45 вопросов о налоге для самозанятых. И самые короткие ответы
С 2019 года в России появится новый налоговый режим — налог на профессиональный доход. Или, как его уже окрестили в народе, — налог для самозанятых.
Подробности режима НПД описаны в других статьях:
Мы обещали вернуться к вам с ответами на вопросы из комментариев. Вернулись. Ответы максимально короткие — без пояснений и ссылок. Вся матчасть и ссылки — в статьях выше.
Что найдете здесь
Доходы и расходы
Вопрос: Сможет ли самозанятый подтвердить доход — например, для кредита?
Ответ: Да, в приложении «Мой налог» можно будет сформировать справку.
Вопрос: Кто и как будет отделять выручку от других поступлений?
Ответ: Вы сами с помощью чеков в приложении.
Вопрос: Как налоговая будет определять, что этот перевод за услугу, а этот от подруги за совместный счет в кафе?
Ответ: Это вы сами будете говорить налоговой. Она увидит только те чеки, которые вы пробьете в приложении.
Вопрос: Можно ли вычитать расходы из доходов, если есть документы? И платить налог только с разницы?
Ответ: Нет.
Вопрос: Проценты с вкладов в банке, от инвестиций на бирже, зарплата на работе по найму входят в лимит 2,4 млн?
Ответ: Нет.
Вопрос: Допустим, я вообще не работаю и нет у меня никаких доходов. Меня этот налог коснется?
Ответ: Нет.
Регионы
Вопрос: Если я веду деятельность удаленно, не находясь в Московской области, хотя там зарегистрирован и все клиенты у меня в Москве и области, — подходит ли моя деятельность под самозанятость?
Ответ: Да. Выбирайте при регистрации Москву или область.
Вопрос: Если я работаю из дома в Москве по интернету, а платят мне клиенты со всего мира — это подходит под новый налоговый режим?
Ответ: Да.
Вопрос: Если я работаю по трудовому договору в Москве и одновременно оказываю услуги по сопровождению и продвижению сайта фирмы из Орла, могу ли я перейти на этот новый режим для оказания услуг фирме? Я их оказываю в Московской области, хотя сама фирма из Орла.
Ответ: Да, можете.
Чеки и приложение
Вопрос: Если мне пришел доход, но я не успел выставить чек в приложении в тот же день, можно ли сформировать чек задним числом?
Ответ: Да.
Вопрос: Как выписывать чеки? Это можно делать через приложение?
Ответ: Да, и это несложно.
Вопрос: Но ведь приложение называется не «Мой налог», а «Мой доход». Вы ошиблись?
Ответ: Мы не ошиблись. Приложение называется «Мой налог». Уже есть подделки — не попадитесь.
Валюта и иностранцы
Вопрос: Можно ли получать доход в валюте?
Ответ: Да, но нужно пересчитывать доход в рубли по курсу ЦБ на день получения.
Вопрос: Программисты-фрилансеры, работающие над зарубежными заказами, попадают под этот режим? Как там вообще с иностранными платежами?
Ответ: Попадают. Ограничений по платежам нет.
Вопрос: Нерезидент, сдающий в аренду свою недвижимость в России, попадает под этот режим?
Ответ: Да. Но только если недвижимость жилая и у вас есть гражданство любой из стран ЕАЭС: России, Киргизии, Армении, Казахстана или Беларуси.
Вопрос: Гражданин Украины может быть самозанятым?
Ответ: В России — нет.
Совмещение режимов
Вопрос: Возможно ли совмещение спецрежимов: например, я ИП на УСН, но хочу легализовать сдачу квартиры как физлицо? Можно ли стать самозанятым физлицом и совмещать два спецрежима?
Ответ: Нет, совмещать нельзя даже при таком раскладе.
Вопрос: Можно ли совмещать два вида деятельности? Например, наемная работа — постоянный источник дохода. А с дохода от хобби хочу платить налог на профессиональный доход. Так можно?
Ответ: Да.
Вопрос: Можно ли быть одновременно самозанятым физлицом и самозанятым ИП?
Ответ: Нет.
Вопрос: Если я сохраняю статус ИП, налоговая ставка будет 4 и 6%, а льгота по зачету страховых взносов остается?
