😲 Вся правда о контроле ваших счетов и доходов

40

В чем истерика. Пишут, что то ли с 1 июня, то ли с 1 июля банки начнут передавать информацию обо всех движениях по счетам граждан в налоговую. Вроде бы так заработают поправки в статью 86 НК. Якобы теперь инспекция будет знать обо всех поступлениях, которые пришли вам на карту, и потребует объяснить, откуда деньги. А кто не объяснит, тот якобы будет «плотить нологи».

Судя по статьям, никто не читал налоговый кодекс и не в курсе поправок в статью 86 НК. Но мы читали и в курсе. Объясняем, что там изменилось на самом деле и с какого числа.

Аватар автора

Екатерина Мирошкина

экономист

Страница автора

20 июня, спустя неделю после выхода нашей статьи, ФНС официально опровергла слухи о слежке за счетами и автоматическом начислении налогов со всех поступлений на карты.

Как на самом деле

  1. В налоговом кодексе есть изменения с 1 июня. В нескольких статьях появилось упоминание счетов в драгоценных металлах.
  2. В контроле за счетами в банках нет ничего нового. Банки и раньше были обязаны отвечать на запросы по поводу операций и остатков на счетах.
  3. Налоговая проверяет операции по счетам и картам только при наличии законных оснований. Банк передает информацию только по официальному запросу. Автоматически ничего начислять не будут.
  4. Чтобы что-то доначислить, налоговая должна доказать нарушение. Не со всех переводов на карту надо платить налог.
  5. Новость про тотальный контроль — вброс, фейк и провокация.

Что на самом деле изменилось в НК

С 1 июня в налоговом кодексе есть изменения, но они не касаются контроля за счетами. Они в основном касаются металлических счетов. Теперь для них прописали правила, но там ничего интересного:

  1. На металлических счетах могут лежать сами металлы или их денежный эквивалент.
  2. Владелец счета — человек или компания — может снять со счета металл или деньги.
  3. По закону такие счета не застрахованы в агентстве страхования вкладов.
  4. Налоговая может получать информацию по таким счетам, а также списывать с них деньги в счет долга по налогам и блокировать, если есть причины. По денежным счетам налоговая могла получать информацию и списывать деньги еще с 2013 года и даже раньше.
  5. Если дело дошло до списания денег в счет долгов, то сначала списывают с рублевого, потом — с валютного и в самом конце — с металлического.

Еще есть уточнения по поводу налогов со сделок при продаже драгоценных металлов и камней. Но нет ни слова о новых способах тотального контроля за счетами и доначислений налогов с неподтвержденных документами сумм.

Что с контролем переводов на личные счета

О контроле переводов написано в статье 86 НК. Банки обязаны передавать в налоговую информацию о том, что такому-то человеку или компании открыли счет, вот реквизиты. А если налоговая пришлет официальный запрос, банк должен сообщить, сколько денег есть на счетах и какие по ним были операции. В таком виде эта норма действует с 2013 года.

С 1 июня в эту статью добавили упоминание счетов в драгоценных металлах. Теперь и о них банки тоже должны сообщать в налоговую.

Банк не передает информацию о движениях по счетам и картам автоматически и без повода. И не будет передавать: такого требования нет в законе. Но если налоговая проводит проверку, банк получит запрос и должен его исполнить.

Значит, контроль за доходами все-таки есть?

Контроль за доходами есть, но это не контроль за каждым переводом. Налоговая не начислит НДФЛ с каждой суммы, по которой нет документов. Для большинства людей поправки о металлических счетах вообще ничего не значат.

Чтобы налоговая сделала в банк запрос о движении и об остатках по счетам, у нее должны быть основания и документы. Причины запроса могут быть, например, такими:

  1. налоговая проверка;
  2. долги по налогам;
  3. приостановление операций по счетам.

Все это не значит, что теперь налоговая будет следить вообще за всеми операциями, а банк будет все это автоматически ей сообщать.

Может ли налоговая узнать через банк о доходах и начислить налоги?

Может, но, несмотря на полномочия налоговой, это не так просто. С компаниями и ИП все понятно: там по каждому поступлению должны быть документы и по выписке сразу можно выяснить, что это за деньги — возврат займа или выручка.

С физлицами сложнее. Сначала налоговая должна найти основания для проверки. Если такие основания нашлись, она может сделать запрос в банк и узнать, что кому-то на карту иногда приходят какие-то деньги. Одна сумма — это зарплата, а по другим ничего не понятно.

Даже если налоговая увидит такие суммы, она не сможет автоматически начислить с них налоги. У налогоплательщика запросят пояснения: откуда деньги и за что. Но и это еще не повод что-то начислять. Есть целый список доходов, с которых платить налоги не нужно.

