25.02
38K
46

«Вы просто забираете свой налог»: еще 9 каверзных вопросов с ответами о налоговых вычетах

Советы, как забрать вычеты за ИИС, лечение, образование и другое

«Вы просто забираете свой налог»: еще 9 каверзных вопросов с ответами о налоговых вычетах

Если вы уже разобрались со всеми трудностями имущественных вычетов, не забудьте, что имеете право вернуть налог за обучение, лечение и лекарства и не только.

Собрали лучшие вопросы и ответы из выпуска AMA с экономистом Екатериной Мирошкиной. В подборке — советы, как распределить вычеты, получить необходимые документы от медицинской организации и разделить расходы между супругами.

Как получить штамп на рецепты для вычета за лекарства?

Jean Jacques
мучается со штампами

Прошу разъяснить тонкости налогового вычета за лекарства, а именно хочу уточнить про рецепт по форме 107-1/у. В городской поликлинике с трудом добился, чтобы выписали лекарства по новой форме, которую принимают в налоговой с определенными условиями. В этих условиях фигурировали три пункта:

  1. Врач должен выписать рецепт по форме № 107-1/у в двух экземплярах — для аптеки и вычета.
  2. На бланке для вычета ставят штамп «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
  3. Бланк для вычета заверяют подписью врача, его личной печатью и печатью медицинской организации.

В поликлинике выполнили пункты 1 и 3, но о пункте 2 не слышали. Тогда я подал требование на имя главного врача города, чтобы штамп завезли во все поликлиники города. Когда я лично занес юристу поликлиники это требование, юрист сказал, что не понимает, как должно быть реализовано внесение ИНН налогоплательщика на форму, так как требования новые, а я первый, кто задался этим вопросом. Мы нашли только одну фотографию такого штампа. Вот только так и не поняли: я должен вносить туда свой ИНН или же кто-то в поликлинике?

Прошло два месяца — от главного врача ответ, что закажут штампы, но привезут неизвестно когда, да и надо персонал еще обучить. Подскажите, пожалуйста, кто должен вносить данные об ИНН в штамп? Как должны вносить данные об ИНН: если ручкой, то какого цвета? Считается ли нарушением, если отсканирую форму 107-1/у и в графическом редакторе дорисую контур штампа, а ИНН вобью свой?

Это очень актуальный вопрос. С рецептами для вычета огромная проблема: требование есть, а выполнить его никто не может. Но это понял и Минфин. Поэтому недавно появилось письмо, которым разрешили вычеты за лекарства по обычным рецептам: от 30.12.2019 № 03-04-06/103356. Так что можно обойтись без штампа, но нужно подтвердить назначение врача. У нас был отдельный разбор.

Как разделить затраты на лечение между супругами, если договор один?

Денис Бесконечный
делит затраты с супругой

По правилам максимальная сумма на лечение (код 1), с которой можно получить налоговый вычет, составляет 120 000 Р. При этом затраты на лечение можно делить между супругами, состоящими в официальном браке. Можно ли разделить между супругами затраты на лечение (код 1) в размере 150 000 Р в пропорции 120 000 Р / 30 000 Р, если эта сумма прописана в одном договоре и на нее имеется один чек? В медицинском учреждении отказали, сославшись, что им самим потом не отчитаться перед налоговой.

Да, вы можете так распределить расходы. От медицинской организации ничего не нужно. Сами составьте заявление о распределении расходов по одной справке. Поищите в интернете примеры. Это заявление можно напечатать и подписать, а потом отсканировать или сфотографировать на телефон. Заявление одно, две подписи. Оба приложите его скан к декларации.

Сразу скажу, что вам может позвонить инспектор и удивиться: мол, что это вы тут распределили мне. Реагируйте спокойно, объясните ситуацию. У вас есть полное право так сделать. Даже если инспектору что-то непонятно или он не знает про эту особенность, а такое бывает, супруги могут получить социальный вычет по одной справке, распределив расходы между собой. Это 100% работает.

Как получить вычет за санаторно-курортное лечение, если его частично оплатила организация?

Alena Emelianova
думает о декларации

Возможно ли получить вычет 13% за санаторно-курортное лечение семьи, если, к примеру, стоимость путевки — 200 тысяч рублей, а 90 тысяч выплатит работодатель мужу согласно внутреннему положению организации. Если да, то как правильно подать декларацию, какие документы нужны?

