Как получить максимум от государства, если у меня есть несколько разных вычетов?

44

У меня есть несколько вопросов про совмещение разных типов вычетов. Подскажите, пожалуйста:

  1. Можно ли совмещать вычет по инвестиционному или накопительному страхованию жизни и вычет по ИИС?
  2. Вычет по ИСЖ/НСЖ выплачивается ежегодно или в конце срока вместе с основными средствами и возможной прибылью?

И еще у меня вопрос про возможную деноминацию в России. Допустим, я заключил договор на 5 лет (столько же нужно, чтобы сэкономить на НДФЛ?) и должен внести по нему 1 млн рублей. За первые два года я внес 400 тысяч, но тут происходит деноминация. Мои 400 тысяч превратились в 400 рублей? Довнести потребуется уже не 600 тысяч, а 600 рублей? А получу я уже не 1 млн, а тысячу плюс прибыль, если она будет, плюс вычеты по НДФЛ и минус комиссии, так?

Понимаю, что расчет очень приблизительный, поскольку в таких условиях наверняка будет огромная инфляция. Но если посчитать плюс-минус километр? Я не разбираюсь в экономике, поэтому интересен ход развития событий в этом случае.

С уважением,
Дмитрий

Дмитрий, налоговые вычеты можно совмещать. Однако есть некоторые ограничения по суммам. Давайте разберемся с ними подробнее.

Аватар автора

Виктор Тюрин

частный инвестор

Можно ли получить несколько вычетов одновременно

Налоговое законодательство предусматривает несколько видов налоговых вычетов. В рамках вашего вопроса нас будут интересовать два из них:

  1. Социальные налоговые вычеты. Благодаря им можно вернуть 13% от суммы взносов на ИСЖ/НСЖ.
  2. Инвестиционные налоговые вычеты. За счет них можно вернуть 13% от суммы взносов на ИИС или полностью избавить от НДФЛ прибыль, полученную по ИИС. Какой вариант вычета лучше выбрать по ИИС, мы писали в отдельной статье.

Никаких ограничений по совмещению вычетов не существует. Вы можете одновременно получать вычеты и по ИСЖ/НСЖ, и по ИИС, а также любые другие вычеты, например за покупку недвижимости или лечение. Я каждый год оформляю право на одновременное получение нескольких налоговых вычетов, никаких сложностей не возникает.

Интересующие вас вычеты можно получить на следующий год после того, как вы внесли соответствующие взносы. Пример:

  • В 2019 году вы оформили НСЖ на 5 лет и внесли первый взнос — 100 000 ₽. В 2020 году сможете вернуть 13% от этой суммы, то есть 13 000 ₽. Ждать окончания срока действия пятилетнего договора не нужно.
  • Аналогичная ситуация будет с ИИС, если вы выбрали тип вычетов А — возврат 13% от суммы взносов.

Какие есть ограничения при получении налоговых вычетов

Размер вычета. Вычет не может быть больше дохода, с которого вы уплатили НДФЛ в прошедшем году. Если человек официально не работает и не платит НДФЛ, вычета вообще не будет.

  • Допустим, в 2019 году Геннадий оформил ИСЖ на 5 лет и сделал взнос в размере 300 000 ₽. В 2020 году он имеет право вернуть 13% от взноса, то есть 39 000 ₽. Однако Геннадий уплатил НДФЛ за 2019 в размере 12 000 ₽. Поэтому в 2020 он сможет вернуть только эти 12 000 ₽.
  • Вычеты, превосходящие сумму уплаченного НДФЛ, сгорают. В нашем примере это 4000 ₽. Получить их в последующие годы Геннадий не сможет.

Максимальная сумма вычета. Совокупный размер социальных вычетов не может превышать 120 000 ₽ за календарный год. То есть вернуть можно максимум 15 600 ₽. Налоговые вычеты с расходов, превышающих эту сумму, не предоставляются.

Размер инвестиционного вычета типа А по ИИС ограничен 400 000 ₽ за календарный год. То есть вернуть можно максимум 52 000 ₽.

