Придумала схему, как легализовать серую зарплату

42

Я работаю на двух работах. Первая — собственное швейное производство. Зарегистрирована как самозанятая, работаю через приложение, доходы указываю по-честному.

Вторая работа — торговый представитель в фирме. Зарплата серая: на руки получаю от 30 тысяч рублей и больше, но официально — только 5000 рублей. С официального дохода фирма платит налоги и делает отчисления. Естественно, они копеечные. Достойная пенсия мне не светит, кредит можно оформить только на электрочайник.

Переговоры с руководством результата не дают. Единственное, на что они согласны, — уволить меня и выдавать всю сумму на руки вообще без трудового договора. Сумма будет больше — как раз на размер платежей в пенсионный фонд, НДФЛ с 5 тысяч рублей и прочих обязательных отчислений.

Могу ли я легализовать свои доходы через приложение для самозанятых? Допустим, буду получать деньги на руки в черную, потом проводить через приложение для самозанятых как плату за заказы по швейному производству. Могу указывать 6 или 4% — деньги наличные, об их источнике никто не узнает. И докупать пенсионные баллы сама — вы уже писали, как это делать.

Вроде выигрывают все. Государство получает налоги с моих реальных доходов, я могу оформить кредит в банке, а отчисления в пенсионный фонд контролирую сама.

Вопросы:

  1. Законно ли это?
  2. Какие могут быть подводные камни?
  3. Насколько это окажется выгодно для меня?

Укрывать доходы от налоговой я не планирую. Но иногда, чтобы все сделать по закону, приходится искать обходные пути.

С уважением,
Ирина

Ирина, легализовывать серые доходы через самозанятость и обманывать налоговую инспекцию незаконно и опасно.

Суть схемы с серой зарплатой

Работодатель должен уплатить взносы за работника: на пенсионное и медицинское страхование, на случай болезни и материнства, на травматизм. Чем выше официальная зарплата сотрудника, тем больше денег придется отдать государству. Например, только на пенсионное страхование организация обычно перечисляет из своего кармана 22% от доходов работника.

Чтобы снизить эти выплаты, некоторые организации ведут двойную бухгалтерию: по документам платят копейки, а остальную часть зарплаты отдают неофициально в конверте. Это может быть выгодно, но незаконно и рискованно как для фирмы, так и для сотрудников.

Кроме того, работодатель исполняет обязанности налогового агента: удерживает из зарплаты налог на доходы физических лиц — НДФЛ — и перечисляет его в налоговую инспекцию.

В вашем случае работодатель удерживает налог и платит взносы только с 5 тысяч рублей, потому что оставшаяся часть дохода идет неофициально. По закону, если работник знает, что работодатель по каким-то причинам не удержал НДФЛ с зарплаты, он должен самостоятельно отчитаться, подав декларацию 3-НДФЛ, и уплатить 13% налога.

Вместо этого вы собираетесь обмануть налоговую и притвориться, будто эти деньги получены не от работодателя, а от клиентов. Это позволит платить не 13% НДФЛ, а всего 4% налога на профессиональный доход. Вам может показаться, что это выгодно. Но вся выгода превратится в огромные убытки за счет штрафов от налоговой и расходов на адвоката.

Давайте разбираться, какими могут быть последствия этой схемы.

Штрафы и пени от налоговой инспекции

Вам могут начислить штраф за то, что вы не подали декларацию 3-НДФЛ. Штраф составляет до 30% от суммы неуплаченного налога за каждый год.

Налоговая может начислить и взыскать с вас НДФЛ за 3 года и пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки.

Есть еще дополнительный штраф — 40% от суммы налога, если неуплата произошла умышленно. В вашем случае умысел есть: вы понимали, что получили деньги от работодателя, а не от деятельности в качестве самозанятого.

Море полезных статей о финансах
В вашей почте дважды в неделю. Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денег

Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов

Логика «выигрывают все, ведь государство получит хоть что-то, а ведь я могла бы ничего не платить» здесь не сработает. Государству не нужно «хоть что-то», оно хочет забрать то, что положено по закону.

Если сумма сэкономленных налогов за 3 года превысит 900 тысяч рублей и это будет более 10% от всех налоговых обязательств, то неплательщик может быть привлечен к уголовной ответственности. Максимальное наказание — лишение свободы на срок до года.

Есть еще особо крупный размер — более 4,5 млн рублей. Тогда наказание будет больше — до 3 лет лишения свободы. Но недоплатить налогов на такую сумму сложно.

