Что делать, если: хочу заявить вычет за квартиру после развода или по маминой ипотеке
При покупке квартиры можно заявить налоговый вычет и вернуть до 650 000 ₽ с учетом платежей по ипотечным процентам.
Чтобы вернуть максимум, нужно учитывать тонкости налогового законодательства. Отвечу на сложные вопросы об имущественных вычетах, которые задали читатели в Сообществе, и расскажу, как правильно действовать в их ситуациях.
Как вернуть налог за счет вычета по процентам за весь период строительства?
В 2016 году купили квартиру по ДДУ. Стройка затянулась — сдали дом только летом 2022 года. Мы сразу оформили право собственности, и появилась возможность заявить имущественный налоговый вычет.
Планировали, что супруга применит вычет по уплаченным процентам. Тут возник вопрос. На горячей линии ФНС проконсультировали, что она может заявить вычет за три предыдущих года: 2020, 2021, 2022. А в налоговой инспекции, к которой мы относимся, сказали, что только за тот год, в котором мы получили право собственности, то есть за 2022.
Можно ли воспользоваться вычетом по уплаченным процентам за три предыдущих года? На какие нормативные документы можно ссылаться?
Вы можете заявить налоговый вычет по процентам по ипотеке, уплаченным за весь период с 2016 года.
Право на имущественный вычет возникает с даты подписания акта приема-передачи квартиры в 2022 году. Вычет равен сумме процентов по ипотечному кредиту, уплаченных с 2016 года по год заявления вычета, но не более 3 млн рублей .
Например, в декларации за 2022 год можно указать подтвержденную справкой банка сумму процентов, внесенную с 2016 года по 31 декабря 2022. Подавать декларации за предыдущие годы нельзя, поскольку акт вы подписали в 2022.
Если доход за 2022 год меньше доступного налогового вычета, остаток переносят на следующий год. Подавать налоговые декларации вы можете с 2022 года ежегодно, пока не исчерпаете весь налоговый вычет.
Как заявить максимальный вычет за квартиру супругам и взрослой дочери?
Семья из трех человек — взрослой дочери и родителей в браке — планирует купить квартиру за 8 млн рублей в ипотеку. Право собственности хотят оформить на троих. Кто из них сможет получить налоговый вычет? Смогут ли они втроем заявить вычет за жилье и за ипотечный кредит?
Обычно супруги покупают недвижимость в общую совместную собственность, если не заключили брачный договор.
Они могут оформить право собственности на квартиру и ипотечный кредит на одного и распределить налоговый вычет между собой по желанию в любых пропорциях. Неважно, кто гасит ипотеку, — оба могут оформить налоговый вычет.
Совершеннолетняя дочь тоже сможет заявить налоговый вычет. Мы уже разбирали, как это сделать, в другой статье. Если коротко, ей нужно:
- Оформить долю в праве собственности на квартиру.
- Подтвердить расходы на покупку квартиры и ипотечныепроценты с личного счета. Либо она может оформить простую письменную доверенность на одного из родителей для оплаты квартиры и процентов по ипотеке.
Как вернуть налог за счет вычета, если развелись?
Мы с мужем купили квартиру в ипотеку, а через некоторое время развелись. Недвижимость оформлена на бывшего супруга, а я созаемщик. Есть нотариально заверенное обязательство о выделении долей. Могу ли я получить вычет за годы до расторжения брака?
Если брачный договор не заключали, квартира — общая совместная собственность с супругом. Расходы на ее покупку и погашение ипотеки тоже общие.
Супруги распределяют налоговый вычет между собой по желанию. Каждый может его получить независимо от того, на чье имя оформлено право собственности и платежные документы. Обратиться за налоговым вычетом можно даже после развода и выделения доли.
Вы можете заявить вычет на покупку квартиры за годы до расторжения брака в пределах лимитов:
- 2 млн рублей — на приобретение квартиры;
- 3 млн рублей — на ипотечные проценты.
После расторжения брака получать вычет на ипотечные проценты сможет тот, кто выплачивает ипотеку.
Как заявить вычет сыну, если квартиру оплатила мать?
Мы с совершеннолетним сыном продали квартиру, которая была в общей собственности, и купили ему другую. Оплатили с моего счета, на который покупатели перечислили нам деньги за старое жилье.
Собственник новой квартиры — сын. Он подписывал акт приема-передачи новой недвижимости и договор, но платила я. Сможет ли сын получить налоговый вычет?
Претендовать на налоговый вычет может тот, на кого оформлено право собственности и кто оплатил покупку недвижимости. Расходы придется подтвердить документами.
Поэтому, несмотря на то что собственность оформлена на вашего сына, он не сможет заявить налоговый вычет, если не представит в налоговую инспекцию документы, доказывающие, что именно он оплатил квартиру.
Тогда расходы подтверждают:
- Простой письменной доверенностью от сына вам на оплату квартиры. Документ оформляют перед сделкой. В нем указывают точные полномочия, детали и стоимость жилья.
- Распиской продавца, где он должен указать, что через вас получил деньги за квартиру от вашего сына.
Как заявить вычет, если купил квартиру с матерью?
В декабре 2021 года мы с матерью купили квартиру в ипотеку с долями по 1/2. В качестве первого взноса внесли деньги плюс маткапитал. По ипотеке полностью плачу я, хотя она оформлена на мать.
Можем ли мы претендовать на налоговый вычет за имущество и проценты?
Так как квартира оформлена в долевую собственность, вы и ваша мать можете претендовать на налоговый вычет за покупку квартиры. Но нужно подтвердить расходы, например, чеками, расписками, платежными поручениями или квитанциями.
Ваша мать также может заявить вычет по процентам по ипотеке, так как кредит оформлен на нее. Вам, чтобы получить этот вычет, нужно быть созаемщиком и доказать, что вы вносите платежи по ипотеке с вашего счета.
Как заявить вычет за строительство, если нет чеков?
Мы купили земельный участок и силами частной бригады построили на нем жилой дом. Передавали им деньги за услуги по распискам, весь строительный материал они закупали сами. Договорились, что чеки передадут в конце работ.
Дом построили, претензий нет, но чеки нам так и не дали. Мы настаивали. В итоге они согласились составить договор подрядных работ. Понимаем, что надо было делать это до, но так уж сложились обстоятельства.
Можем ли мы получить вычет за строительство, если составим с бригадой договор, где пропишем общую стоимость строительных работ, а также покупки и доставки стройматериалов, но без конкретных чеков?
Для получения налогового вычета достаточно представить документы на покупку земельного участка и строительство дома. Чеки на стройматериалы необязательны.
Предел вычета по затратам на стройку и землю — 2 млн рублей . В него входят расходы :
- на покупку земельного участка;
- разработку проектной и сметной документации;
- отделочные и стройматериалы;
- услуги рабочей бригады;
- подключение к электросетям, водоснабжению, газопроводу и канализации.
Расходы подтверждают документами, например договорами, платежками, актами о выполнении работ и оказании услуг, расписками о получении денег. Достаточно собрать документы на 2 млн рублей — предел вычета.
Больше материалов о покупке квартир и домов, обустройстве и ремонтах — в нашем телеграм-канале «Свой угол». Подписывайтесь, чтобы ничего не пропустить: @t_nedviga