Ответ: Нет страховых взносов, нет и льготы. Добровольные взносы не уменьшают налог. Обязательных взносов нет.
Вопрос: Чтобы с ИП перейти на этот режим, нужно закрывать ИП?
Ответ: Необязательно. Но нужно обязательно отказаться от других спецрежимов — например, упрощенки.
Способы расчетов
Вопрос: Могут ли со мной рассчитаться безналичным платежом, если я буду зарегистрирован как самозанятый?
Ответ: Да.
Вопрос: А наличные можно принимать?
Ответ: Да.
Работа с юрлицами
Вопрос: Если юрлицо платит самозанятому деньги за работу, тогда фирма выступает налоговым агентом? Она должна удерживать НДФЛ? А взносы нужно платить?
Ответ: Нет, нет и нет.
Вопрос: Как клиент убедится, что я самозанятый, что можно не удерживать с меня НДФЛ и не надо платить взносы?
Ответ: Есть специальный сервис для проверки всех самозанятых. И нужно передать клиенту чек. Этого хватит.
Вопрос: Юрлица смогут оплачивать грузоперевозки частнику — не ИП, не ООО, а просто человеку, имеющему грузовик?
Ответ: Да, если этот человек зарегистрируется как самозанятый.
Вопрос: Как юрлицу обосновать, почему оно не удерживает НДФЛ и не платит взносы, перечисляя деньги самозанятому?
Ответ: Нужно проверить статус самозанятого в специальном сервисе и получить от него чек из приложения, где стоит ИНН этого юрлица. Все.
Вопрос: С какого счета будут проводиться налоговые платежи, на какой счет можно будет принимать деньги от юрлиц?
Ответ: Платить налог можно как угодно, хоть наличными. С любого счета. Принимать деньги — тоже, если банк не против. Но лучше завести отдельный счет.
Вопрос: Если работодатель ищет нового сотрудника, что мешает ему предложить кандидату оформиться как самозанятому? Ведь такое действие не подпадает под перевод сотрудника на режим самозанятости, где есть ограничение — два года.
Ответ: Мешают статьи 11 и 19.1 трудового кодекса.
Виды деятельности
Вопрос: У меня интернет-магазин по продаже сумок, которые я шью сам. Можно ли мне платить 4% с дохода?
Ответ: Да.
Вопрос: Я перепродаю готовые товары. Можно ли мне стать самозанятым и платить 4%?
Ответ: Нет.
Вопрос: Может ли СММ-менеджер работать по этой новой системе?
Ответ: Да.
Вопрос: Я таксист, работаю как ИП — мне можно перейти на этот режим?
Ответ: Да.
Вопрос: Как новый налоговый режим будет работать в плане привязки к определенному региону для такого вида деятельности, как перевозка грузов автомобильным транспортом?
Ответ: Привязки нет. Вы сами указываете, в каком регионе ведете деятельность. В нескольких регионах работать на этом режиме не запрещено.
Вопрос: Если я работаю на «Юду», теперь могу платить 4 вместо 13%? И могу ли я оказывать услуги и физлицам, и юрлицам?
Ответ: Да и да.
Аренда недвижимости
Вопрос: Как быть с доходами от сдачи в аренду собственной коммерческой недвижимости? Можно ли платить этот налог?
Ответ: Нет, недвижимость должна быть жилой.
Вопрос: На сдачу квартиры эти 4% налога тоже будут распространяться?
Ответ: Да.
Вопрос: Человек сдает квартиру в аренду и платит этот новый налог, а потом решает квартиру продать. Не получится ли так, что наше государство решит, что это было имущество, которое использовали в предпринимательской деятельности, и не разрешит применить вычет по НДФЛ?
Ответ: Нет, не получится. В законе это предусмотрено.
Вопрос: Подруга — налоговый нерезидент, живет в США. У нее есть недвижимость в Москве, которая сдается. Может ли она платить 4%?
Ответ: Да, но только если у нее есть гражданство любой из стран ЕАЭС. Если у нее гражданство США — тогда нет.
Вопрос: Если я прописан в Чебоксарах, а квартиру сдаю в Казани, то могу ли я платить налоги по этому закону?
Ответ: Да.
Вопрос: Можно ли платить 4% с дохода от сдачи апартаментов?