Нужно отметить, что человек, который впервые совершил такое преступление, освобождается от уголовной ответственности, если полностью погасит долг перед налоговой с учетом всех штрафов и пеней.

Может быть, уголовное дело будет возбуждено в отношении работодателя. Скорее всего, вы не единственный человек в организации, кто получает зарплату в конверте. Налоговая может заинтересоваться низкой официальной зарплатой сотрудников и провести проверку. Либо кто-то из недовольных серым заработком работников напишет жалобу на организацию в инспекцию труда, ИФНС или прокуратуру.

Если в отношении организации возбудят уголовное дело за уклонение от уплаты налогов, работников могут проверять на соучастие в преступлении. Хотя обычно в таких случаях к уголовной ответственности привлекают руководителя организации и бухгалтерию, а простых сотрудников не трогают. Откуда они могли знать, что участвуют в преступной схеме: их взяли на работу, платили зарплату, и все. Они не вдавались в подробности, серая у них зарплата или белая, и считали, что уплата налогов и взносов — дело компании.

Но в вашем случае все сложнее: вы понимали, что получаете неофициальный доход, раз легализовывали его обманным путем через самозанятость. Оправдаться будет непросто.

Как налоговая и полиция узнают про схему

Вы считаете, что никто никогда не узнает о настоящем источнике денег, которые собираетесь проводить как доход самозанятого. Это заблуждение.

Напрямую сейчас самозанятых особо не трогают. Но на вас могут выйти, если будут проверять фирму, которая платит вам неофициальную зарплату. Есть и другие способы узнать правду, например допрос свидетелей, с которыми вы успели поделиться впечатлениями о легализации неофициальных доходов.

Наверняка проверяющих заинтересуют люди, якобы платившие за швейные изделия. Таких, конечно, не найдется, ведь это мертвые души. Еще есть экспертизы — они позволят сопоставить суммы серой зарплаты и платежей от заказов по швейному производству.

Наивно думать, что можно проводить любые деньги как доход самозанятого и ничего за это не будет. Я верю: вы разумный человек и не будете использовать новый налоговый режим, чтобы уклоняться от налогов.

Как легализовать серый доход законно

Есть более безопасная схема: уволиться из компании, открыть ИП и оказывать услуги бывшему работодателю на основании договора. В этом случае вы сможете самостоятельно уплачивать фиксированную сумму страховых взносов на пенсионное и медицинское страхование и налог на УСН — 6% от доходов. Причем сумма налога может быть уменьшена на сумму уплаченных страховых взносов.

Точные расчеты, насколько это будет выгодно для вас, можете посмотреть в статье «Как не платить налоги, но спать спокойно».

Но и тут есть риск. Если налоговая инспекция признает, что отношения между ИП и компанией маскируют трудовые, будут проблемы в виде доначисления НДФЛ, страховых взносов, пеней и штрафов. Мы писали о том, как не попасть в такую ситуацию. Почитайте, прежде чем что-то делать:

А вот использовать свой статус самозанятого для этих целей не получится: самозанятым запрещено оказывать услуги бывшим работодателям, пока не пройдет 2 года с момента их увольнения.

Кроме того, не получится совмещать НПД и УСН. Если вы решите открыть ИП на УСН, вам придется отказаться от статуса самозанятого. Тогда все доходы — от бывшего работодателя и швейного производства — придется проводить через ИП и платить с них 6%.

Кратко

Легализовывать неофициальную зарплату через самозанятость незаконно.

Все выгоды от преступной схемы перечеркнут расходы на адвокатов, штрафы и пени от налоговой.

За уклонение от уплаты налогов предусмотрена уголовная ответственность.

Более безопасная схема: расторгнуть трудовой договор, оформить ИП и подписать с бывшим работодателем договор на оказание услуг. Но в этом случае нужно учитывать риск, что договор на оказание услуг могут признать трудовым.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.
Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
0

Зачем покупать всякие там баллы? Пенсии не будет. Успокойтесь. Спасибо сами знаете кому.
Лучше эти деньги откладывать и вкладывать.

31

Павел, а вдруг Путин постучит в дверь и спросит: "Где, ска, 6 тыщ НДФЛа? Почему не заплатил?"

6

Александр, а я не открываю незнакомым людям 😉

13

Павел, если это будет Путин - откроют и без вас... И если бы только он

4

Павел, твои налоги сейчас уходят на выплату действующим пенсионерам.
Когда ты уйдёшь на пенсию и на каких условиях - зависит от дееспособных на момент твоего ухода на пенсию граждан, как они (и выбранное ими правительство) решит - так и будет.

