Как платить налоги и получать деньги, находясь за границей: 6 вопросов читателей-ИП
Как вести бизнес в России
5K
Фотография — Jacobs Stock Photography / Getty Images

Как платить налоги и получать деньги, находясь за границей: 6 вопросов читателей-ИП

5
Аватар автора

Диана Шигапова

искала ответы на вопросы

Страница автора

В рубрике «Что делать?» читатели Тинькофф Журнала задают вопросы, в том числе про бизнес, а юристы и другие эксперты на них отвечают.

В этой подборке — ответы на вопросы от предпринимателей, которые переехали в Армению, Грузию, Турцию и другие страны, но продолжают развивать свой бизнес и в России, и за рубежом. Эксперты делятся нюансами, как правильно платить налоги, принимать деньги и вести бизнес удаленно.

Рассылка для тех, у кого свой бизнес
Новости и кейсы для предпринимателей — в вашей почте дважды в месяц. Бесплатно
Вопрос № 1

Как платить налоги, если есть статус предпринимателя в России и Израиле?

Ситуация. Читатель живет в Израиле и хочет работать с клиентами и партнерами из России как российский ИП, а с западными — как израильский эсэк  . И, соответственно, использовать разные эквайринги и банковские счета, принимать оплату от клиентов по всему миру.

Как правильно поступить. Вести деятельность одновременно как ИП в России и как эсэк в Израиле можно. Но кроме обычных обязанностей предпринимателя придется выполнять правила валютного контроля, например отчитываться перед налоговой РФ о зарубежных счетах.

А вот избежать двойного налогообложения не получится: придется платить налог по УСН со всего дохода, в том числе от деятельности эсэк.

Вопрос № 2

Может ли ИП проводить расчеты через иностранные банковские счета?

Ситуация. Из-за санкций многие российские банки не могут принимать валюту или отправлять деньги за границу. Российские ИП хотят открыть счета в иностранных банках и через них рассчитываться с зарубежными партнерами.

Как правильно поступить. Проводить расчеты можно, причем независимо от того, где живет ИП. Но есть нюансы: в течение месяца со дня открытия счета нужно подать уведомление в налоговую по месту учета, а затем ежеквартально отчитываться о движении денег.

Есть исключения из этих правил. Например, если ИП не менее года живет за границей, подавать уведомление об открытии счета не нужно, но обязанность отчитываться о движении денег остается.

Вопрос № 3

Как открыть счет в белорусском банке?

Ситуация. Читатель хочет работать с иностранными поставщиками и открыть счет в банке Беларуси — класть туда рубли, переводить в доллары и оплачивать товары для предпринимательской деятельности.

Как правильно поступить. ИП из России может открыть счет в рублях, долларах или другой валюте в белорусском и любом другом иностранном банке. Часть белорусских банков находятся под санкциями, и это может помешать проводить некоторые сделки. Посмотреть, в каком статусе банк, можно в санкционном списке.

Для открытия счета понадобятся паспорт РФ, оригинал и копия свидетельства о государственной регистрации ИП, заполненная анкета. Банк не имеет права требовать перевода документов на белорусский язык.

Как и с другими иностранными счетами, об открытии счета в белорусском банке в течение месяца нужно сообщить налоговой в России. А затем отчитываться о движении денег — каждый квартал отправлять в свою ИФНС отчет о каждом из счетов.

Вопрос № 4

Как платить налоги, если есть ИП в Армении и в России?

Ситуация. Российский ИП регистрируется как предприниматель в Армении. Спрашивает, нужно ли ему платить налоги от армянского бизнеса в России, если он уплатил их в Армении.

Как правильно поступить. Между Арменией и Россией есть соглашение об устранении двойного налогообложения на доходы и имущество. Но оно не позволит зачесть налог с оборота  в счет уплаты налогов в РФ. Поэтому в части налогов многое зависит от того, где живет и ведет деятельность ИП.

Например, ИП на ПСН и УСН живет в Армении и там же получает доход — тогда с дохода армянского ИП нужно платить налог на упрощенке. То есть налог придется платить дважды: в Армении — налог с оборота, в России — налог на УСН.

Допустим, в РФ у ИП есть ПСН, а УСН нет, в этом случае учет дохода от бизнеса в Армении будет зависеть от налогового резидентства. Если человек провел в России по итогам года больше 183 дней, ему нужно платить в России НДФЛ с дохода ИП в Армении. А если меньше — не нужно.

Вопрос № 5

Как ИП платить налоги, если он живет на Кипре?

Ситуация. ИП на патентной системе налогообложения переехал на Кипр. По итогам года он перестал быть налоговым резидентом РФ. Спрашивает, как ему теперь платить налоги.