Например, возврат долга или денежный подарок от другого человека не облагаются НДФЛ. А любую сумму можно назвать подарком. И это налоговая должна доказать, что на самом деле деньги — это не подарок, а оплата услуг. Не налогоплательщик доказывает, что не виноват, а налоговая ищет доказательства его вины. А вот если найдет и все задокументирует, только тогда может быть штраф — 20% от неуплаченной суммы. Но это тоже не новость: такой штраф был всегда и действует для любых недоимок.

На официальном сайте ФНС появилось подтверждение того, что просто так налоговая ничего получить от банка не может. И никакой автоматической передачи данных обо всех поступлениях на счета с 1 июля не будет. Тиражируемые СМИ и соцсетями статьи — это провокация. Ничего общего с действующими законами она не имеет.

У меня есть разные переводы на карту кроме зарплаты. Что делать, чтобы у налоговой не было претензий после запроса в банк?

Универсальный совет: не нужно ничего придумывать специально. Если вы ничего не скрываете, честно декларируете доходы и платите налоги, вам вообще не о чем беспокоиться. Никто не придет и не начислит вам НДФЛ со всех переводов на карту.

Вот советы для самых осторожных.

Просите тех, кто вам переводит деньги, указывать комментарий к платежу. Например: «подарок к дню рождения», «возвращаю долг», «любимая, купи себе шубу».

Оформляйте документы на крупные суммы. Налоговая физически не может проверить все переводы по 1000 рублей, даже если сделает запросы по всем клиентам банков. Но есть смысл спросить у вас, что за 100 тысяч рублей вы получаете каждый месяц на карту. Если это друг возвращает вам долг по частям, хорошо бы иметь документ — договор займа или хотя бы расписку. Если вы получили на счет деньги от продажи Макбука, пригодится документ, который подтвердит, что вы продали именно Макбук и что он принадлежал вам больше трех лет, поэтому нет ни налога, ни декларации.

Не игнорируйте запросы из налоговой. Если у вас просят пояснения, нужно их предоставить. На вас могли пожаловаться соседи или налоговой показалось странным, что вы пять лет не работаете, но купили квартиру и машину. Если деньги на квартиру вам подарила бабушка или даже дальний знакомый, налог с них платить вы не обязаны. И даже если вы печете торты на заказ, продаете их через соцсети и получаете деньги на карту, вам не так просто будет что-то начислить. Мы рассказывали, как в этой ситуации работает закон и на что на самом деле имеет право налоговая.