1

Ruslan, Я знаю это. В универе проходил это. Жаль, что нельзя получать две пенсии.

0
0

Сказочные люди, правительство один раз уже кинуло всех с пенсионной реформой, а они ещё на что то надеятся и бегут платить налоги. В МММ рекомендую ещё вложить тоже вариант!

19

Max, сказочные люди — хотят правовое государство, одновременно с «раз чиновники воруют — то и мне можно» и «тащи с работы каждый гвоздь».

15

Юрий, для начала систему надо поменять, как минимум начать с нормальных выборов, а потом уже рассуждать а правовым государстве. А спонсировать мафию деньгами и надеятся что так все и изменится это очень наивно.

5

Max, очень люблю это «надо». Прилетит вдруг волшебник в голубом вертолете, поменяет систему и начнет с нормальных выборов, а вы тем временем будете делать благородное лицо и пробавляться мелкими финансовыми махинациями? А когда наступит Прекрасная Россия Будущего — немедленно перестанете?

8

Max, у каждого есть друг, который хочет платить все все все налоги, чтобы не было к нему вопросов. А потом в Т-Ж читаешь статьи про то, какие ещё вопросы порой налоговая придумывает.

2
0

Ирина, у вас есть великолепная возможность формировать свои пенсионные накопления самостоятельно, не пренебрегайте ей. В России нет необходимости легализовывать свои доходы, поскольку эта страна одна из самых коррупционных во всем мире. Из более-менее развитых стран только в России можно прийти к застройщику или в автосалон с мешком наличных, а вам скажут спасибо вместо того, чтобы звонить в налоговую и спрашивать у вас источник дохода. По факту вся деятельность ЦБ и Росфинмониторинга направлена на пресечение обналичивания и вывода капитала тем, кому это не разрешено. Поэтому забудьте о всех этих схемах. А вместо оформления кредитов подумайте как ещё увеличить ваш доход.

9
Герой Т—Ж

14.12.19, 10:42

Сергей, увы, с мешком денег можно где угодно прийти, просто мешок нужен побольше. Иначе русские олигархи не покупали бы недвигу зарубежом :(

1

Eva, "русские олигархи" платят российский НДФЛ 13% и спокойно могут покупать что угодно. Времена, когда олигархам позволялось не платить налоги ушли 20 лет назад. Вы явно не совсем понимаете, о чем говорите. Попробуйте приобрести за наличные деньги пентхаус возле центрального парка на манхэттэне и отпишитесь по итогам :)

1

Сергей, олигархи не платят НДФЛ, потому что большинство из них не владеет напрямую своими активами. Каждый крупный пакет акций находится во владении офшорной компании, это полностью легально, а там НДФЛ 0%. Более того, богатые люди стараются не владеть чем-то напрямую это либо оформляется на компанию либо в трасты.

7
0

Получается выход для Ирины такой.
1. Уволиться с работы. Это даст возможность слать начальство со всякой ерундой, типа корпоративов. Возьмите аванс, чтобы в любой момент послать лесом. И если туда придут с проверкой - вы чисты.
2. Не верить государству. Какая пенсия, какие баллы, у меня 2 белых и полностью официальных места работы, но по калькулятору - крохи. Моему отцу не зачли армию, т.к. не читается день зачисления, а месяц читается.
3. Самому вкладывать излишки (те 42% что забрало бы государство в акции и ИИС) и фориировать свою пенсию. Вы офигеете от сложных процентов и поймете, на что жируют ребята с квартирами полных денег. Спойлер - на налоги :)

9
0

Будь моя воля я бы никогда ничего не отчислял. Особенно в пенсионный фонд. В любом случае пенсия будет у всех одинаковая. Хоть сколько ты не отчисляй туда. Плюс в пенсионном фонде давно денег нет, пенсии выплачиваются из текущих поступлений.

7

Не каждая домохозяйка может руководить страной.

1
0

Я бы ещё и супсидию на квартплату оформил с такими доходами, какая ещё легализация

7
0

Размер пенсии от зп мало зависит, что с 5000р, что с 500000р будет 250тыр у депутатов, 20тыр у москвичей и 10тыр у всех остальных

7
0

Святая женщина :D

6
0

Ну т.е. если уверен, что работодателя не накроют, схема вполне рабочая)

5

Юрий, уверенным на все сто можно быть только в одном - все мы когда либо умрем :)

0
0

Непонятно с какой целью автор все это замутила. Чтобы пенсию побольше платили?