Ответ: Нет.
Пенсионеры
Вопрос: Я пенсионер. Смогу ли я зарегистрироваться как самозанятый и ремонтировать компьютеры и оргтехнику?
Ответ: Да.
Вопрос: Если я стану самозанятым и буду показывать доход и платить налог, то не будет ли уменьшена моя пенсия при наступлении пенсионного возраста?
Ответ: Если хватает стажа и баллов, на пенсию самозанятость не повлияет. Но этот период в стаж не засчитывается и баллов не прибавляет. На этот случай есть добровольные взносы.
Вопрос: Лишат ли неработающих пенсионеров социальных выплат, если они зарегистрируются как самозанятые? Московские пенсионеры волнуются.
Ответ: Неработающие пенсионеры — это люди, которые не занимаются какой-то деятельностью, при которой они подлежат обязательному пенсионному страхованию. Самозанятые такому страхованию не подлежат. В постановлении правительства о льготах неработающим пенсионерам написано то же самое. Профессиональный доход в сумме материального обеспечения, которая учитывается для назначения социальных выплат, не упоминается — ни по России в целом, ни в Москве.
Репетиторы и няни
Вопрос: Я репетитор и хочу быть самозанятым. Я сам должен буду указывать в приложении, что вот я провел урок, мне за него заплатили и я честно хочу отдать положенные 4%?
Ответ: Да. Но можно вообще ничего не платить: у репетиторов и нянь налоговые каникулы.
29.07.20, 09:32
Как заплатить налог при вводе денег с PayPal?
03.02.21, 23:15
Мария, нужно сформировать чек на приход, который вы получили на пайпал. Если он в валюте был, то по курсу ЦБ на дату поступления. После этого с пайпала можете выводить влюбое время, ли вообще не выводить, а тратить на что-то в интернете.
14.02.22, 12:03
Роман, а не подскажете, обязательно ли нужно указывать информацию о плательщике, который присылает деньги на пейпал, можно этого как-то избежать?
14.02.22, 12:19
Когда заносится платёж от физического лица, то там и нет поля такого. Когда от юридического вносим поступление, то поле "наименование организации" есть, но оно не обязательно для заполнения. Чисто технически никто не заставляет его вносить. Но и смысла оставлять пустым не вижу, нет человеческих ресурсов чтобы читать эти поля кому-то) А если понадобится налоговой, то и так узнают - пейпал имеет лицензию в РФ (Общество с ограниченной ответственностью Небанковская кредитная организацией «ПэйПал РУ» cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/?id=512021244)
14.02.22, 12:38
Роман, большое спасибо!
12.10.21, 05:40
Роман, Проблема в том, что у пэйпэл драконский ценник на вывод средств, особенно в валюте. Получается, что при получении валюты, ее нужно будет для вывода обменять, по страшному курсу. Получается, что налог надо платить с полученной суммы пэйпэл? А не суммы которую реально получить на счет в банке в рублях? Так вообще не заработать.
12.10.21, 06:37
курс невыгодный да, но при некоторой сноровке можно подгадывать чуть получше. Дело в том, что курс палки меняется всего раз в сутки (это происходит ночью). Поэтому когда днем биржевой курс рубля резко укрепляется, у вас еще много времени чтобы успеть вывести по старому курсу. Такое бывает регулярно локально. Чтобы уж совсем без потерь - не получится (рубль настолько резко не укрепляется)), но снизить потери до 2% хотя бы удается. А это уже конкурентно с другими альтернативными способами.
26.01.22, 09:09
Роман, То есть при поступление на любой американский кошелек USD нужно перед выводом на свой счет сформировать чек по курсу а уже потом выводить с комиссией на счет?
26.01.22, 12:43
Troy_Gaming, по-хорошему, да. Формируем чек когда формально уже можем распоряжаться деньгами, например, что-то покупать со счета кошелька. Другое дело, что многие считают только то, что пришло на российский счёт, и у них тоже нет проблем, просто потому, что не особо кому интересны самозанятые сейчас, платят что-то, да и ладно.
05.07.20, 18:38
Есть ли смысл ИП переходить с УСН на НПД (самозанятый ИП)?
