФЛ не удерживался с ваших доходов (т.к. Вы не работали ) , то его и не вернуть.

3

Восток, нет. Если в том году, когда производилась оплата, Вы не платили налоги, то и возвращать Вам ничего не будут

3
0

Если я оплачивал через интернет банк тинькова как взять оригиналы чеков?:)

2

Вова, достаточно справки для налоговой.

0

Вова, оригиналы чеков не нужны, загрузите сканы-этого будет достаточно!

0

Вова, "его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке", тех поддержка если что быстро поможет

0
0

Спасибо журналу за эту статью, я вернул благодаря ей НДФЛ за обучение в том году! Все по полкам, все просто!

1

Копию лицензии скачал из интернета, заверенной копии не потребовалось. 2 НДФЛ удобнее всего заполнять в личном кабинете, чем в программе. А на Маке она вообще не запускается нормально.

2
0

Можно ли получить налоговый вычет за учебу за рубежом, если в тот же период студент платил НДФЛ в РФ?

1

LIFE, если у Вас есть договор с этой организацией, а у организации есть лицензия, то почему нет?

1

08.10.21, 07:40

Отредактировано

ElenA, она получается онлайн там же в налоговой. Бесплатно)))))

1
0

А можно ли получить налоговый вычет за оплату образовательных онлайн-курсов, но не языковых?
У онлайн платформы может быть лицензия?

0
0

Вопрос: договор с учебным заведением составлен на сына, а оплачивала мама, выплатят ли в этом случае?

0

Алексей, извините, вы не узнали этот момент? Тоже ищу, нигде нет информации

0
0

Могу ли я получить налоговый вычет за оплату онлайн обучения моей жены?

0
0

05.10.21, 09:55

Отредактировано

Вопрос, можно ли получить налоговый вычет за обучение, которое было оплачено грантом от работодателя (был заключен грантовый договор, стоимость обучения в районе 200 тысяч). По грантовому договору, я должен отработать у работодателя 1 год после окончания обучения, тогда мне якобы не придется его оплачивать - это делает работодатель. На самом же деле из моей ЗП часть денег будет уходить на оплату пройденного обучения. Подразумевается, что обучение в любом случае оплачивается, в зависимости от ситуации меняется лишь тот кто оплачивает. Если я не выхожу на работу после обучения, то оплачиваю сам стоимость обучения.

0
0

Справку 2-НДФЛ брать на работе не нужно, уже несколько лет данные автоматически подтягиваются при заполнении декларации в ЛК налоговой. Лицензии не нужны, если данные о них прописаны в договоре (я пока не встречала, что были не прописаны). Чеки по услугам тоже не нужны, достаточно справки для налоговой от организации, предоставившей услугу.

0
0

А если ты уже закончил обучение, то все ещё можно вернуть деньги за семестры, с момента оплаты которых 3 года не прошло?

0
0

подскажите пожалуйста какой срок подачи за обучение в автошколе?
Если учился в 2020 году?

0
0

Не совсем поняла, подскажите, пожалуйста, если я оплачиваю детский сад за 2 детей, то я могу оформить налоговый вычет?

0
0

А с меня потребовали ещё и справку , что ребенок учится разве квитанции об оплате об этом не говорят не пойму

0
0

Подскажите, как подать налоговый вычет за обучение сына за три последних года, это нужно заполнять одним годом декларацию за три, или же необходимо подавать три заявки, каждый год по отдельности?

0
0

если я подаю 3 ндфл, там ведь есть информация о моём работодателе, в разделе источники дохода. или за справкой 2 ндфл всё рано надо идти к работодателю, в смысле к бухгалтеру?

0
0

Если брал кредит в тинькофф на 10 месяцев на обучение... То как это провести? Каждые месяц оплаты сканировать или какая то итоговая сумма есть при кредитах?

0

Алексей, добрый день. Такая же ситуация сейчас. Вы как то решили этот вопрос?