4

Наталья, ее схема с ипотекой как раз не поможет. Для ипотеки лучше всего иметь белую зарплату. А она серую декларирует как фиктивные доходы по ИП. ИП ипотеку дают неохотно и на плохих условиях.

4
0

Расскажите пожалуйста подробнее про "Либо кто-то из недовольных серым заработком работников напишет жалобу на организацию в инспекцию труда, ИФНС или прокуратуру"
Особенно если кинули с серой зп, как написать жалобу и самому не влететь)

2

Алексей, заявление в прокуратуру своего района. Они проводят проверку в отношении работодателя. Обязывают выплачивать то, что обещали, но не оплатили. Например, обещали 50 тыс руб, а заплатили только 20 тыс руб. У меня среди знакомых есть такие, кому выплатили, несмотря на то, что в трудовом договоре была указана минимальная зп. Причем сначала обратился один знакомый, получил выплату, потом посоветовал сделать также своему коллеге, а тот еще и третьему. В итоге, прокуратура судилась и директора отстранили от управления компанией.

3
0

Схема с ИП это 100% рано или поздно превратится в обычный ТК со всеми вытекающими проблемами для всех, так что совет так себе.
Далее «По закону, если работник знает, что работодатель по каким-то причинам не удержал НДФЛ с зарплаты, он должен самостоятельно отчитаться, подав декларацию 3-НДФЛ, и уплатить 13% налога.»
Что за закон такой (ну кроме глупости, что все должны платить налоги)? Желательно объяснить в какую конкретно графу 3-НДФЛ вы собираетесь такой доход вставить. Прочее? Что будете делать, когда налоговая запросит документы по этим доходам?

2

Alexey, в смысле - глупости? Ты за каждый свой рубль и каждый свой доллар обязан отчитываться перед государством, налоговым резидентом которого ты являешься. Есть одна страна, в которой уклонение от налогов - более тяжкое преступление, чем убийство 2 степени, а звонка от IRS боятся все =).
Казалось, что мы от этой страны безнадёжно отстали в плане администрирования налогов, но стремительно догоняем.
Если ты не работаешь как юрлицо и у тебя нет никаких документов, для тебя придумали "самозанятость", или ЕНВД или патент. Но вообще вести бухгалтерию это обязанность любого предпринимателя, в любой стране.

2

Само собой, сотрудничать с работодателем, став самозанятым по этому виду деятельности, нельзя, т.к. запрещено законом.
Вообще удивляет, как люди сначала уходят от налогов всеми способами и даже семинары устраивают на эти темы, только университета по уклонению от налогов не хватает, а потом удивляются, "а нас-то за шо?".

3
0

Боюсь разочаровать, но даже если вы с 300т.р. будете делать отчисления в ПФР, то достойная пенсия вам не светит. Лучше инвестируйте по 1000 рублей в те же ОФЗ - пенсия в итоге будет гораздо достойнее.

2

Руслан, я имею в виду две пенсии от государства. А так да, ваши слова вполне реальны.

0
0

Зарегистрироваться в качестве ИП? )) Вы считали сколько это обходится в год?
- Бухгалтерия = 2000 руб * 4 (раз в квартал) = 8000 руб
- Расчетный счет 650 руб * 12 = 7800 руб.
- Соц. и мед. взносы 30-40.000 руб (Которые еще и будут расти до 24 года)
+ 6% от доходов + за вывод средств если выше 150 тр.

Вы думайте что рекомендуете ))

0
0

"самозанятым запрещено оказывать услуги бывшим работодателям, пока не пройдет 2 года с момента их увольнения" - то есть если, допустим, у работодателя не одно юрлицо, а несколько, то достаточно просто оказывать услуги не ООО "Вектор" а ООО "Акволабеан-1", принадлежащему тому же учредителю, и всё будет ОК?

0
0

О какой достойной пенсии речь? Забудьте! Хоть 5, хоть 25!

0
0

И что в итоге получается? Легализовать серую з/п так и не дадут. Ни работодатель, ни новый закон... Может уехать в Европу, на несколько лет, заработать на жилье, чем в РОДНОЙ стране налоги платить... Обидно за Родину

0
0

какая такая пенсия с налогов? всё обман, нас Советских людей всё время обманывали Чубайсы с Кохами, приватизаторы и ваучеризаторы грёбаные. Пенсии не хватает один раз в магазин сходить.

0

Сообщество