  • Допустим, в 2019 году Геннадий оформил ИИС и внес 400 000 ₽. В 2020 году он сможет получить НДФЛ к возврату за счет вычета по ИИС в размере 52 000 ₽.
  • Также Геннадий приобрел полис ИСЖ на 5 лет и сделал взнос в размере 300 000 ₽. В 2020 году Геннадий сможет вернуть по ИСЖ только 15 600 ₽ — это 13% от 120 000 ₽. Вычет с оставшихся 180 000 ₽ ему не положен. Получить его в последующие годы тоже нельзя.
  • Таким образом, максимальная сумма, которую Геннадий вернет в 2020 году, считается так: 52 000 ₽ + 15 600 ₽ = 67 600 ₽.
Заберите свое у государства!
Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Социальные вычеты суммируются между собой. К социальным вычетам относятся не только расходы на ИСЖ/НСЖ. Сюда входят расходы на лечение, ДМС, обучение и благотворительность, а также взносы на накопительную часть пенсии, негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование. Максимальная сумма 120 000 ₽ в год распространяется на все социальные налоговые вычеты. Расходы на обучение детей считаются отдельно — это еще 50 000 ₽ в год на каждого ребенка.

А вот инвестиционные вычеты с социальными не суммируются, поэтому в отношении взносов по ИИС это правило не действует.

  • В 2019 году Петр оформил НСЖ на 5 лет и сделал первый взнос — 50 000 ₽. Также в 2019 году он заплатил 45 000 ₽ за лечение супруги, 35 000 ₽ за ДМС для ребенка и 20 000 ₽ за свое обучение. Совокупная сумма расходов — 150 000 ₽. Петр сможет вернуть только 15 600 ₽ — 13% от 120 000 ₽. Вычет с оставшихся 20 000 ₽ он не получит.

Право на вычеты прекращается через 3 года. Социальные вычеты, в том числе вычет за ИСЖ/НСЖ, можно получить в течение трех лет после года, в котором были произведены расходы. В 2020 году можно будет получить вычет от подходящих трат за 2019, 2018 и 2017 годы.

Обращаться за вычетами только после окончания пятилетнего договора ИСЖ/НСЖ невыгодно. Рекомендую оформлять вычеты на следующий год после внесения взносов.

Теперь что касается воображаемой деноминации

Предыдущая деноминация проводилась в России в 1998 году. Тогда от номиналов отрезали три нуля: одна тысяча старых рублей стала одним новым рублем.

Однако никаких изменений в финансовых инструментах, кроме номинала, в то время не произошло. 10 млн старых рублей на вкладе превращались в 10 тысяч новых.

От старых номиналов отрезали три нуля
От старых номиналов отрезали три нуля

Вообще, никакой деноминации в России пока не планируется. Если воображаемая деноминация в вашем примере будет проводиться по такой же схеме, как в 1998 году, то в отношении взносов на ИИС/ИСЖ/НСЖ и возврата 13% за них трудностей быть не должно: инвестиционный доход выплатят в новых номиналах, налоговые вычеты в течение этих 5 лет вы получите частично старыми и частично новыми деньгами.

Следующие взносы теоретически тоже некоторое время можно будет вносить как старыми, так и новыми деньгами. При деноминации 1998 года старыми деньгами можно было свободно расплачиваться весь 1998 год, а обмен через банки продолжался до 31 декабря 2002 года. Но это как было. А как произойдет в будущем, никто не знает.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
0

Цитата: « Допустим, в 2019 году Геннадий оформил ИСЖ на 5 лет и сделал взнос в размере 300 000 Р. В 2020 году он имеет право вернуть 13% от взноса, то есть 39 000 Р.« Это как???

3

Никита, Ошибочка в статье: "Допустим, в 2019 году Геннадий оформил ИСЖ на 5 лет и сделал взнос в размере 300 000 Р. В 2020 году он имеет право вернуть 13% от взноса, то есть 39 000 Р."

Причем дальше сам автор себе противоречит "Также Геннадий приобрел полис ИСЖ на 5 лет и сделал взнос в размере 300 000 Р. В 2020 году Геннадий сможет вернуть по ИСЖ только 15 600 Р — это 13% от 120 000 Р. Вычет с оставшихся 180 000 Р ему не положен."

0
0
Герой

"В 2020 году можно будет получить вычет от подходящих трат за 2018, 2017 и 2016 годы." - поправьте даты, пожалуйста.

1
0

если у меня один вычет на дорогостоящее лечение (310 тыс рублей) и 3 вычета на медицинские услуги (80, 50, 70) какую сумму я могу получить на руки?

0

Антон, если правильно понимаю, то 13% от 310 тысяч и 15600 со всех остальных. Я, чтобы избежать превышения лимита в 120 тысяч в год, срочно некоторые медицинские манипуляции провела в декабре.

0
0
Герой

Вопрос: Я каждый год получаю вычет за квартиру. И я же открыл ИИС в 2018. Смогу ли я в следующем году оформить вычет за квартиру за 2019 год и вычет по ИИС за все три года (2018-2020) в одной декларации?