Как правильно поступить. Между Россией и Республикой Кипр заключено соглашение об избежании двойного налогообложения — но только в части НДФЛ и налога на имущество. Даже если ИП перестал быть налоговым резидентом России, он все равно продолжает платить налоги, как и раньше.

Поэтому на Кипре не получится зачесть налоги, которые заплатили в России как ИП на ПСН. И наоборот: стоимость патента в РФ нельзя уменьшить на налоги, уплаченные на Кипре. Если бизнес ведется с зарубежными заказчиками и в планах постоянно жить на Кипре, есть смысл задуматься о снятии с учета.

Вопрос № 6

Может ли релокант-ИП получать валюту от компании из РФ?

Ситуация. Гражданин России живет в Армении, зарегистрировал местное ИП и открыл счет в банке. Основной заказчик — компания из России, которая оплачивает услуги армянского ИП в долларах. Спрашивает, нет ли здесь нарушения.

Как правильно поступить. Нужно менять схему расчетов, в озвученной есть нарушения. По закону валютные операции между валютными резидентами РФ запрещены. За это налоговая может оштрафовать и вас, и компанию на 20—40% от суммы незаконного перевода  .

Получать от резидентов РФ на российские и зарубежные счета можно только рубли. Но их не запрещено обменивать на иностранную валюту и тратить как хочется. Есть и другие варианты: например, отказаться от гражданства и стать валютным нерезидентом.

Самое интересное про бизнес — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе происходящего: @t_biznes

Какой вопрос о бизнесе вы бы задали юристу?
Комментарии проходят модерацию по правилам журнала
Загрузка
0

Как всегда, главный вопрос "как налоговая РФ узнает о наличии счета и доходов от деятельности в Израиле?" остается без ответа. Ну и очевидные рекомендации отказаться от статуса ИП в РФ / открыть компанию вместо ИП в Израиле или РФ так же стыдливо обходятся стороной. Кик тик? 🤷🏻‍♀️

4
Герой

Карина, cтыдливо обходится не это (понятно, тут не могут давать советов на незаконные действия), обходится вопрос - как все это вывести в РФ и под какими налогами, кроме классического НДФЛ.

1
0
Герой

Вот реально - самый, самый, самый распространенный, казалось бы, должен быть вопрос.
Но на него ответа нет НИГДЕ! А, если где-то и мелькает намек, то ответы мутны, замылены, или отвечает Алла Грешкина (что означает, что ответ не по теме вообще)

КАК может ИП открыть счет для обхода санкций в зарубежном банке и получать на него доход из-за рубежа ? Чтоб легально с точки зрения законодательства РФ? И платить 6% налога (или патент).

Ведь для того, чтобы в прежние времена это проделать, надо было открыть счет в банке РФ и мучиться со всеми этими валютными контролями. КАК теперь проделать так, чтоб работодатель переводил доход на счет в стране ЕАЭС, и чтоб при этом считаться ИП (платить 6% или патент, а не 13%)? Возможно ли это вообще? Нигде ни малейшего ответа.

Где-то пишут, что можно, только надо отчет раз в квартал подавать ,однако, законодательного обоснования нет (в законе сказано, что ИП должен получать доход на "счет в российском банке, уполномоченном..." - ну, короче, как раньше. Только теперь из-за санкций на такой банк ничего из-за рубежа не дойдет.

А если можно, то КАК выводить средства с иностранного счета? Не технически имею в виду, а юридически - ведь это было бы слишком просто, если бы было законно: открыл счет в иностранном банке и не мучайся с валютными контролями , транзитными счетами и вот этим всем.

А здесь, так и вообще встретил упоминание, что ИП, резидент РФ, должен будет все равно с доходов на армянского счет заплатить 13% НДФЛ. Да так и без ИП можно.... (собственно, что и делаю, но жаба душит, хочется легально через ИП и 6%)

Ведь этот вопрос должен беспокоить ВСЕХ фрилансеров, их довольно много в РФ, но на него ни ответов, ни обсуждений толком нет вообще. Или все фрилансеры просто не платят налоги? Так это опасно - заработки при нынешних курсах такие, что можно и на неуплату в особо крупном размере попасть!

2
0

Может ли ИП Грузии работать за границей?

0
0

Как переводить деньги, полученные на счет грузинского ИП в Россию? Лучше переводить на физический счет или расчетный счет ИП (российского)? Можно ли переводить на счет российского ИП, если да, то как выгоднее — себе или стороннему ИП?
И как правильно оформить это с точки зрения налогообложения

0

Сообщество