Если путевку оплатил работодатель, то социальный вычет не может быть предоставлен. Это следует из пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ. Если путевку оплатил работник, то социальный вычет может быть предоставлен, но только по расходам на оплату медицинских услуг, которые были оказаны в рамках санаторно-курортного лечения (Письмо Минфина России от 25.12.2018 № 03-04-05/94619).

То есть вам нужна справка именно об оплате медицинских услуг без питания и проживания. При этом к вычету можно принять только ту сумму, которую вы заплатили сами. В строке расходов на лечение укажите только ее.

Стоит ли переживать, если медицинская организация хочет вернуть 13% наличными без участия налоговой?

Sergey Vetko
подозревает

Жена собирает документы для социального налогового вычета за медицинские услуги. В одном месте ей вернули 13% от трат наличными, не захотев предоставлять документы для налоговой. В другом на траты за ДМС все предоставили — и справку, и сертификаты, а за дополнительные услуги также вернули наличными. Я правильно понимаю, что у них что-то нечисто?

Да, скорее всего, там и правда что-то нечисто. Например, они не пробивают чеки на дополнительные услуги, а проводят их мимо кассы. Или дополнительные услуги идут через другой субъект предпринимательства, у которого нет лицензии. То есть чек они бьют, а для вычета он вам не подойдет. Но вы же об этом не знаете, пациенты редко проверяют лицензии. Да и в чеки никто не смотрит: кто там указан как получатель денег.

Чтобы не ссориться с вами, им проще вернуть 13% наличными. Налоги они, может, и не занижают. Вам это в любом случае ничем не грозит с точки зрения налогов.

Можно ли получить вычет на пополнение ИИС за год, в котором он закрылся?

Alexander Efremov
думает, когда закрыть ИИС

Меня интересует получение вычета за пополнение ИИС — спустя более трех лет после его открытия и за тот год, в котором я его закрою. Конкретный случай такой: в декабре 2020 моему ИИС исполнилось три года. Я могу его закрыть, вывести деньги и остаться при своих вычетах за три года, это понятно. А что если я пополню ИИС в 2020, затем в январе 2021 и сразу же его закрою? Смогу ли я претендовать на вычет за 2020 и 2021?

Сможете: нет ограничений по количеству лет, за которые можно вернуть налог. Если пополняете ИИС пять лет, то и налог вернете за все время. Три года — это минимальный срок, а не конечный. Подробнее эти нюансы уже разбирали.

Может ли муж получить вычет по ИИС, если пополнил его со счета жены?

John
был неосторожен

Открыл ИИС в 2019 году, но имел неосторожность пополнить его со счета супруги. Брокер говорит, что могут возникнуть проблемы с получением вычета в налоговой. Так ли это?

Да, теоретически проблемы могут быть. Налоговая может придраться к тому, что пополнять счет нужно «непосредственно» самому налогоплательщику. Но стоит попробовать все равно. Ведь с другими расходами супругам так можно делать. Все их деньги — общие.

Например, с квартирой проблемы бы не было, с расходами на лечение тоже. Отдельных разъяснений именно по такой ситуации я не нашла. К декларации сразу прикладывайте свидетельство о браке. Можно еще и пояснения со ссылкой на ст. 34 семейного кодекса.

Можно ли получить вычет по ИИС, если весь налог за год забрали при покупке квартиры?

Михаил Азаров
ищет выгодный сценарий

В 2019 году подал заявление на имущественный вычет через работодателя и получил его в полном объеме удержанного НДФЛ за 2019 год. Также в 2019 году внес 100 000 Р на ИИС. В 2020 году у меня появилось право на вычет в размере 13% с суммы, внесенной на ИИС, — 13 000 Р. Хочу подать декларацию на его получение, но как это правильно сделать? Ведь весь вычет по удержанным налогам в 2019 году я уже получил. Возможно ли как-то перераспределить возвращенный вычет, чтобы зачесть сумму, внесенную на ИИС?

Теперь вычет по ИИС вы не получите, так как уже забрали свой налог с помощью имущественного вычета. Перераспределить нельзя. Для этого вам надо отказаться от права на уже полученный вычет, а оно законом не предусмотрено.