0

Константин, декларации оформляются на каждый год. Оформить все в одной не получится.
Оформить за три года тремя можно. Главное чтобы оставался невычтенный налог на этот год. Если вы выбрали весь свой налог имущественным, забрать инвестиционным уже будет нечего. Поэтому откладывать оформление инвестиционного при наличии права на имущественный нецелесообразно.
К тому же прелесть инвестиционного в том полученные деньги можно сразу реинвестировать, а не держать у государства в бюджете пока они там обесцениваются от инфляции.

6
Герой

Сергей, получается, что если у меня остался невычтенный налог за 2018 год с имущественного вычета, то в этом я могу подать ещё одну форму 3НДФЛ за 2018 и дозабрать налог? Но декларация видимо должна быть корректирующая?

0

Константин, можно, подается ещё одна декларация. Но если вы получали имущественный вычет за 2018 и планируете получать в этом году за 2019, скорее всего денег за 2018 с вашего НДФЛ уже нет, все ушло на имущественный. Ивестиционный вычет, если вносили деньги на ИИС в 2018 и не подавали на него декларацию, уже не получите.

1
0

Если можно, поясните пожалуйста еще раз: есть у меня за 2020 год будет 2 вычета: за ИИС и за квартиру - как получить оба или все таки что то потеряю?

0

Михаил, берите за ИИС, а за квартиру оставшееся, потому что у ИИС ограничен срок возмещения, а у квартиры можно пожизненно возмещать

5

Михаил, если подаёте сразу на два вида вычета ничего не теряете. Сначала выплачивается из ваших налогов инвестиционный, потом, сколько денег хватит, имущественный. Остаток имущественного на который имеете право переносится на следующий год.

1

Сергей, у меня аналогичная ситуация: имеется имущественный вычет (квартира), инвестиционный (ИИС), медицина и обучение. Как в данном случае упорядочиваются вычеты по приоритету?

0

Виталий, имущественный всегда последний, поскольку переносится на следующий год. Остальные не принципиально, тут вопрос в том, на сколько денег хватит.

4
0

Стоит ли расчитывать на вычет по ИИС за 2019 год, если официальная занятость с удержанным ндфл длилась с января по июль. Вторая половина года в статусе - безработный с регистрацией в центре занятости? В статье указано, что в вычете будет отказано безработному?

0

Ильгиз, сколько налога заплатили, столько и можете вернуть. Текущий статус занятости не имеет значения, только платили или нет в течение года в бюджет.

4
0

Правда ли, что в связи с постановлением правительства 1740 от 20.12.19 вычета за лекарства больше не существует?

0

Валерия, ровно наоборот. Вычет дается за все лекарства. Если оформить рецепт правильно. Была статья об этом

0

Nadya, спасибо. Да, я читала, но статья была до 20.12, поэтому и засомневалась, тем более, если на этот док сослалось официальное лицо, представитель областного деп-та

0

Валерия, этим постановлением отменяется вычет на дорогостоящие лекарства из специального перечня. Он больше не нужен, поскольку сделали вычет вообще на все лекарства которые назначил врач.

0

Сергей, нет, в этом постановлении исключена фраза "лекарственных средств"

0

Так мне ответили в нашем департаменте здравоохранения. Решила уточнить здесь.

0

Валерия, тогда кто-то чего-то не понял
Смотрите например здесь, с разъяснениями
http://base.garant.ru/12122317/
Это постановление, которое изменяется постановлением 1740

А это актуальный НК:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/946cbfc58c05e1392615a251973beb32dc79f94e/

Пункт 3 про вычеты на лекарства.

0

Сергей, спасибо!

0
0

А если я не работаю, но торгую на бирже и получила доход (соответственно заплатила 13% налога) могу я претендовать на социальные вычеты или инвестиционный в рамках суммы уплаченного налога?

0

УТОЧНЕНИЕ : " Кстати,если выбрали какой-то вариант и ВОСПОЛЬЗОВАЛИСЬ им хоть один раз,то поменять его уже будет нельзя." - имеется ввиду эти 3года,на которые открыт текущий ИИС. После закрытия этого,и открытия следующего ИИС (на 4-тый год) - можно всё повторить,или смотреть по ситуации - возможно выгоднее будет вычет вместо отмены всех налогов.

0

Александр, счета иис обязательно закрывать? вроде бы это лишнее, но я что-то теперь уже сомневаюсь

0

Федор, обязательно, если хотите вывести деньги, поменять брокера или поменять тип вычета ;)

0

Федор, если не закрывать - налоговая запутается,да и Вы сами тоже.Например ,вносили деньги на счёт ИИС на 2-ой, 5-ый год,потом на 7-ой год владения ИИС,потом ещё на 8-ой год немного добавили.А теперь можете сказать, в каком году и сколько Вы можете вывести оттуда денег, при этом не потеряв никаких льгот,и не нарваться на возврат уже полученных вычетов?Брокер должен знать.