Оказываю услуги дизайна юридическим лицам, то есть на УСН и НПД те же 6%. Но нет обязательных страховых взносов и 1% сверх 300 000, что большой плюс. При доходе больше 2,4 млн можно всегда перейти обратно на УСН.
И могут ли проверять счета ИП на НПД чаще, чем ИП на УСН?
23.01.21, 01:01
Elena, здравствуйте можно конечно всё проверить это не сложно
14.04.21, 12:49
Если оплатить налог с карты сбербанка?То в следующий раз они спишут с этой карты без моего ведома или придет уведомление о списании?
04.06.21, 10:01
Здравствуйте, хотелось бы уточнить один момент...
Если я(оформлен как самозанятый) получаю к себе на карту перевод от клиента на сумму 5000р, но из этой суммы мой доход только 1000р, а остальные деньги я отправляю своему партнёру(он тоже самозанятый), то я должен заплатить налог с этих 5000р или только с 1000, а партнёр со своей доли?
Или как это работает?
У налоговой не возникнет вопросов, если ко мне на карту придёт 5000р, а налог я заплачу только с 1000, а остальные деньги отправлю на карту партёра(он тоже оплатит налог со своих 4000р)?
28.06.21, 23:36
Если я был ИП. закрыл его, но долги по ИП остались и перешли мне как физ лицу в ФССП. Смогу ли я стать самозанятым ? или у меня сразу вычтут деньги с карты ?
07.07.21, 08:28
мне пришли деньги за аренду квартиры из них я заплачу коммуналку, с какой суммы платить налог
21.07.21, 08:59
Если я получила деньги за услугу от человека, но не знаю его юр. статуса. Пробила чек как от физ.лица, а на деле он оказался ИП. Что будет в этом случае?
24.07.21, 07:29
Хочу оказывать услуги по дезинфекции квартир по совместительству с основной работой, могу ли я быть самозанятым при таких услвоиях?
19.08.21, 19:07
Если я военнослужащий по контракту. Получаю зарплату плачу налог 13%. Смогу ли я зарегистрироваться как самозанятый? И с каким % я буду платить налог ?
26.09.21, 13:19
Добрый день!
Подскажите мне пожалуйста, я не пенсионер мне 34 года, но получаю пенсию из-за инвалидности. При оформлении меня как самозанятого, нужно ли будет платить какой-то процент с приходящей пенсии или нет, ее это касаться никак не будет, только стороннего дохода за оплату моих услуг!? Спасибо!
01.10.21, 08:38
Я получаю минимальную пенсию, город доплачивает мне сумму к пенсии до прожиточного минимума! Я хочу сдать в аренду квартиру! После сдачи, я не потеряю эту доплату?
02.10.21, 17:37
Насколько я понимаю, если я условно покупаю мешок сахара, фасую его в мелкие пакеты и продаю, то самозанятым зарегистрироваться не имею права?
07.10.21, 09:47
Здравствуйте!
Может ли самозанятый осуществлять возврат ндфл при покупке квартиры?
17.10.21, 10:13
Налогообложение от сдачи не жилых, а дачных домов подпадает под этот закон?
29.10.21, 00:33
Добрый день. Если я штю сумки и их продаю , но 80% стоимости это сырье (материал) на сумку. Я все равно должна платить налог со всей стоимости сумки? А не с реального дохода? Покупка материала все чеки есть ( квитанции, банк) .
06.11.21, 08:13
Если я зарегистрирован как самозанятый, но в течение полугода у меня нет никаких доходов, то никаких налогов мне платить не надо и никаких проблем от этого у меня не будет?
17.11.21, 11:49
Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться. Если единственная карта самозанятого с которой списывают налог на проф.доход находится в аресте у приставов по адм.делу,то так будут снимать налоги чтобы не пошла пеня ?
17.11.21, 12:03
Здравствуйте. Для поступления денег на карту от юр лица, лучше завести цифровую карту Visa? На старую карту помимо приходят деньги не от самозанетости. И с цифровой карты я смогу перевести деньги на обычную сбербанка? Спасибо.
06.01.22, 21:47
Я- самозанятый и имею договор с юр лицом на изготовление мебели. Договор от 06.12.21, УПД от 30.12.21. Оплата от 06.01.22. Куда засчитывается доход в новый налоговый период (с 2022 года) или в старый -2021?