В таких случаях не стоит получать вычет у работодателя. Или нужно сразу отказаться от него на работе по заявлению, как только положили деньги на ИИС. Очередность вычетов вы определяете самостоятельно, а остаток можно переносить только по вычету за квартиру. Или надо было не вносить деньги на ИИС в 2019 году, а подождать 2020 года.

Главное правило: если есть право на несколько вычетов, квартирный — в последнюю очередь. Если налога не хватит, он не пропадет, а перенесется на будущее.

В каком порядке лучше получать вычеты?

Алексей Стёпин
получает несколько вычетов

Какой налоговый вычет приоритетнее — имущественный или социальный? Два года успешно получал имущественный вычет. В этом году планирую добавить вычет за лечение. Неиспользованный остаток имущественного должен полностью покрыть максимально возможную сумму. Перенесется ли на следующий год остаток имущественного? Насколько знаю, социальный вычет выплачивают в первую очередь.

Сначала получайте социальный, а потом — имущественный. Для этого напишите заявление, в котором определите очередность вычетов. Неиспользованный остаток имущественного вычета перенесется на следующий год. Социальный — сгорит.

Стоит ли делать вычет на взносы в НПФ?

German M
бережет репутацию

Стоит ли делать налоговый вычет на пенсионные взносы в НПФ? Читал, что это может навредить репутации и повлияет на будущие выплаты. Сейчас мне 30, в НПФ перешел примерно в 24 года. Интересно ваше мнение.

Стоит. Никакого влияния на репутацию и будущие выплаты это оказать не может. Вы просто забираете свой налог. Конечно, никто не знает, как будет устроена пенсионная система через 30 или 40 лет. Но сложно представить, каким образом может проявиться связь возврата НДФЛ и пенсии. Если вы не заберете налог сейчас, немного позже это будет сделать уже нельзя: истечет трехлетний срок.

Соня Емельянова
Какие налоговые вычеты планируете получить в этом году?
Герой Т—Ж

По поводу штампа ИНН на рецепте: просто писала от руки в верхнем левом углу. У налоговой вопросов не возникало.

1

ответьте пожалуйста, Гуру налоговых вычетов, правильно ли я понимаю, что если квартира в ипотеку куплена и право собственности оформлено в 2013 году, а налоговый вычет за покупку жилья и проценты по кредиту возвращен, то ловить в этой жизни другие подобные вычеты мне больше не судьба?

1

um0ac3, вычет 13% от % ипотеки еще можете, 390 тысяч

0

Светлана, заблуждаетесь! Если вычетом как по приобретеной в 2013 году, то есть до 01.01.2014, квартире и %% по кредиту за неё (даже в размере 1 руб.), то право на имущественный вычет повторно по приобретению другого жилья и %% по ипотеке не предусмотрено!

2

Светлана, я же написал про проценты по кредиту, или вы что-то другое имеете в виду?

0

um0ac3, Зубы можете сделать. Или учиться пойти

0

Валентин, а также можно получить вычеты за полис ДМС, накопительное страхование жизни, за взносы в НПФ или на благотворительность

0

Какие либо вычеты возможно получить ИП за 3 года деятельности и исправно платящему налоги, взносы пфр и страховые?

0

«А что если я пополню ИИС в 2020, затем в январе 2021 и сразу же его закрою? Смогу ли я претендовать на вычет за 2020 и 2021?
Сможете: нет ограничений по количеству лет, за которые можно вернуть налог.»

Да ладно?? Это точно? То, что ограничений по количеству лет нет, — это понятно. Но вот момент про то, что можно получить вычет за 2021 год, если ИИС был закрыт в январе этого года, — это как??

0

Aleksandr, речь не идет о том, чтобы получать вычет сразу после закрытия. Вопрос о возможности вычета в принципе — при пополнении и последующем закрытии. Если пополнить ИИС в разные годы с интервалом в месяц, это не помешает вернуть налог. За 2020 год — в 2021, за 2021 — в 2022 или позднее.

0

Екатерина, Но то, что ИИС был закрыт в январе отчетного года, не будет проблемой? Я думал, он весь год должен быть открыт, а закрыть можно только на следующий.

0

Екатерина, то, что вычет за 2021 год получают в 2022-м, я понимаю. Меня смутило только то, что вычет за год, в котором ИИС был открыт меньше месяца.

0

Екатерина, а почему нельзя вычет забрать от иис и одновременно имущественный? Корректировку ведь ни кто не отменял?