Екатерина МирошкинаТеперь можно с чистой совестью поистерить
  • Иван РыжиковАлексей, Соглашательство и безволие , бич российского народа-раба по крови и сознанию.6
  • Andrejus BalciunasПолярис, Это не налоговая залезает к вам в карман, это вы, не платя налоги, залезаете в карман к тем кто платит3
  • Игорь МатюшинЕвгений, изучай римское право, самоиндефицируйся и будет тебе Счастье!2
  • Евгений БарбадосовОтличная статья. А то эта истерия в сети задолбала. Достаточно самому почитать закон что б понять, что изменили, а что нет. Вы все важное собрали в едином документе. Спасибо.9
  • Дмитрий ЕрмаковИдиалистическая картина видения мира. про ФЗ 115 тоже думали что террористов и наркоторговцев ловить будут а в итоге вменили презумцию виновности и требуют доказательств что не верблюд всем подряд Придет такая наибулина в налоговую и покажет все кузькину мать7
  • Дмитрий ЕрмаковЭто в правовом государстве (европейском) можно законы читать и логически здраво рассуждать, А у нас звоните на линию путену Бугага!2
  • Vladimir Bespalovа ничего что затерли что только по решению суда? оно ведь сути не меняет? да?0
  • Vladimir BespalovЕвгений, быть скотом или человеком, это конечно выбор каждого. Как впрочем быть куском говна или личностью. С чем согласен, то и есть. Только человеку с развитым сознанием жить в роли куска говна никогда не захочется.3
  • Алексей МарушевскийДаже "Мое дело" поддалось этой истерии и прислало предупреждение )1
  • Максим ГоляницкийНе только СМИ сеют панику, но и такие организации, как «Мое дело». Хотя вроде бы разбираться должны, а не сеять панику среди своих же клиентов.1
  • Рустам ШавалиевНо налоговая давно все видит , когда у них физически хватит сил то начнут проверять и стричь с каждого рубля ,на подарок это или долг вернули -придется документировать ,те все будет как с юрлицами .3
  • Рустам ШавалиевА банкам это не выгодно , поэтому седативные статьи пишут2
  • Лилия СмолянСпасибо за разъяснения )) а то истерички в сми уже зателепали панику наводить.2
  • Дмитрий КибкоОтличная статья! Спасибо.0
  • Александр ДудинЕсли есть человек, которому переводят мелкими суммами разные люди с разных карт, что с ним сделает налоговая?0
  • Иван ЩербаковСудя потому как банки и налоговая с пеной у рта кинулись опровергать. Значит на больное место наступили. Значит точно нет дыма без огня. Верная примета1
  • Петр ИвановAndrejus, платить налоги или нет выбор личный. Так что ваш морализм как миниму наивен.1
  • Петр ИвановАлександр, Посчитает месячный оборот. Если он превышает 4000 то классифицируют как доход...0
  • Viktor YrkovecНу с пенсиями тоже в начале просто говорили подготавливали народ потом раз и оказывается мы слишком долго живеи0
  • Ирина КукушкинаVladimir, полностью согласна!0
  • Андрей ЛеснойAndrejus, это гос-во залезает в карман к тем кто платит и кто нет.Потом отобранное бабло растворяется и тот кто платил ранее,видя это, платить как то уже не хочет.вопрос доверия2
  • Konstantin IvanovДмитрий, в европе деньги на счет не примут без туалетной бумаги, легализующей их происхождение. и такие же вопросы по каждому чиху1
  • Konstantin IvanovИрина, живу во францнции четвертый год, работаю в большой французской компании. индексаций у нас было ровно ноль за это время.0
  • AlibabaЭто совсем все не так! по состоянию на 04.12.2018г. , Сбербанк начал требовать обоснования перевода 1000р, в том чсиле, есть сведения о начале автоматической блокировке карт!У нас если сказали "боремся с отмыванием денег". то начинают щимить по полной. В действительности, с 2019г, Правительство поднимает резко все налоги и сборы, в т.ч. увеличивая плату за все -Правительство банкрот и оно пытается урвать последнюю клпейку с граждан. ну, как это повелось в стране эрэфии!0
  • AlibabaKonstantin, ок, только не сравнивайте ваши зарплаты и зарплаты жителей РФ! Ок?))) Не возможно жить без индексации, когда у тебя литр бензина стоит 1 доллар! Для кого-то может показаться смешным, но после уплаты всех налогов,жкх и т.д. и т.п. , если у вас останется в кармане 150-200 долларов-это счастье! А про цены в наших магазинах, вы даже знать не хотите!)))0
  • Вита ВикторияВопрос можно? Моя знакомая присматривать за совершеннолетия сыном инвалидом. Подрабатывает, на дому делает ногти. В месяц выходит ок. 2тыс р. Заказов немного, посёлок небольшой. Скорее всего получает наличкой. Всвязи с самозанятостью и законом о 4% она обязана зарегистрироваться, платить налог, доказывать что-то?0
  • Алексей ВолковДмитрий, вы зря ёрничате про правовое государство. У нас ввели и вводят только десятую часть тех драконовских мер, которые уже давно действуют в продвинутых пендостанах!!!!0
  • Andrey KadomtsevЕвгений, вы путаете понятия государства и Родины. Когда представитель гос-ва говорит о том, что государство вам и вашим детям ничего не должно, то возникает вопрос -- а почему я что-то должен государству? Когда гарант задирает пенсионный возраст и налоги, вместо того, чтобы заставлять работать своих подчинённых, как мне относится к гаранту? И ещё масса подобных вопросов возникает, когда видишь что творится вокруг.0
  • Станислав СерыйЛюблю Тинькофф журнал - настоящее узбагоительное и море полезной информации в одном месте для дилетантов вроде меня :)0
  • Ирина Аветисян/Bel Viso RoomОбъясните, если я зарегестрируюсь как самозанятая, то я могу указать какую-то конкретную карту на которую я буду получать деньги от клиентов и с которой я буду оплачивать налог? Или все счета оформленые на мое имя когда либо, в различных банках автоматически будут считатся патенциальными счетами на которые я могу получать деньги от клиентов?0
  • Вага, только в ГД сейчас законопроект по изменению в ст. 86 НК и 102 НК. Так что автоматическому контролю быть! А как вы хотели, если руководители налоговой службы уже 10 лет как заявляют что делают все, чтобы налоговая сама считала налоги и облегчить жизнь гражданам. Для этого нужны доступы к счетам, а теперь налоговая тайна поглощает банковскую. Но вам точно не надо волноваться, если доходы официальные. И реально стоит если бизнес анигал.0
  • Вкстати, восхищаюсь доступностью изложения. Беру в примеры! браво!0
  • Фидель НижегородскийНо все равно блоки не прекращает тинькофф, новую карту получил, перевёл мне на неё знакомый сумму ,которую занимал,я на его карту отправлял в пределах 1500 рублей и всё, как я дорогу этому тинькофф банку перешёл,непонятно0
  • Нарзулло калоновВсем привет только что я прочитал ну может вся ровно едут пока Славо Богу спасибо за фсё оператори тшобь нас очень помагаль нашон штобь ми раньше для кассы человек ишали шась воапеше лечхче чем раньше вот мой вопрос дальше эшо смотрем иншаалоах проблемы не будет.0