13.01.22, 17:26
Гражданин РБ имеющий российский ИНН может быть самозанятым?
18.02.22, 09:22
Екатерина, Абсолютно неверно.
18.02.22, 09:25
На НПД нельзя заниматься перепродажей товаров.
02.03.22, 19:56
Доброго времени суток! Вопрос таков: может ли учредитель, одновременно, директор одного ООО и при этом работник по найму по трудовому договору в другой организации быть самозанятым ?
12.03.22, 16:24
Банк работает с судебным приставам
12.03.22, 16:25
Банк работает с судебным приставам
04.04.22, 22:02
Занимаясь грузоперевозками я трачу на топливо.Как мне в данном случае платить налог.К примеру я заработал 10000 а 3000 из них мои
12.06.22, 13:56
А можно ли в статусе самозанятого арендовать коммерческое помещение?
07.07.22, 14:22
Муж зарегистрирован как самозанятый. Работает на дому. Недавно пришли с конторы, которая занимается вывозом мусора. Требует заключить договор , и отдельно взимать деньги за вывоз мусора. Правомерно ли это? Мы платим за вывоз мусора как физлица(за дом) , а не как отдельные юр.лица или ИП.
15.07.22, 17:30
стать самозанятым можно только через приложение?
19.09.22, 12:02
А если я сдаю квартиру через сервис и он комиссию свою забирает сразу у сьемщика, я же плачу налог только с той суммы, что является моим доходом? То есть то, что мне перечислил клиент? Запуталась
03.10.22, 12:28
Подскажите, пожалуйста. Я самозанятый, отправляю свои изделия почтой. Человек переводит мне оплату, включая стоимость доставки к нему. Чек при переводе автоматически формируется на всю сумму. Как мне забрать деньги за доставку? Я же не должен платить с них налог. Я же их отдаю почте. Это уже их доход.
05.10.22, 19:04
Здравствуйте. Я зарегистрирована как ИП на УСН. Вид деятельности - торговля через Интернет-магазин. Могу ли я оформиться как самозанятая и давать частные уроки иностранного языка? Эти виды деятельности никак между собой не сообщаются.
12.10.22, 17:46
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если я хочу оформиться как самозанятая, но у меня разные источники дохода (няня, мастер маникюра, повар) возможно ли это сделать?
21.10.22, 12:57
Я строитель хочу оформится как самозанятый если мне переводят сумму из неё я трачу половину на матерьял это считается доходом если нет то как за это отчитываться?
27.10.22, 03:21
Я состою на учете как малообеспеченная семья. Будут ли мои доходы от самозанятости учитываться?
07.01, 17:52
Здравствуйте. Я вяжу игрушки, хочу оформиться самозанятой. Подскажите пожалуйста для игрушек нужна ли маркировка? Как правильно указать в чеке наименование товара?
07.01, 18:06
Здравствуйте. Я вяжу игрушки и хотела бы зарегистрироваться самозанятой. Подскажите пожалуйста для вязанных игрушек нужна ли какая то маркировка? И как правильно будет указать наименование услуги в чеке?
23.01, 11:45
Добрый день, Хочу установить кофейный модуль (типо кофейного аппарата), там устанавливается онлайн касса. могу ли я быть самозанятым при такой деятельности?
11.03, 06:40
Как подключить банк Тиньков к самозанятости. Если самозанятость уже оформлена в другом банке?
28.09, 02:07
Здравствуйте! Не поняла про пенсионеров. Я не работаю и живу на пенсию, если открою самозанятость, то льготы мои пропадут ?
21.11, 16:13
Я массажист, заключаю договор с юрлицом(фитнесс-центром) на оказание услуг с оплатой 50/50.
В центре есть клиенты, которые внесли депозит и получили за это скидку 20% на услуги центра. Должна ли я как самозанятая разделять с центром эту скидку, если деньги были внесены до заключения со мной договора и я не была предупреждена заранее об этом?
Например: сеанс массажа в центре стоит 4000р, а клиент списывает эти деньги с депозита и получается, что для него это 3600.
Мне должны по итогу перевести 2000 или 1800?
Налог от итоговой суммы я плачу сама как самозанятая.