0

Aleksandr, речь не идет о том, чтобы получать вычет сразу после закрытия. Вопрос о возможности вычета в принципе — при пополнении и последующем закрытии. Если пополнить ИИС в разные годы с интервалом в месяц, это не помешает вернуть налог. За 2020 год — в 2021, за 2021 — в 2022 или позднее.

0
Герой Т—Ж

Добрый день.
Прокомментируйте, пожалуйста, верна ли информация по вычету типа А:
Предположим 15 декабря 2021 будет 3 года с момента открытия ИИС. Хочу его закрыть и вывести накопленные средства и получив заранее вычеты за прошлые годы от ФНС; а 17 декабря 2021 открыть заново и внести средства, чтобы в 2022 получить вычет и так до окончания нового 3-х летнего периода.
Цель - вывести сумму, которая накопилась за 3 года, ведь если её оставить на ИИС, то в следующие 3 года выводить с него средства без последствий со стороны вычетов и налоговой не получится. Я прав ?

Или можно не закрывать ИИС и просто вывести с него средства после 15 декабря, а 17 декабря внести новые средства и продолжить получать вычеты за следующие 3 года (при условии, что выводить средства с ИИС не будут) ?

0

Vanessa, нельзя вывести средства, не закрывая ИИС.

А насчёт открытия нового спустя два дня — в принципе можно, но счёт по факту закрывается не сразу. На этот случай можно одновременно иметь два в течение месяца, кажется. Главное чтобы не получилось так, что предыдущий ИИС закрывали дольше, чем месяц с открытия нового.

0

Aleksandr, вывести деньги с ИИС можно в любой момент, при этом право на получение налогового вычета остается. Покупайте ценные бумаги, у которых полное погашение, к примеру, через месяц. Пишете заявление брокеру о необходимости перевода ценежных средств при погашении на ваш счет карты.

1

Евгений, Вы единственный кто написал в комментариях правильный процессуальный ход по ИИС ,а ценные бумаги- это только облигации!!! и не обязательно на месяц , покупал их на своем ИИСе на год( в банке ВТБ)!

1

% по договору ипотеки

0

Оплачена услуга в клинике по снижению веса и косметологии (47 т. р.) Попросила документы для налоговой на возврат подоходного, сказали, т. к. основная услуга - снижение веса, а не косметология, то возврат не осуществляется. Почему? Ведь лишний вес это заболевание и необходимо снизить из-за высокого сахара и холестерина. При посещении спортзалов по но получить возврат, а в этом случае нет.

0

На лечение за 2 года

0

Сыну лечим зубы . А за покупку автомобиля положены вычеты или нет?

0

Салават, нет

1

Могу ли я получить налоговые вычеты если проходила лечения в клинике 3 года назад

0

Марина, да, можете получить вычеты за 3 предыдущих года - 2020, 2019, 2018

0

Здравствуйте!
Я уже брал ипотеку в 2016 году на квартиру стоимостью 1 548 000 рублей. Ипотеку закрыл, вернул за несколько лет имущественный налог и проценты по ипотеке.

В этом году мы с моей девушкой (с которой не состоим в официальном браке) взяли в ипотеку квартиру стомостью 6 200 000. Я основной заёмщик, она созаёмщик. Квартира в собственности в равных долях по 1/2.
1) Можно ли мне вернуть 13 % с оставшихся 452 000 на следующий год?
2) Сколько ей можно вернуть с имущественного налога? Она ни разу до этого не оформляла возврат налога.
3) Можно ли нам что-то вернуть с процентов по ипотеке?

0

Дадыкин, 1) да, 2) с 2 млн. плюс проценты, 3) Вам нет, т. к. с процентов уже возвращали.

0

Marina, спасибо! По 2 пункту ещё вопрос: а как при этом считать проценты? Она сможет вернуть 13% со всех уплаченных нами процентов по ипотеке?

0

налоговый вычет на пенсионные взносы в НПФ, это те взносы, которые платит работодатель, или которые вносишь сам?

0

Присоединяюсь к вопросу. Почему заминусовали? Я раньше вообще о таком вычете не слышала, а вопрос актуален для многих. Я в НПФ с 2006 года и очень хорошая официальная зарплата. Имущественный вычет и вычет по %% выбраны.