0
0

Если я платила за обучение старшего ребёнка, но на тот момент находилась в отпуске по уходу за ребёнком до трёх лет ( вторым) и уже не получала никаких выплат. Значит я не смогу вернуть налоговый вычет?

0
0

Пробовал оформить вычет с офертой, но налоговая отфутболила с комментарием "В соответствии с требованиями статьи 219 Налогового Кодекса РФ пакет документов для заявления социального налогового вычета на свое обучение должен содержать договор на предоставление платных образовательных услуг, копию лицензии образовательного учреждения. "
Можно ли как-то оферту на оказание образовательных услуг провести как договор об оказании образовательных услуг?

0

A, добрый день. Не выяснили этот момент?

0

Семён, попросил организацию оформить мне индивидуальный договор на меня вместо оферты. Мне его сделали очень-очень спустя, и я, честно говоря, забил потом.

0
0

Не понятно одно…как получить вычет за образование, если все современные курсы просто не имеют образовательную лицензию, хоть и ценник на них приличный.
Мне Тинькофф прислал уведомление, что мне пора собственный курс открывать, судя по вложениям в самообразование.

Но толку, ни у кого нет этой лицензии, увы!

0
0

Такой вопрос: договор на обучение ребёнка составлен от имени жены, а оплачен моей картой. Имеем ли мы право на налоговый вычет и кто должен подавать заявление?

0
0

Можно ли получить налоговый вычет за обучение ребенка, если дочка студентка переводила из своего банковского счёта а мы родители давали ей наличными на обучение. Есть у нас возможность вернуть из налогового вычета?

0
0

За свое обучение заочно в институте получала вычет, а также за обучение дочери, теперь собираемся записаться на фитнес и тоже вернуть часть подоходного)

0
0

Добрый день!
Оплатил обучение сына (до 24 л) в вузе (очная форма) со своего р/с ИП (я-ИП на УСН), но при этом имею НДФЛ по ставке 13% (по договору ГПХ). Смогу ли получить вычет, приложив к остальным документам просто платежку с р/с своего ИП или необходимо делать еще доверенность об оплате (я, как физлицо, доверяю/поручаю оплату себе-ИП)?

0
0

Добрый день!
Оплатил обучение сына (до 24 л) в вузе (очная форма) со своего р/с ИП (я-ИП на УСН), но при этом имею НДФЛ по ставке 13% (по договору ГПХ). Смогу ли получить вычет, приложив к остальным документам просто платежку с р/с своего ИП или необходимо еще делать доверенность об оплате (я, как физлицо, доверяю/поручаю оплату себе-ИП)?

0
0

05.05.23, 03:09

Отредактировано

Здравствуйте. Такой вопрос. Я хочу получить вычет на обучение за три года 20,21,22. Вычет с доходов за 20 и 21 год я уже забрала полностью по приобретенной недвижимости. Могу ли я получить за три года обучения налоговый вычет только с доходов за 22 год?

0
0

Я правильно понимаю, что я не могу в декларации за 2022 год подать чеки за 2021?
То есть, если сумма трат, относящаяся к социальному вычету, выше 120 тыс, например, 140 тыс, то на вычет с 20 тыс (140-120 = 20) я могу не рассчитывать, эта сумма просто сгорает для налоговой?

0
0

Добрый день! Расходы на покупку бухгалтерских вебинаров могут быть предъявлены к вычету? Из документов есть только онлайн-чеки. Покупка была совершена через бухгалтерский сайт.

0
0

Статья крутая, спасибо!
Но есть небольшая опечатка: "В 2023 году можно получить вычет за 2022, 2021 и 2019 годы."
Вместо 2019, должен быть 2020 год.

0
0

Если по вине бухгалтерии " вылетело" полгода и не отчислялись налоги, смогу ли я получить 13% за обучение дочери...

0
0

Здравствуйте! У нас первокурсник, договор оформлен на супруга, а оплату производили с моего счёта, получается мы не сможем получить налоговый вычет за 2023год?

0

Вот что еще мы писали по этой теме

Сообщество