0

Федор, насколько я знаю,закрывать не обязательно,но скорее всего что-то всё-таки придётся переоформить(это не точно).Лучше проконсультироваться у брокера - они должны знать наверняка.

0

Татьяна, думаю,что можно.У меня такая же ситуация,но у меня ИП - всё ещё сложнее.На следующей неделе пойду в налоговую в том числе и по этому вопросу.А вообще лучше принимать решение какой вариант (А или В) вычета применить в последний,3-ий год действия ИИС. Максимальный вычет по ИИС - 52 тыс. в год.ПРИМЕР : (А) если на счёте ИИС Вы активно торговали все 3 года,и заработали например 2 млн. рублей - соответственно заплатите налог НДФЛ (13%) = 260 тыс.руб.,а вернуть вычет по закону сможете только 400000*3*13%=156000 руб.(если будете пополнять ИИС каждый год по 400 тыс.руб.). ПРИМЕР : (В) Вы не получаете ни каких вычетов по ИИС все три года,тогда ВЫ освобождаетесь от всех налогов по этому счёту при его закрытии (кроме дивидендов,но они приходят уже "очищенные"). Закон позволяет выбирать вариант вычета не сразу,а в конце владения ИИС. Кстати,если выбрали какой-то вариант и ВОСПОЛЬЗОВАЛИСЬ им хоть один раз,то поменять его уже будет нельзя.

0
0

Добавляйте комменты к кодировкам (расшифровку к аббревиатурам), не все уже такие разбирающиеся.

0
0

А если у меня вычет за квартиру, за лечение и ИСС, а налогов с з\п на всё не хватает, в какой очередности можно предъявлять? Я могу сам решить или как налоговая решит?

0

Александр, у социального вычета приоритет. Можно выбрать весь социальный вычет за прошлый год, а оставшийся вычет за покупку квартиры перенести на следующий

0

Александр, Вы сами решаете

0
0

Если я учредитель ООО, получаю регулярно дивиденды, могу ли я возмещать 13% уплаченные с дивидендов по ИИС?

0
0

Можно в один год получить и социальные вычеты и вычет за покупку квартиры ? Подскажите, пожалуйста

0

Надежда, конечно, можно. Главное, чтобы уплаченных Вами налогов хватило на ту сумму, которую предъявлять к возврату будете. Если не хватает - предъявляйте в первую очередь социальные, за квартиру можно будет и в следующем году "добрать".

2

Светлана, спасибо!

0
0

а если в один год Геннадий открыывет и пополняет ИИС на 400 тыс и еще покупает недвижимость . то как будет делиться сумма вычета?

0
0

Подскажите, пожалуйста, кто в теме - в 2020 я внесла первый взнос за квартиру (~3 млн), оплатила лечение (~130 тыс) и положила на ИИС (~100 тыс), при этом, уплачу налога за этот год ~220 тыс., сколько, максимум, я смогу получить за этот год? В общей сложности получается 420 тыс (13% от всех трат), но, конечно, все эту сумму не вернут. Насколько я понимаю, максимальный имущественный вычет, это 260 тыс. Суммируется ли он с остальными (ИИС и лечение) или 260, это в принципе, максимальный возможный вычет за все? И, т.к. я уплачу в 2020 всего 220 тыс, могу ли я получить все остальное через год (в 2022)? Или разница сгорает? Есть ли разница, в каком порядке подавать декларации (например по ИИС и лечению в 2021, а имущество в 2022), или, в моем случае, разницы нет?

0
0
Отредактировано

Здравствуйте, получил в 2020 году имущественный вычет. В 2021 хотел получить вычет по ИИС. В личном кабинете ввожу сумму пополнения ИИС 400 и получаю налоговую базу равную сумме дохода - налог. вычет по ИИС. Полученная налоговая база не учитывает имущественный вычет. Соответственно налог к возврату уменьшается на полученный вычет по имущественному вычету. Не подскажите, где списывается в корректировочную декларацию ИИС ?

0
0

Можно ли подать вычет по ИИС и социальный за лечение отдельными декларациями?

0
0

Вычеты по благотворительности и обучению детей не входят в общую сумму по социальному вычету. Их можно получить сверх максимальной суммы возврата на своё лечение и своё обучение, например

0

Сообщество