0

Можно ли комбинировать вычеты и получать их не по порядку по годам?
У меня открыт и пополнен ИИС в 2019-с году, вычет пока не получала, тк хочу посмотреть ближе к сроку окончания, какой тип вычета будет выгодней и оформить его в 2022-м. В то же время в 2019-2020гг были платежи за учёбу, по которым я хочу оформить вычет в 2021м. Можно ли получить вычет за учебу сейчас, а потом за пополнение ИИС в более раннем периоде но в течение 3-х лет? Налогооблагаемой базы хватает

0

Те, кто пользуется т.н. "имущественными вычетами" как упускают из виду тот элемент, что государству в лице чиновников, это просто не выгодно, хлопот и последующей ответственности с возможными проверками и перепроверками априори предполагается много, а на кармане/кошельке у этого чиновника, прироста нет никакого.
Следовательно, зачем искать проблемы на свою пятую точку, когда можно сказать обратившемуся, что подобное не практикуется, сославшись на нельзя придумав любую нелепую причину как например, что по этому вопросу сейчас идет проверка и неизвестно как это дальше будет работать. Причин может быть много, но основная не желание работать бесплатно или за тот оклад, что и предусмотрен оплатой этой бюджетной должности, короче "лень матушка" с опаской на "а вдруг" и ничего более.

0

И еще такой совсем немаловажный на мой взгляд момент.
Если само государство пытается найти новую идеологию в отношении своих граждан, то ему крайне необходимо позаботиться о том, чтобы этот или эти граждане почувствовали себя той самой ячейкой самого государства, а не как сейчас только неким механизмом исполнения пополнения бюджета страны.
И вот чтобы граждане это почувствовали и восприняли как нечто свое, то и каждого желающего гражданина необходимо делать этим самым винтиком механизма работы самого государства, типа того, как работает тот-же ИП, что горбатиться исключительно на себя, но и при всем этом соблюдая законодательство платит все причитающиеся налоги, причем если тому-же ИП и в виде некоего винтика необходимо посещать спортзал/фитнес/поликлинику и т.д. и т.п., то списание этих средств на себестоимость своих выполняемых работ или оказываемых услуг, вполне допустимо, т.к. последний заботясь о своем здоровье (условно) продолжает оставаться тем самым винтиком в этом механизме по имени государство.
И привлекать к такой форме всех поголовно, а не заниматься уговариванием на тему что такое хорошо, а что такое плохо.

0

А вот что делать, если медклинка отказывается оформлять справку на мед услуги? Может ли она вообще так сделать? Есть лицензия, чеки белые в наличии.

0

Подскажите, если можно, что там с новыми правилами по ИИС типу А. Правильно ли понимаю, что теперь доход от трейдинга не считается полноценной налогооблагаемой базой и вычет с нее сделать будет нельзя? Видела такое:

В соответствии с 372-ФЗ от 23.11.2020 с 1-го января 2021 года вычет НДФЛ на доход, налоговой базой которого являются сделки с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами по ИИС тип А, получить будет нельзя. Те, кто получая доход на брокерском счете, затем возвращал его на ИИС типа А теперь сделать этого не сможет.
Произошло это из-за разделения налоговых баз на Основную и Прочие. Теперь Основной налоговой базой, с которой можно будет получить вычет, останется только зарплата.

"Если иное не установлено настоящей статьей, в отношении налоговых баз, не относящихся к основной налоговой базе, налоговые вычеты, предусмотренные статьями 218 — 221 настоящего Кодекса, не применяются. НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты"

0

Доброго времени суток. Получаю имущественный вычет по ипотеке, в том числе и за % по банку. Могу ли получить вычет по ИИС или возможно получение только одного типа вычета?

0

Есть большой вопрос:

если я тратил свои средства на лечение в год, когда официально не работал, то могу я подать на вычет - за счет того, что официально работал в предыдущие годы? Грубо говоря, в 2020 я лечился,но не работал, а вот в 2018-2019 я работал, но не лечился - могу сейчас, в 2021 подать на вычет по лечению в 2020? Слышал про 3 года,в течение которых можно получить вычет...

0

Вопрос. Можно ли получить налоговый вычет, если работаю, как самозанятый?

0

Как получить вычет за обучение и какие документы для этого нужно собрать?

0

А если владеть иностранными акциями на ИИС, можно ли получить налоговый вычет на прибыль с продажи этих самых иностранных акций?

0

Сообщество Т—Ж

Лучшее за неделю